[三季报]路斯股份(832419):2023年三季度报告

 时间：2023年10月23日 20:44:09 中财网

原标题:路斯股份:2023年三季度报告








　
　







山东路斯宠物食品股份有限公司 2023年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人郭百礼、主管会计工作负责人李永峰及会计机构负责人（会计主管人员）李永峰保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否
是否被出具非标准审计意见□是 √否





第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目报告期末 （2023年9月30日）上年期末 （2022年12月31日）报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计587,288,411.91550,837,270.686.62%
归属于上市公司股东的净资产463,091,605.09420,044,029.8310.25%
资产负债率%（母公司）22.50%25.08%-
资产负债率%（合并）20.11%21.21%-


项目年初至报告期末 （2023年1-9月）上年同期 （2022年1-9月）年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入500,929,294.59369,757,640.1535.48%
归属于上市公司股东的净利润51,488,456.7728,733,513.5879.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润47,332,160.4523,316,968.47102.99%
经营活动产生的现金流量净额72,070,817.9547,787,466.4350.82%
基本每股收益（元/股）0.500.2972.41%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）11.67%7.84%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）10.73%6.36%-


项目本报告期 （2023年7-9月）上年同期 （2022年7-9月）本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入161,731,385.93122,472,154.8032.06%
归属于上市公司股东的净利润11,470,473.4610,263,780.8711.76%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润10,577,223.439,704,061.359.00%
经营活动产生的现金流量净额23,396,297.8515,684,795.2349.17%
基本每股收益（元/股）0.110.1010.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）2.51%2.55%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）2.31%2.46%-

财务数据重大变动原因：

合并资产负债表项目报告期末 （2023年9月30日）变动幅度变动说明
货币资金118,898,405.4735.49%主要系公司本期销售收入增加，且销售 回款良好。
预付款项8,625,983.7449.38%主要系公司本期预付品牌形象升级设 计费、网络推广费等相关费用增加。
在建工程22,181,991.57261.52%主要系公司宠物主粮项目、柬埔寨宠物 食品项目工程及设备投入大幅增加。
递延所得税资产553,827.43-53.03%主要系公司本期盈利抵消了去年形成 的可抵扣亏损，导致可抵扣暂时性差异 大幅减少所致。去年四季度公司享受了 “新购置设备、器具在计算应纳税所得 额时一次性全额扣除，并在税前实行 100%加计扣除”的税收优惠政策，导致 去年形成可抵扣亏损。
其他非流动资产6,781,628.5690.01%主要系公司本期预付电子加速器辐照 加工中心项目工程款、设备款同比大幅 增加。
短期借款15,019,583.3849.99%主要系公司子公司路海生物本期新增 银行贷款500万元。
应交税费4,614,276.09261.16%主要系公司本期盈利大幅增长导致期 末应交所得税大幅增加所致。
其他综合收益5,538.34-主要系境外子公司柬埔寨路恒宠物有 限公司外币财务报表折算差额导致。
少数股东权益6,066,581.16-56.55%主要系公司本期收购子公司甘肃路斯 25%股权，导致少数股东权益较期初大 幅减少所致。
合并利润表项目本年累计变动幅度变动说明
营业收入500,929,294.5935.48%主要系国内外收入均实现良好增长，其 中：国内收入同比增加8,042.94万元, 同比增长 74.72%；出口收入同比增加 5,047.26万元，同比增长19.42%。分 产品看，核心产品肉干产品收入同比增 长 18.30%，主粮产品、肉粉产品收入 同比分别大幅增长729.61%、106.27%。
税金及附加2,045,604.7238.35%主要系公司本期因出口免抵额增加导 致需要缴纳的附加税增加。
销售费用16,276,696.5561.46%主要系一是公司本期继续加大线上推 广力度，网络服务费同比增加；二是随 着经济秩序恢复，公司本期积极参加国 内外展会，差旅费同比增加；三是本期 客户关于包装物更新换代的要求及公 司自身的需求增加，包装设计费同比增 加；四是本期销售收入增加，销售人员
　　　的薪酬相应增加。
研发费用15,949,022.6430.22%主要系公司持续加大研发投入，研发人 员工资及材料投入费用增加。
投资收益1,651,124.26483.90%主要系公司本期使用闲置资金进行委 托理财导致相关投资收益增加所致。
公允价值变动收益1,181,972.96-主要系公司本期使用闲置资金进行委 托理财导致相关公允价值变动增加所 致。
信用减值损失-49,529.29105.82%主要系公司本期末应收账款较期初增 加 65.55万元,去年同期为减少 1,637.32万元，导致本期计提坏账准 备大幅增加。
资产减值损失115,432.72-65.37%主要系公司本期因产品出售形成的存 货跌价损失转销金额较去年同期减少 所致。
营业利润61,239,034.1686.69%主要系一是公司本期销售收入增长良 好，销售毛利率同比增加；二是公司使 用闲置资金委托理财等产生收益增加。
营业外收入34,711.36-69.10%主要系与日常生产经营无关的偶发性 收入减少所致。
营业外支出730,720.851,050.44%主要系公司向寿光市教育系统捐赠助 学款 30万元，同时子公司甘肃路斯向 古浪县教育系统捐赠校舍建设款30万 元。
利润总额60,543,024.6784.29%主要系一是公司本期销售收入增长良 好，销售毛利率同比增加；二是公司使 用闲置资金委托理财等产生收益增加。
所得税费用8,004,237.8470.01%主要系公司本期实现利润总额大幅增 加所致。
净利润52,538,786.8386.68%主要系一是公司本期销售收入增长良 好，销售毛利率同比增加；二是公司使 用闲置资金委托理财等产生收益增加。
其他综合收益的税后净额10,859.49-主要系境外子公司柬埔寨路恒宠物有 限公司外币财务报表折算差额所致。
合并现金流量表项目本年累计变动幅度变动说明
经营活动产生的现金流量 净额72,070,817.9550.82%主要系公司本期销售收入同比大幅增 加且回款良好，导致公司销售商品收到 的现金增加。
筹资活动产生的现金流量 净额-1,297,337.23-101.48%主要系上年同期公司公开发行行股票 1,304.34 万股，收到募集资金 8,395.91 万元。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
单位：元

