[三季报]耐普矿机(300818):2023年三季度报告

时间：2023年10月24日 15:59:32 中财网

原标题:耐普矿机:2023年三季度报告

证券代码：300818 证券简称：耐普矿机 公告编号：2023-107
债券代码：123127 债券简称：耐普转债
江西耐普矿机股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	250,026,563.83	46.38%	649,937,311.65	13.07%
归属于上市公司股东的净利润（元）	27,561,369.69	42.76%	80,895,363.04	-45.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	20,612,603.34	17.31%	68,228,650.07	-2.29%
经营活动产生的现金流量净额（元）	--	--	122,156,563.13	42.30%
基本每股收益（元/股）	0.2572	-8.73%	0.8667	-60.20%
稀释每股收益（元/股）	0.2572	-8.73%	0.8667	-60.20%
加权平均净资产收益率	2.04%	0.33%	6.16%	-6.62%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,230,888,279.16	2,090,113,608.86	6.74%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	1,332,531,069.52	1,259,589,788.76	5.79%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	12,394.46	12,394.46
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	7,242,874.27	11,941,756.64
委托他人投资或管理资产的损益	1,047,368.59	3,374,009.92
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-94,723.59	-335,506.56
减：所得税影响额	1,257,452.44	2,320,601.24
少数股东权益影响额（税后）	1,694.94	5,340.25
合计	6,948,766.35	12,666,712.97

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用

项目	2023年9月30日	2022年12月31日	变动比例	变动原因说明
交易性金融资产	139,867,639.17	48,716,464.43	187.11%	主要系闲置募集资金现金管理所致；
应收票据	33,638,213.07	17,850,749.40	88.44%	主要系承兑汇票回款增加所致；
	99,245,198.54	28,758,049.55	245.10%
其他应收款	11,151,736.11	5,257,244.45	112.12%	主要系投标保证金增加所致；
合同资产	-	41,646,343.98	-100.00%	主要系额尔登特EPC项目质保金收回所致；
其他流动资产	29,829,421.63	125,571,456.34	-76.25%	主要系德邦证券融出资金收回所致；
在建工程	108,451,999.93	63,730,506.20	70.17%	主要系赞比亚工厂建设进度增加所致；
递延所得税资产	19,442,164.50	11,789,997.28	64.90%	主要系可抵扣暂时性差异增加所致；
其他非流动资产	32,296,063.17	15,453,396.67	108.99%	主要系赞比亚工厂建设预付款增加所致；
应付票据	116,695,922.43	67,141,894.19	73.80%	主要系银行承兑汇票付款增加所致；
合同负债	129,200,379.89	74,579,315.44	73.24%	主要系销售合同预收款项所致；
应付职工薪酬	1,015,926.88	5,546,016.91	-81.68%	主要系年终奖发放所致；
应交税费	9,114,339.83	4,015,019.54	127.01%	主要系所得税季度申报所致；
一年内到期的非流动负债	2,378,243.19	32,823,473.97	-92.75%	主要系长期借款到期影响所致；
其他综合收益	3,141,281.96	1,309,042.34	139.97%	主要系汇率变动影响所致；
项目	本期发生额	上年同期发生额	变动比例	变动原因说明
销售费用	39,008,762.85	26,789,858.72	45.61%	主要系业务费用、差旅费用增加所致；
管理费用	89,431,000.72	52,660,826.79	69.82%	主要系员工持股计划、固定资产折旧费用增加 所致；
财务费用	-9,310,116.89	-12,361,771.06	-24.69%	主要系汇率波动影响所致；
投资收益	2,935,507.37	5,529,002.68	-46.91%	主要系理财投资收益减少所致；
信用减值损失	-2,284,843.24	-5,192,629.33	-56.00%	主要系销售回款增加所致；
资产处置收益	12,394.46	81,496,212.57	-99.98%	主要系去年同期整体搬迁完成所致；
所得税费用	10,645,444.95	22,988,267.03	-53.69%	主要系税前利润波动影响所致；
经营活动产生的现金流量净额	122,156,563.13	85,845,026.37	42.30%	主要系去年额尔登特EPC项目采购支出所致；
投资活动产生的现金流量净额	-123,316,172.09	-49,967,967.57	-146.79%	主要系理财投资变动所致
资活动产生的现金流量净额	-25,702,876.22	524,016.11	-5004.98%	主要系分配股息、红利影响所致
现金及现金等价物净增加额	-9,100,776.29	65,532,767.73	-113.89%	主要系理财投资及额尔登特支出影响所致

