[三季报]华研精机(301138):2023年三季度报告

时间:2023年10月23日 17:11:36 中财网
原标题:华研精机:2023年三季度报告

证券代码:301138 证券简称:华研精机 公告编号:2023-044 广州华研精密机械股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

 本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入(元)94,047,616.90-23.23%315,379,748.05-12.51%
归属于上市公司股东 的净利润(元)16,911,604.82-10.98%50,013,862.22-12.53%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润(元)14,573,610.79-9.28%44,784,564.60-1.36%
经营活动产生的现金 流量净额(元)----100,564,854.36415.33%
基本每股收益(元/ 股)0.14-12.50%0.42-12.50%
稀释每股收益(元/ 股)0.14-12.50%0.42-12.50%
加权平均净资产收益 率1.53%-0.19%4.48%-0.68%
 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 
总资产(元)1,527,104,198.411,458,888,978.704.68% 
归属于上市公司股东 的所有者权益(元)1,048,400,083.221,118,241,602.64-6.25% 
(二) 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位:元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益(包括 已计提资产减值准备的冲销 部分)1,473,876.461,487,762.69资产处置收益
计入当期损益的政府补助 (与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外)41,453.49344,360.47收到的政府补助
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益1,226,808.244,219,547.91现金管理收益
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回 50,000.00 
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-19,486.19-33,417.09 
其他符合非经常性损益定义 的损益项目27,929.2092,454.53处置熔喷物料
减:所得税影响额412,587.17926,275.61 
少数股东权益影响额 (税后) 5,135.28 
合计2,337,994.035,229,297.62--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用 □不适用

项 目涉及金额原因
个税手续费返还1,104.66个税手续费返还
熔喷非织造布生产线业务对利润总额的影响91,349.87熔喷非织造布生产线业务对利润总额的影响
合 计92,454.53 

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目变动情况说明:
单位:元

项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日变动幅度变动说明
交易性金融资产50,000,000.000.00100.00%主要系报告期末理财产品未到期
应收票据2,128,560.364,484,516.40-52.54%主要系报告期收到的承兑票据减少所 致
应收款项融资492,152.722,101,444.64-76.58%主要系报告期收到的承兑票据减少所 致
预付款项17,292,733.7925,302,935.53-31.66%主要系报告期预付的材料款减少所致
其他流动资产4,685,205.161,442,300.33224.84%主要系报告期末重分类的应交税金较 上年同期多
长期应收款8,296,460.250.00100.00%主要系报告期增加分期收款销售商品 所致
长期股权投资87,189,688.794,985,449.471648.88%主要系本期新增长期投资项目
在建工程27,013,395.61859,123.983044.30%主要系报告期募投项目厂房建设投入 增加所致
其他非流动资产90,746,962.8750,271,428.0380.51%主要系报告期采购固定资产较上期增 多,固定资产预付订金重分类到其他 非流动资产所致
应付票据8,092,452.780.00100.00%主要系本期开具银承汇票所致
合同负债236,391,378.74162,704,266.2445.29%主要系报告期收到合同预付款增加所 致
其他应付款62,541,030.532,655,261.512255.36%主要系报告期计提 6000万应付股利
其他流动负债20,983,254.1513,997,354.4049.91%主要系报告期内重分类至合同负债中 的销项税较上期增加
未分配利润139,421,674.79212,556,467.75-34.41%主要系报告期分配的股利
2、利润表项目变动情况:
单位:元

项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动幅度变动说明
其他收益354,591.958,525,353.29-95.84%主要原因是本期收到的政府补助较少所 致
投资收益3,906,223.725,712,711.86-31.62%主要原因是募集资金陆续投入使用,现 金管理的金额较上期少,故导致投资收 益减少所致
信用减值损失293,648.10-1,349,837.28-121.75%主要原因是本期应收账款回款较好,计 提的坏账损失较上期少所致
资产减值损失-178,400.11-814,046.44-78.08%主要原因是本期计提的合同资产减值损 失较上年同期少所致
资产处置收益1,500,515.000.00100.00%主要原因是本期子公司处置固定资产所 致
3、现金流量表项目变动情况:
单位:元

项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动幅度变动说明
经营活动产生 的现金流量净 额100,564,854.36-31,892,259.48-415.33%主要系购买商品、接受劳务支付的现金 比上年同期减少所致
投资活动产生 的现金流量净 额-210,880,355.86-36,744,712.39473.91%主要系购建固定资产 、无形资产和其他 长期资产支付的现金增加
筹资活动产生 的现金流量净 额-63,580,338.51-79,850,007.80-20.38%主要系本期分配股利支付的现金比上期 少

二、股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股

报告期末普通股股东总数14,143报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0
前10名股东持股情况   