项目金额
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）2,823,131.29
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益1,325,235.61
对外委托贷款取得的损益1,507,861.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-696,009.49
非经常性损益合计4,960,219.02
所得税影响数801,897.73
少数股东权益影响额（税后）2,024.97
非经常性损益净额4,156,296.32

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构　　　　　　
股份性质期初　本期变动期末　　
　数量 比例%　　　　　
　　　　数量比例%　
无限 售条 件股 份无限售股份总数47,016,69245.35%45,740,85792,757,54989.67%
　其中：控股股东、实际控制人1,411,1601.36%38,895,95040,307,11038.96%
　董事、监事、高管166,2590.16%1,397,7571,564,0161.51%
　核心员工1,402,5461.35%-139,2621,263,2841.22%
有限 售条 件股 份有限售股份总数56,659,70854.65%-45,970,85710,688,85110.33%
　其中：控股股东、实际控制人42,548,80041.04%-38,888,9503,659,8503.54%
　董事、监事、高管8,936,2088.62%-1,979,3576,956,8516.73%
　核心员工3,970,5003.83%-333,1503,637,3503.52%
总股本103,676,400--230,000103,446,400-　
普通股股东人数6,933　　　　　

单位：股
持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号股东名称股东性 质期初持股数持股变动期末持股数期末持 股比 例%期末持有 限售股份 数量期末持有无 限售股份数 量
1山东寿光 天成食品 集团有限 公司境内非 国有法 人39,080,1607,00039,087,16037.78%039,087,160
2潍坊浚源 股权投资 中心合伙 企业（有限 合伙）境内非 国有法 人5,800,00005,800,0005.61%05,800,000
3郭百礼境内自 然人4,879,80004,879,8004.72%3,659,8501,219,950
4苏琪皓境内自 然人1,272,73701,272,7371.23%01,272,737
5顾爱国境内自 然人880,000135,0001,015,0000.98%01,015,000
6上海指南 行远私募 基金管理 有限公司 －指南见 远私募证 券投资基 金境内非 国有法 人01,000,0001,000,0000.97%01,000,000
7樊海丰境内自 然人0923,378923,3780.89%0923,378
8孙洪学境内自 然人869,2000869,2000.84%801,90067,300
9付晓明境内自 然人810,0000810,0000.78%810,0000
10第一创业 证券股份 有限公司国有法 人590,421141,996732,4170.71%0732,417
合计-54,182,3182,207,37456,389,69254.51%5,271,75051,117,942　
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 1、股东名称天成集团，股东名称郭百礼，两者间的关系为：公司控股股东为天成集团，公司实际 控制人为郭洪谦、郭百礼。郭洪谦持有天成集团47.05%的股权，为其第一大股东和董事长；郭百礼 系郭洪谦之子，为公司法定代表人，直接持有公司4.72%的股份。 2、股东名称天成集团，股东名称浚源投资，两者间的关系为：公司控股股东天成集团持有天成投 资80%股权，天成投资为浚源投资有限合伙人。　　　　　　　　

