[三季报]佐力药业(300181):2023年三季度报告

时间：2023年10月23日 09:22:10 中财网

原标题:佐力药业:2023年三季度报告

证券代码：300181 证券简称：佐力药业 公告编号：2023-043 浙江佐力药业股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	453,488,563.91	0.90%	1,464,947,132.50	8.97%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	89,203,600.05	29.14%	286,865,191.49	40.65%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	87,102,516.89	29.77%	280,835,871.06	42.08%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	223,951,981.61	15.50%
基本每股收益（元/ 股）	0.1272	12.07%	0.4090	22.05%
稀释每股收益（元/ 股）	0.1272	12.07%	0.4090	22.05%
加权平均净资产收益 率	3.28%	-0.03%	10.42%	-0.03%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,543,470,789.72	3,639,117,963.07	-2.63%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	2,667,380,677.87	2,703,749,664.26	-1.35%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计 提资产减值准备的冲销部分）	-396.74	196,763.61
计入当期损益的政府补助（与公 司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除 外）	3,233,530.64	7,699,887.39
除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投 资收益	25,971.08	201,437.22
单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回		470,839.34
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出	-752,393.90	-1,139,486.58
减：所得税影响额	332,725.90	1,078,115.98
少数股东权益影响额（税 后）	72,902.02	322,004.57
合计	2,101,083.16	6,029,320.43	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
一、资产负债表部分
1、货币资金期末数为 101,007.54 万元，较年初数减少了 7,199.53万元，减少了 6.65%，主要是 1）本报告期因
利润增加而增加了经营性现金流入；2）本报告期因进行“智能化中药生产基地建设与升级项目”募投项目和“创新医药
产业化项目新建厂房及附属工程”等长期资产投入支出现金；3）本报告期因股利分配以及增加银行短期贷款而增加筹资
现金流出；
2、其他权益工具投资期末数为 22,788.12 万元,较年初减少了 16,261.35 万元,减少了 41.64%，是本报告期公司
孙公司佐力创新医疗参股公司 CARsgen Therapeutics Holdings Limited(科济药业）在本报告期内市值变化所致；
3、在建工程期末数为 14,909.47 万元,较年初数增加了 7,103.74万元,增长了 91.01%，主要是本报告期公司继续
对“智能化中药生产基地建设与升级项目”募投项目和“创新医药产业化项目新建厂房及附属工程”等长期资产投入所
致；
4、长期待摊费用期末数为 3,761.25万元，较年初数增加了 1,311.91万元，增长了 53.56%，主要是本报告期新增
了杭州智慧之门办公楼的装修所致；
5、短期借款期末数为 20,300.93万元，较年初数增加了 6,485.19万元，增长了 46.94%，主要是本报告期为优化融
资结构，子公司增加了短期借款所致；
6、合同负债期末数为 81.91万元，较年初数减少了 1,332.41 万元，减少了 94.21%，主要是本报告期初预收账款
在本报告期确认收入所致；
7、应付职工薪酬期末数为 1,979.27 万元，较年初数减少了 2,563.01 万元，下降了 56.43%，主要是本报告期发
放了计提的上年度年终奖和绩效奖所致；
8、递延所得税负债期末数为3,153.33 万元，较年初数减少了 4,083.17万元，减少了 56.42%，是本报告期公司孙
公司佐力创新医疗参股公司 CARsgen Therapeutics Holdings Limited(科济药业）在本报告期内市值变化而减少的递延
所得税负债；
9、其他综合收益期末数为 7,737.34 万元，较年初数减少了11,281.80万元,减少了 59.32%，是本报告期公司孙公
司佐力创新医疗参股公司 CARsgen Therapeutics Holdings Limited(科济药业）在本报告期内市值变化而减少的其他综
合收益；
10、盈余公积期末数为 11,507.10万元,较年初数增加了 3,077.92万元,增长了 36.52%，主要是本报告期内因利润
分配而增加了法定盈余公积所致。

二、利润表部分
1、年初至报告期末实现的营业收入为146,494.71 万元，较上年同期数增加了12,054.45 万元，同比增长了 8.97%；
年初至报告期末营业成本发生额为 45,931.21万元，较上年同期数增加了 7,407.21 万元，同比增长了 19.23%；
1）其中年初至报告期末乌灵系列销售收入 92,960.81万元，营业收入同比增长 8.73%，营业成本 11,760.86万元,
营业成本同比增长了 17.69%，主要是乌灵胶囊的销售数量和销售金额较上年同期分别增长了 21.65%和 13.56%；灵泽片
的销售数量和销售金额较上年同期分别增长了 28.47%和 28.40%，营业成本随销售数量的增长而增加； 2）年初至报告期末配方颗粒销售收入 2,751.3万元，同比下降了 46.13%，营业成本 1,039.37万元，同比减少了37.42%，主要是配方颗粒目前还处于国标和省标的备案阶段，销售较上年同期明显减少； 3）年初至报告期末百令片销售收入 14,206.93万元，营业成本 3,925.35万元，百令片的销售数量和销售金额较上
年同期分别减少 8.95%和 27.16%，主要是百令片上年二季度开始陆续受湖北联盟集采未中标所致； 2、年初至报告期末财务费用额为-1,121.11 万元，较上年同期数减少了 1,620.18万元，同比减少了 324.64%，主
要是随公司资金增长而增加的利息收入；
3、年初至报告期末营业利润为 33,741.03 万元，较上年同期数数增加了 9,538.87万元，同比增长了 39.41%，主
要是年初至报告期末公司受益销售收入增长，三项费用率的降低以及规模效应增加的营业利润； 4、年初至报告期末所得税费用 4,364.00 万元，较上年同期数增加了 1,677.45 万元，同比增长了 62.44%，主要
是年初至报告期末应税利润增长而增加的所得税。