（四）收入与成本
1、营业收入构成
单位：元

	2023年1-9月		2022年1-9月		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	649,937,311.65	100%	574,806,331.70	100%	13.07%
分行业
专用设备制造业	617,037,941.24	94.94%	408,818,420.42	71.12%	50.93%
其他	32,899,370.41	5.06%	165,987,911.28	28.88%	-80.18%
分产品
矿用橡胶耐磨备件	378,320,116.50	58.21%	316,172,970.10	55.01%	19.66%
选矿设备	103,000,541.69	15.85%	40,446,659.76	7.04%	154.66%
矿用管道	36,403,427.82	5.60%	17,080,684.96	2.97%	113.13%
矿用金属备件	99,260,563.59	15.27%	35,072,001.15	6.10%	183.02%
选矿系统方案及 服务	31,950,850.26	4.92%	164,432,932.15	28.61%	-80.57%
其他	1,001,811.79	0.15%	1,601,083.58	0.28%	-37.43%
分地区
国内	334,412,256.53	51.45%	255,584,835.63	44.46%	30.84%
国外	315,525,055.12	48.55%	319,221,496.07	55.54%	-1.16%
分销售模式
线下销售	649,937,311.65	100.00%	574,806,331.70	100.00%	13.07%
线上销售	-	-	-	-	-

注：矿用橡胶耐磨备件较去年同比增长19.66%，其中国内增长3.01%，海外增长45.21%。国内增长较低主要是海外市
场客户毛利率较高，公司重点开发海外市场。

2、分行业、产品、地区、销售模式的情况
单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上 年同期增减	营业成本比上 年同期增减	毛利率比上年 同期增减
分行业
专用设备制 造业	617,037,941.24	394,833,601.00	36.01%	50.93%	50.06%	0.37%
其他	32,899,370.41	29,270,140.96	11.03%	-80.18%	-79.30%	-3.78%
分产品
矿用橡胶耐磨 备件	378,320,116.50	221,127,110.05	41.55%	19.66%	12.25%	3.86%
选矿设备	103,000,541.69	80,058,112.41	22.27%	154.66%	167.81%	-3.82%
矿用管道	36,403,427.82	23,640,370.47	35.06%	113.13%	70.09%	16.43%
矿用金属备件	99,260,563.59	69,973,966.78	29.50%	183.02%	214.89%	-7.14%
选矿系统方 案及服务	31,950,850.26	29,181,786.24	8.67%	-80.57%	-79.32%	-5.51%
分地区
国内	334,412,256.53	235,870,292.60	29.47%	30.84%	30.58%	0.14%
国外	315,525,055.12	188,233,449.36	40.34%	-1.16%	-15.92%	10.48%
分销售模式
线下销售	649,937,311.65	424,103,741.96	34.75%	13.07%	4.84%	5.12%