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项报告期内是 否存在是否经过内部审 议程序是否及时履 行披露义务临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项否不适用不适用-
对外担保事项否不适用不适用-
对外提供借款事项是已事前及时履行是2022-115、 2022-118
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况否不适用不适用-
日常性关联交易的预计及执行情况是已事前及时履行是2023-025
其他重大关联交易事项否不适用不适用-
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项否不适用不适用-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施是已事前及时履行是2020-052
股份回购事项是已事前及时履行是2023-010
已披露的承诺事项是已事前及时履行是-
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况是已事前及时履行是2022-038
被调查处罚的事项否不适用不适用-
失信情况否不适用不适用-
其他重大事项否不适用不适用-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

一、对外提供借款事项 公司于2022年11月17日召开第四届董事会第十九次会议，会议审议通过了关于对外提供委托贷 款的议案，公司拟利用暂时闲置的自有资金，通过中国工商银行寿光支行委托贷款的形式向寿光市港投 控股集团有限公司借款3,000万元人民币，贷款期限为2022年11月28日至2023年11月23日，贷款 年利率为7.00%，按月付息，到期还本。本次委托贷款由寿光市港盛建材有限公司提供连带责任担保。 二、日常性关联交易的预计及执行情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1. 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 22,000,000.00 9,923,735.27 2. 销售产品、商品，提供劳务 25,000,000.00 11,361,323.79 3. 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -　　　
　具体事项类型预计金额发生金额
　1. 购买原材料、燃料、动力，接受劳务22,000,000.009,923,735.27
　2. 销售产品、商品，提供劳务25,000,000.0011,361,323.79
　3. 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--