三、现金流量表部分
1、经营活动产生的现金净流量流入额为 22,395.20 万元，较上年同期增加了 3,004.76万元，同比增加了 15.50%，
主要是年初至报告期末随着净利润的增长，经营性现金流入量有所增长，同时由于净营运资金增长而增加了现金占用；
2、投资活动产生的现金净流量流出额为 11,514.84 万元，较上年同期增加了 5,245.33 万元，同比增加了 83.66%，
主要是年初至报告期末理财产品投资现金净流入较上年同期有所减少以及年初至报告期末长期资产投入同比增加所致；
3、筹资活动产生的现金净流量流出额为 17,067.89万元，较上年同期增加了 461.21 万元，同比增加了 2.78%，主
要是年初至报告期末较上年同期增加了股利分配流出以及公司短期借款增加共同影响所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	40,247	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
俞有强	境内自然人	18.52%	129,890,463	97,417,847	质押	90,000,000
王可方	境内自然人	3.17%	22,230,000
德清县文化旅游发 展集团有限公司	国有法人	2.18%	15,296,821
彭涛	境内自然人	1.93%	13,545,596
全国社保基金四零 三组合	其他	1.46%	10,245,650
董弘宇	境内自然人	1.02%	7,171,591
香港中央结算有限 公司	境外法人	0.88%	6,204,416
浙江义乌市檀真投 资管理合伙企业 （有限合伙）－正 心谷（檀真）价值 中国臻选私募证券 投资基金	其他	0.85%	5,937,054
招商银行股份有限 公司－华夏鸿阳6 个月持有期混合型 证券投资基金	其他	0.77%	5,428,692
德清县乌灵股权投 资合伙企业（有限 合伙）	境内非国有 法人	0.71%	4,957,981
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
俞有强	32,472,616	人民币普通股	32,472,616
王可方	22,230,000	人民币普通股	22,230,000
德清县文化旅游发展集团有限公司	15,296,821	人民币普通股	15,296,821
彭涛	13,545,596	人民币普通股	13,545,596
全国社保基金四零三组合	10,245,650	人民币普通股	10,245,650
董弘宇	7,171,591	人民币普通股	7,171,591
香港中央结算有限公司	6,204,416	人民币普通股	6,204,416
浙江义乌市檀真投资管理合伙企业 （有限合伙）－正心谷（檀真）价 值中国臻选私募证券投资基金	5,937,054	人民币普通股	5,937,054

招商银行股份有限公司－华夏鸿阳 6个月持有期混合型证券投资基金	5,428,692	人民币普通股	5,428,692
德清县乌灵股权投资合伙企业（有 限合伙）	4,957,981	人民币普通股	4,957,981
上述股东关联关系或一致行动的说明	前十名股东中，彭涛持有德清县乌灵股权投资合伙企业（有限合 伙）99.9957%份额，并担任普通合伙人和执行事务合伙人。除前述 情况外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属 于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	无

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江佐力药业股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	1,010,075,414.08	1,082,070,763.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,000,000.00	10,828,080.78
衍生金融资产
应收票据
应收账款	461,288,211.47	452,839,626.55
应收款项融资	53,979,522.83	57,233,389.06
预付款项	12,807,694.72	5,250,020.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	20,194,338.39	24,424,012.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	400,313,533.77	318,826,460.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	717,195.09	8,069,162.21
流动资产合计	1,960,375,910.35	1,959,541,515.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,630,461.03	1,868,479.55
其他权益工具投资	227,881,165.67	390,494,641.67
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	844,721,430.14	869,963,094.57
在建工程	149,094,738.48	78,057,355.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	17,393,720.67	24,393,095.53
无形资产	69,286,034.42	63,035,500.96
开发支出	4,592,496.25	925,178.52
商誉	130,318,682.15	130,318,682.15
长期待摊费用	37,612,472.32	24,493,328.04
递延所得税资产	21,289,098.05	21,268,622.75
其他非流动资产	79,274,580.19	74,758,468.05
非流动资产合计	1,583,094,879.37	1,679,576,447.64
资产总计	3,543,470,789.72	3,639,117,963.07
流动负债：
短期借款	203,009,285.76	138,157,360.72
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	22,663,893.55	23,070,000.00
应付账款	425,553,312.53	445,813,014.43
预收款项	381,657.05	791,396.39
合同负债	819,144.35	14,143,216.13
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	19,792,708.36	45,422,821.22
应交税费	52,500,168.44	60,321,109.85
其他应付款	28,525,506.05	22,541,915.43
其中：应付利息	12,936.41
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,520,875.54	2,840,824.17
其他流动负债	106,488.77	1,838,339.10
流动负债合计	754,873,040.40	754,939,997.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	10,000,000.00	10,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	15,988,585.60	22,131,027.72
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	17,787,390.99	19,756,794.71
递延所得税负债	31,533,250.57	72,364,935.03
其他非流动负债
非流动负债合计	75,309,227.16	124,252,757.46
负债合计	830,182,267.56	879,192,754.90
所有者权益：
股本	701,387,335.00	701,387,335.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,135,368,907.84	1,135,368,907.84
减：库存股
其他综合收益	77,373,374.42	190,191,351.80
专项储备
盈余公积	115,070,971.33	84,291,784.55
一般风险准备
未分配利润	638,180,089.28	592,510,285.07
归属于母公司所有者权益合计	2,667,380,677.87	2,703,749,664.26
少数股东权益	45,907,844.29	56,175,543.91
所有者权益合计	2,713,288,522.16	2,759,925,208.17
负债和所有者权益总计	3,543,470,789.72	3,639,117,963.07