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	6,477	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
郑昊	境内自然人	53.36%	56,035,500.00	42,026,625.00	质押	9,255,000
曲治国	境内自然人	5.71%	6,000,000.00
江西耐普矿机股份 有限公司－2022 年员工持股计划	其他	2.14%	2,250,090.00
黄雄	境内自然人	1.14%	1,200,000.00
中国银行股份有限 公司－华宝创新优 选混合型证券投资 基金	境内非国有法人	1.04%	1,097,050.00
山东薏宸私募投资 基金管理有限公司 －薏宸价值精选6 号私募证券投资基 金	境内非国有法人	0.94%	991,054.00
中国银行股份有限 公司－华宝可持续 发展主题混合型证 券投资基金	境内非国有法人	0.94%	987,400.00
邱海燕	境内自然人	0.89%	930,000.00
中国建设银行股份 有限公司－信澳品 质回报6个月持有 期混合型证券投资 基金	境内非国有法人	0.87%	915,900.00
赵伟国	境内自然人	0.86%	904,500.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种 类	数量
郑昊	14,008,875.00	人民币普通股	14,008,875.00
曲治国	6,000,000.00	人民币普通股	6,000,000.00
江西耐普矿机股份有限公司－2022年 员工持股计划	2,250,090.00	人民币普通股	2,250,090.00
黄雄	1,200,000.00	人民币普通股	1,200,000.00
中国银行股份有限公司－华宝创新优 选混合型证券投资基金	1,097,050.00	人民币普通股	1,097,050.00
山东薏宸私募投资基金管理有限公司 －薏宸价值精选6号私募证券投资基 金	991,054.00	人民币普通股	991,054.00
中国银行股份有限公司－华宝可持续 发展主题混合型证券投资基金	987,400.00	人民币普通股	987,400.00
邱海燕	930,000.00	人民币普通股	930,000.00
中国建设银行股份有限公司－信澳品 质回报6个月持有期混合型证券投资 基金	915,900.00	人民币普通股	915,900.00
赵伟国	904,500.00	人民币普通股	904,500.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知前十名无限售流通股股东和前十名普通股股东之间是 否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	山东薏宸私募投资基金管理有限公司－薏宸价值精选6号私募 证券投资基金通过信用证券账户持股991,054股。

（二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用□不适用
1、公司于2022年8月24日召开第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十六次会议，并于2022年9月9日召开2022年第三次临时股东大会，审议通过2022年员工持股计划相关议案，2023年9月22日，公司2022年员工持股计划第一个锁定期届满且解锁条件成就。详见公司于2023年9月20日发布的《关于2022年员工持股计划第一个锁定期届满且解锁条件成就的公告》（公告编号：2023-095）。

2、2023年9月公司与俄罗斯某客户签署销售合同，公司为该客户提供渣浆泵和水力旋流器等设备，合同总金额人民币94,266,396.00元。详见公司于2023年9月25日发布的《关于签订日常经营重大合同的公告》（公告编号：2023-097）。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江西耐普矿机股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	541,610,053.98	539,087,395.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	139,867,639.17	48,716,464.43
衍生金融资产
应收票据	33,638,213.07	17,850,749.40
应收账款	153,346,112.61	120,288,184.25
应收款项融资
预付款项	99,245,198.54	28,758,049.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	11,151,736.11	5,257,244.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	242,110,728.28	241,038,034.59
合同资产		41,646,343.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	29,829,421.63	125,571,456.34
流动资产合计	1,250,799,103.39	1,168,213,922.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	36,846,840.48	37,894,977.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	718,680,237.36	725,347,243.07
在建工程	108,451,999.93	63,730,506.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	6,372,586.05	8,575,638.83
无形资产	54,833,099.69	54,767,064.37
开发支出
商誉	366,482.57	366,482.57
长期待摊费用	2,799,702.02	3,974,380.77
递延所得税资产	19,442,164.50	11,789,997.28
其他非流动资产	32,296,063.17	15,453,396.67
非流动资产合计	980,089,175.77	921,899,686.83
资产总计	2,230,888,279.16	2,090,113,608.86
流动负债：
短期借款	35,000,000.00	50,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	116,695,922.43	67,141,894.19
应付账款	162,676,005.96	219,467,433.29
预收款项
合同负债	129,200,379.89	74,579,315.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,015,926.88	5,546,016.91
应交税费	9,114,339.83	4,015,019.54
其他应付款	5,978,023.09	7,326,712.82
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,378,243.19	32,823,473.97
其他流动负债	888,176.97	2,170,726.69
流动负债合计	462,947,018.24	463,070,592.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	50,000,000.00
应付债券	325,359,067.15	304,347,628.35
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,753,381.42	5,236,960.40
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	18,322,171.19	20,047,671.59
递延所得税负债	28,285,375.12	29,248,500.03
其他非流动负债
非流动负债合计	425,719,994.88	358,880,760.37
负债合计	888,667,013.12	821,951,353.22
所有者权益：
股本	105,010,261.00	70,001,539.00
其他权益工具	99,805,983.64	99,854,944.61
其中：优先股
永续债
资本公积	305,063,584.05	321,807,180.58
减：库存股
其他综合收益	3,141,281.96	1,309,042.34
专项储备
盈余公积	82,786,132.78	82,786,132.78
一般风险准备
未分配利润	736,723,826.09	683,830,949.45
归属于母公司所有者权益合计	1,332,531,069.52	1,259,589,788.76
少数股东权益	9,690,196.52	8,572,466.88
所有者权益合计	1,342,221,266.04	1,268,162,255.64
负债和所有者权益总计	2,230,888,279.16	2,090,113,608.86