　4. 其他--　
　合计47,000,000.0021,285,059.06　
　　　　　


第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金118,898,405.4787,756,393.97
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产23,303,451.5120,035,931.51
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款45,232,198.6444,605,013.67
应收款项融资　　
预付款项8,625,983.745,774,632.11
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款2,332,732.412,440,984.82
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货96,152,786.53104,008,298.40
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产31,805,991.9937,938,658.47
流动资产合计326,351,550.29302,559,912.95
非流动资产：　　
发放贷款及垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产189,729,913.78195,998,759.31
在建工程22,181,991.576,135,839.79
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产41,689,500.2841,394,699.03
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产553,827.431,179,001.60
其他非流动资产6,781,628.563,569,058.00
非流动资产合计260,936,861.62248,277,357.73
资产总计587,288,411.91550,837,270.68
流动负债：　　
短期借款15,019,583.3810,013,750.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款32,603,001.2435,153,848.95
预收款项　　
合同负债8,095,110.7710,925,871.25
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬9,426,728.479,296,586.47
应交税费4,614,276.091,277,640.39
其他应付款17,785,373.4519,104,088.06
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债174,692.70220,621.15
流动负债合计87,718,766.1085,992,406.27
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益28,457,717.6028,704,648.89
递延所得税负债1,953,741.962,133,509.99
其他非流动负债　　
非流动负债合计30,411,459.5630,838,158.88
负债合计118,130,225.66116,830,565.15
所有者权益（或股东权益）：　　
股本103,446,400.00103,676,400.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积85,458,993.9889,548,578.83
减：库存股15,433,880.0016,456,365.00
其他综合收益5,538.34　
专项储备　　
盈余公积25,047,814.7921,831,420.20
一般风险准备　　
未分配利润264,566,737.98221,443,995.80
归属于母公司所有者权益合计463,091,605.09420,044,029.83
少数股东权益6,066,581.1613,962,675.70
所有者权益（或股东权益）合计469,158,186.25434,006,705.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计587,288,411.91550,837,270.68
法定代表人：郭百礼 主管会计工作负责人：李永峰 会计机构负责人：李永峰
(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金87,076,539.4270,459,369.49
交易性金融资产23,303,451.5120,035,931.51
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款30,489,156.1237,128,751.71
应收款项融资　　
预付款项6,501,378.354,054,734.63
其他应收款19,776,578.0526,108,833.23
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货79,406,960.6487,580,730.32
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产30,927,644.8736,346,153.38
流动资产合计277,481,708.96281,714,504.27
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资58,741,583.5534,857,352.55
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产144,058,646.74148,578,189.23
在建工程18,818,033.375,521,434.79
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产38,134,394.5037,775,720.43
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产464,086.351,083,561.44
其他非流动资产5,608,332.062,835,600.00
非流动资产合计265,825,076.57230,651,858.44
资产总计543,306,785.53512,366,362.71
流动负债：　　
短期借款10,012,500.0010,013,750.00
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款30,992,218.4733,141,993.35
预收款项　　
合同负债22,416,615.4726,368,489.24
卖出回购金融资产款　　
应付职工薪酬7,573,585.637,571,826.83
应交税费3,619,914.49352,966.53
其他应付款17,070,911.1218,386,590.56
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债158,612.881,833,723.85
流动负债合计91,844,358.0697,669,340.36
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益28,457,717.6028,704,648.89
递延所得税负债1,953,741.962,133,509.99
其他非流动负债　　
非流动负债合计30,411,459.5630,838,158.88
负债合计122,255,817.62128,507,499.24
所有者权益（或股东权益）：　　
股本103,446,400.00103,676,400.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积92,174,600.7892,305,931.38
减：库存股15,433,880.0016,456,365.00
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积25,047,814.7921,831,420.20
一般风险准备　　
未分配利润215,816,032.34182,501,476.89
所有者权益（或股东权益）合计421,050,967.91383,858,863.47
负债和所有者权益（或股东权益）总计543,306,785.53512,366,362.71

(三) 合并利润表
单位：元

项目2023年1-9月2022年1-9月
一、营业总收入500,929,294.59369,757,640.15
其中：营业收入500,929,294.59369,757,640.15
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本445,412,392.37344,629,181.14
其中：营业成本403,647,612.82314,327,503.79
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,045,604.721,478,522.30
销售费用16,276,696.5510,080,979.35
管理费用14,118,697.8514,594,854.94
研发费用15,949,022.6412,248,024.08
财务费用-6,625,242.21-8,100,703.32
其中：利息费用347,779.73141,250.00
利息收入443,607.78600,187.38
加：其他收益2,823,131.296,208,007.85
投资收益（损失以“-”号填列）1,651,124.26282,776.71
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列）　　
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列）　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）1,181,972.96-
信用减值损失（损失以“-”号填列）-49,529.29850,721.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）115,432.72333,375.42
资产处置收益（损失以“-”号填列）　　
三、营业利润（亏损以“-”号填列）61,239,034.1632,803,340.72
加：营业外收入34,711.36112,317.14
减：营业外支出730,720.8563,516.49
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）60,543,024.6732,852,141.37
减：所得税费用8,004,237.844,708,053.46
五、净利润（净亏损以“-”号填列）52,538,786.8328,144,087.91
其中：被合并方在合并前实现的净利润　　
（一）按经营持续性分类：--
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）52,538,786.8328,144,087.91
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类：--
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）1,050,330.06-589,425.67
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列）51,488,456.7728,733,513.58
六、其他综合收益的税后净额10,859.49　
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额5,538.34　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
（5）其他　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额5,538.34　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额5,321.15　
七、综合收益总额52,549,646.3228,144,087.91
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额51,493,995.1128,733,513.58
（二）归属于少数股东的综合收益总额1,055,651.21-589,425.67
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益（元/股）0.500.29
（二）稀释每股收益（元/股）0.500.29
法定代表人：郭百礼 主管会计工作负责人：李永峰 会计机构负责人：李永峰 （未完）
各版头条