股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况 
     股份状态数量
温世旭境内自然人28.58%34,293,240.0 034,293,240.0 0  
包贺林境内自然人28.58%34,293,240.0 034,293,240.0 0  
广州市葆莱投 资有限公司境内非国有法 人7.14%8,573,310.008,573,310.00  
广州旭扬投资 咨询有限公司境内非国有法 人7.14%8,573,310.008,573,310.00  
广州市葆创投 资中心(有限 合伙)境内非国有法 人3.56%4,266,900.004,266,900.00  
高盛公司有限 责任公司境外法人0.40%475,448.00   
潘秀生境内自然人0.35%425,000.00   
J. P. Morgan Securities PLC-自有资 金境外法人0.26%312,400.00   
UBS AG境外法人0.21%256,940.00   
沈道义境内自然人0.21%248,300.00   
前10名无限售条件股东持股情况      
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量    
  股份种类数量   
高盛公司有限责任公司475,448.00人民币普通股475,448.00   
潘秀生425,000.00人民币普通股425,000.00   
J. P. Morgan Securities PLC-自有资金312,400.00人民币普通股312,400.00   
UBS AG256,940.00人民币普通股256,940.00   
沈道义248,300.00人民币普通股248,300.00   
光大证券股份有限公司231,724.00人民币普通股231,724.00   
申万宏源证券有限公司231,126.00人民币普通股231,126.00   
马啸196,700.00人民币普通股196,700.00   
周群凤191,200.00人民币普通股191,200.00   
平安证券股份有限公司187,285.00人民币普通股187,285.00   
上述股东关联关系或一致行动的说明实际控制人包贺林先生和温世旭先生存在一致行动关系,除此之 外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,是否属于一致 行动人。     
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明(如 有)公司股东潘秀生除通过普通证券账户持有225,000股外,还通过客 户信用交易担保证券账户持有200,000股,实际合计持有425,000 股; 公司股东周群凤通过客户信用交易担保证券账户持有191,200股, 通过普通证券账户持有0股,实际合计持有191,200股;     
(二) 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
(三) 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
报告期内,公司实施了2023年半年度分红和董事会、监事会换届选举工作,具体如下所示: 1、本公司2023年半年度利润分配方案已于2023年9月14日召开的公司2023年第一次临时股东大会审议通过。本次分
红派息公司以2023年6月30日公司的总股本12,000.00万股为基数,拟向全体股东每10股派发现金红利5.0元(含税),本次利润分配预计共派发现金6,000.00万元人民币。公司已于2023年8月25日披露《关于公司2023年半年度利
润分配预案的公告》(公告编号:2023-022);于2023年10月10日披露《2023年半年度分红派息实施公告》(公告编号:
2023-038);
2、本公司董事会、监事会换届选举相关议案已于2023年10月13日召开的公司2023年第二次临时股东大会审议通过。

公司已于2023年9月28日披露《关于董事会、监事会换届选举的公告》(公告编号:2023-028);于2023年10月13日
披露《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员和相关人员的公告》(公告编号:2023-042)。

四、季度财务报表
(一) 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:广州华研精密机械股份有限公司
2023年09月30日
单位:元