法定代表人：汪涛 主管会计工作负责人：叶利 会计机构负责人：冷鹤 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,464,947,132.50	1,344,402,602.13
其中：营业收入	1,464,947,132.50	1,344,402,602.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,188,305,385.08	1,152,850,823.67
其中：营业成本	459,312,143.43	385,240,055.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	16,501,923.96	14,707,665.19
销售费用	597,941,105.01	625,185,175.62
管理费用	67,577,986.07	72,224,273.50
研发费用	58,183,284.31	50,502,876.94
财务费用	-11,211,057.70	4,990,777.37
其中：利息费用	6,012,944.64	6,425,672.74
利息收入	17,342,268.01	1,791,225.26
加：其他收益	61,146,252.39	54,007,774.96
投资收益（损失以“－”号填 列）	-290,251.66	2,184,971.15
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-238,018.52	173,014.39
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）		-455,000.00
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-327,880.65	-4,756,229.29
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	240,442.04	-511,734.46
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	337,410,309.54	242,021,560.82
加：营业外收入	56,868.10	96,065.59
减：营业外支出	1,243,518.11	655,200.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	336,223,659.53	241,462,425.66
减：所得税费用	43,639,960.99	26,865,473.64
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	292,583,698.54	214,596,952.02
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	292,583,698.54	214,596,952.02
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	286,865,191.49	203,960,045.22
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	5,718,507.05	10,636,906.80
六、其他综合收益的税后净额	-121,960,107.00	-264,556,940.89
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-112,817,977.38	-244,725,752.60
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	-112,817,977.38	-244,725,752.60
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动	-112,817,977.38	-244,725,752.60
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	-9,142,129.62	-19,831,188.29
七、综合收益总额	170,623,591.54	-49,959,988.87
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	174,047,214.11	-40,765,707.38
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-3,423,622.57	-9,194,281.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.4090	0.3351
（二）稀释每股收益	0.4090	0.3351

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：汪涛 主管会计工作负责人：叶利 会计机构负责人：冷鹤 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,542,522,974.09	1,277,802,252.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	62,553,293.48	66,302,164.01
收到其他与经营活动有关的现金	29,191,998.12	14,582,151.94
经营活动现金流入小计	1,634,268,265.69	1,358,686,568.10
购买商品、接受劳务支付的现金	427,389,184.33	282,156,894.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	195,164,907.96	167,364,785.74
支付的各项税费	185,902,631.41	158,017,986.36
支付其他与经营活动有关的现金	601,859,560.38	557,242,520.03
经营活动现金流出小计	1,410,316,284.08	1,164,782,186.93
经营活动产生的现金流量净额	223,951,981.61	193,904,381.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	40,750,000.00	291,700,000.00
取得投资收益收到的现金	279,518.00	2,011,956.76
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	6,000.00	177,271.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	41,035,518.00	293,889,227.76
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	125,183,883.94	116,155,886.43
投资支付的现金	31,000,000.00	240,428,360.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	156,183,883.94	356,584,246.43
投资活动产生的现金流量净额	-115,148,365.94	-62,695,018.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	259,699,428.54	232,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	5,670,000.00	6,945,000.00
筹资活动现金流入小计	265,369,428.54	238,945,000.00
偿还债务支付的现金	204,830,690.32	222,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	219,402,461.84	137,563,208.22
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润	6,844,077.05	15,473,279.91
支付其他与筹资活动有关的现金	11,815,178.26	45,448,604.77
筹资活动现金流出小计	436,048,330.42	405,011,812.99
筹资活动产生的现金流量净额	-170,678,901.88	-166,066,812.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	222.65	0.00
五、现金及现金等价物净增加额	-61,875,063.56	-34,857,450.49
加：期初现金及现金等价物余额	1,062,579,204.42	214,227,602.48
六、期末现金及现金等价物余额	1,000,704,140.86	179,370,151.99

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。


法定代表人：汪涛
2023年10月20日