法定代表人：郑昊 主管会计工作负责人：欧阳兵 会计机构负责人：欧阳兵2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	649,937,311.65	574,806,331.70
其中：营业收入	649,937,311.65	574,806,331.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	570,124,247.92	495,786,471.02
其中：营业成本	424,103,741.96	404,525,330.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,055,691.18	6,710,738.63
销售费用	39,008,762.85	26,789,858.72
管理费用	89,431,000.72	52,660,826.79
研发费用	21,835,168.10	17,461,487.23
财务费用	-9,310,116.89	-12,361,771.06
其中：利息费用	23,463,612.44	21,303,468.04
利息收入	12,087,921.02	2,435,672.79
加：其他收益	11,941,756.64	11,753,238.35
投资收益（损失以“－”号填 列）	2,935,507.37	5,529,002.68
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-438,502.55	-582,332.25
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-2,284,843.24	-5,192,629.33
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	955,261.68	-61,445.62
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	12,394.46	81,496,212.57
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	93,373,140.64	172,544,239.33
加：营业外收入	137,222.62	149,779.59
减：营业外支出	472,729.18	42,903.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	93,037,634.08	172,651,115.77
减：所得税费用	10,645,444.95	22,988,267.03
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	82,392,189.13	149,662,848.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	82,392,189.13	149,662,848.74
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	80,895,363.04	149,170,415.30
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	1,496,826.09	492,433.44
六、其他综合收益的税后净额	1,655,194.13	4,500,754.27
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	1,519,106.26	4,869,111.49
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2. 权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	1,519,106.26	4,869,111.49
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	1,519,106.26	4,869,111.49
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	136,087.87	-368,357.22
七、综合收益总额	84,047,383.26	154,163,603.01
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	82,414,469.30	154,039,526.79
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	1,632,913.96	124,076.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.8667	2.1777
（二）稀释每股收益	0.8667	2.1777

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：郑昊 主管会计工作负责人：欧阳兵 会计机构负责人：欧阳兵3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	676,763,163.57	433,570,083.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	10,028,451.10	29,206,719.74
收到其他与经营活动有关的现金	37,749,308.94	33,302,497.23
经营活动现金流入小计	724,540,923.61	496,079,300.21
购买商品、接受劳务支付的现金	399,704,629.12	241,016,913.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	86,886,506.81	73,766,275.27
支付的各项税费	27,954,733.66	45,436,085.24
支付其他与经营活动有关的现金	87,838,490.89	50,015,000.09
经营活动现金流出小计	602,384,360.48	410,234,273.84
经营活动产生的现金流量净额	122,156,563.13	85,845,026.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	305,000,000.00	522,327,379.85
取得投资收益收到的现金	3,079,673.14	3,221,644.61
处置固定资产、无形资产和其他长	46,932.00	42,749,699.27
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	308,126,605.14	568,298,723.73
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	126,442,777.23	229,026,121.34
投资支付的现金	305,000,000.00	389,240,569.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	431,442,777.23	618,266,691.30
投资活动产生的现金流量净额	-123,316,172.09	-49,967,967.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	236,719.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	236,719.00
取得借款收到的现金	75,000,000.00	30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		7,500,300.00
筹资活动现金流入小计	75,236,719.00	37,500,300.00
偿还债务支付的现金	70,000,000.00	34,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	30,677,719.45	1,980,138.91
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润	475,590.38
支付其他与筹资活动有关的现金	261,875.77	996,144.98
筹资活动现金流出小计	100,939,595.22	36,976,283.89
筹资活动产生的现金流量净额	-25,702,876.22	524,016.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	17,761,708.89	29,131,692.82
五、现金及现金等价物净增加额	-9,100,776.29	65,532,767.73
加：期初现金及现金等价物余额	516,984,299.59	456,911,155.00
六、期末现金及现金等价物余额	507,883,523.30	522,443,922.73

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用（未完）