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产:  
货币资金634,505,093.35825,673,099.01
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产50,000,000.00 
衍生金融资产  
应收票据2,128,560.364,484,516.40
应收账款71,189,618.8574,322,633.77
应收款项融资492,152.722,101,444.64
预付款项17,292,733.7925,302,935.53
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款2,264,302.332,314,549.79
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货387,739,449.65322,452,608.41
合同资产14,478,803.3818,421,203.22
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产4,685,205.161,442,300.33
流动资产合计1,184,775,919.591,276,515,291.10
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款8,296,460.25 
长期股权投资87,189,688.794,985,449.47
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产  
投资性房地产4,667,447.685,089,138.95
固定资产98,008,030.2092,912,679.90
在建工程27,013,395.61859,123.98
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产7,092,302.548,882,126.11
无形资产10,473,548.2910,034,773.60
开发支出  
商誉  
长期待摊费用1,628,006.661,759,157.71
递延所得税资产7,212,435.937,579,809.85
其他非流动资产90,746,962.8750,271,428.03
非流动资产合计342,328,278.82182,373,687.60
资产总计1,527,104,198.411,458,888,978.70
流动负债:  
短期借款  
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据8,092,452.78 
应付账款90,736,679.5393,257,122.86
预收款项  
合同负债236,391,378.74162,704,266.24
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬18,486,092.4025,637,645.68
应交税费6,518,368.607,089,319.72
其他应付款62,541,030.532,655,261.51
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债3,155,753.862,947,469.23
其他流动负债20,983,254.1513,997,354.40
流动负债合计446,905,010.59308,288,439.64
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款  
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债5,569,963.287,793,531.49
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债12,413,623.4312,320,050.59
递延收益1,623,080.571,836,343.29
递延所得税负债  
其他非流动负债  
非流动负债合计19,606,667.2821,949,925.37
负债合计466,511,677.87330,238,365.01
所有者权益:  
股本120,000,000.00120,000,000.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积736,292,992.76736,275,429.25
减:库存股  
其他综合收益4,570,811.303,773,230.61
专项储备8,426,336.329,096,862.16
盈余公积39,688,268.0536,539,612.87
一般风险准备  
未分配利润139,421,674.79212,556,467.75
归属于母公司所有者权益合计1,048,400,083.221,118,241,602.64
少数股东权益12,192,437.3210,409,011.05
所有者权益合计1,060,592,520.541,128,650,613.69
负债和所有者权益总计1,527,104,198.411,458,888,978.70
法定代表人:包贺林 主管会计工作负责人:李敏怡 会计机构负责人:曾卫群 2、合并年初到报告期末利润表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入315,379,748.05360,464,736.18
其中:营业收入315,379,748.05360,464,736.18
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本257,999,621.83300,154,425.00
其中:营业成本179,074,988.25221,570,361.96
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加2,679,597.262,811,912.47
销售费用31,621,398.0929,524,044.65
管理费用32,946,339.7332,021,094.76
研发费用17,830,578.2221,678,164.74
财务费用-6,153,279.72-7,451,153.58
其中:利息费用767,010.56389,101.25
利息收入6,494,777.385,109,172.71
加:其他收益354,591.958,525,353.29
投资收益(损失以“-”号填 列)3,906,223.725,712,711.86
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益  
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“-”号填 列)  
净敞口套期收益(损失以 “-”号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)  
信用减值损失(损失以“-”号 填列)293,648.10-1,349,837.28
资产减值损失(损失以“-”号 填列)-178,400.11-814,046.44
资产处置收益(损失以“-”号 填列)1,500,515.00 
三、营业利润(亏损以“-”号填 列)63,256,704.8872,384,492.61
加:营业外收入3,374.4232,941.44
减:营业外支出49,543.4240,973.47
四、利润总额(亏损总额以“-”号 填列)63,210,535.8872,376,460.58
减:所得税费用10,609,247.3912,654,934.40
五、净利润(净亏损以“-”号填 列)52,601,288.4959,721,526.18
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以 “-”号填列)52,601,288.4959,721,526.18
2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润 (净亏损以“-”号填列)50,013,862.2257,176,025.50
2.少数股东损益(净亏损以“-” 号填列)2,587,426.272,545,500.68
六、其他综合收益的税后净额797,580.691,217,356.51
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额797,580.691,217,356.51
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益797,580.691,217,356.51
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综  
合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额797,580.691,217,356.51
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额  
七、综合收益总额53,398,869.1860,938,882.69
(一)归属于母公司所有者的综合 收益总额50,811,442.9158,393,382.01
(二)归属于少数股东的综合收益 总额2,587,426.272,545,500.68
八、每股收益:  
(一)基本每股收益0.420.48
(二)稀释每股收益0.420.48
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:包贺林 主管会计工作负责人:李敏怡 会计机构负责人:曾卫群 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金420,366,271.36419,502,898.15
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还 44,893.57
收到其他与经营活动有关的现金36,488,262.4819,679,747.67
经营活动现金流入小计456,854,533.84439,227,539.39
购买商品、接受劳务支付的现金200,026,124.85301,067,583.93
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工及为职工支付的现金94,100,540.6190,008,156.93
支付的各项税费22,651,211.5318,822,375.03
支付其他与经营活动有关的现金39,511,802.4961,221,682.98
经营活动现金流出小计356,289,679.48471,119,798.87
经营活动产生的现金流量净额100,564,854.36-31,892,259.48
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金2,174,219,547.912,279,756,200.00
取得投资收益收到的现金 5,725,511.87
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额5,742,110.35248,761.80
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计2,179,961,658.262,285,730,473.67
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金88,342,014.1250,457,586.06
投资支付的现金2,220,000,000.002,272,017,600.00
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额82,500,000.00 
支付其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流出小计2,390,842,014.122,322,475,186.06
投资活动产生的现金流量净额-210,880,355.86-36,744,712.39
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金  
其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金  
取得借款收到的现金  
收到其他与筹资活动有关的现金  
筹资活动现金流入小计  
偿还债务支付的现金  
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金61,054,246.0875,495,200.00
其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润804,000.003,656,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金2,526,092.434,354,807.80
筹资活动现金流出小计63,580,338.5179,850,007.80
筹资活动产生的现金流量净额-63,580,338.51-79,850,007.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响1,677,013.033,700,757.74
五、现金及现金等价物净增加额-172,218,826.98-144,786,221.93
加:期初现金及现金等价物余额806,183,869.48889,760,623.30
六、期末现金及现金等价物余额633,965,042.50744,974,401.37
(二) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
(三) 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

广州华研精密机械股份有限公司董事会
2023年10月24日

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