[三季报]伊之密(300415):2023年三季度报告

 时间：2023年10月24日 16:00:26 中财网

原标题:伊之密:2023年三季度报告

证券代码：300415 证券简称：伊之密 公告编号：2023-065 伊之密股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

　本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减年初至报 告期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入 （元）978,528,67 3.93923,571,27 0.94923,571,27 0.945.95%2,939,877,0 18.432,843,908,9 29.982,843,908,9 29.983.37%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）113,390,20 3.1787,220,066. 6287,247,258. 5529.96%364,764,93 2.10327,209,66 0.14327,236,85 2.0711.47%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）101,886,75 0.0377,905,825. 2477,933,017. 1730.74%344,279,82 4.02298,523,20 9.04298,550,40 0.9715.32%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）----17,592,006. 63143,899,36 9.09143,899,36 9.09-87.77%
基本每股 收益（元/ 股）0.24000.190.190026.32%0.780.710.719.86%
稀释每股 收益（元/ 股）0.24000.190.190026.32%0.780.700.7011.43%
加权平均 净资产收 益率4.76%3.96%3.96%0.80%15.37%14.52%14.52%0.85%
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末 增减　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产 （元）5,907,922,932.025,436,968,811.025,437,798,929.478.65%　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）2,583,986,113.942,365,169,012.252,365,196,668.329.25%　　　　
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于 2022年 11 月 30日发布实施《企业会计准则解释第 16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的
递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定自 2023年 1月 1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最
早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相
关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，
将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
?是 □否

　本报告期年初至报告期末
支付的优先股股利（元）0.000.00
支付的永续债利息 （元）0.000.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益 （元/股）0.24200.7784
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）-21,828.81-374,959.27　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）14,656,966.7624,983,208.39　
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益402,950.00402,950.00　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-1,691,547.35-2,059,548.91　
其他符合非经常性损益定义 的损益项目0.00763,093.16　
减：所得税影响额1,821,020.463,082,867.12　
少数股东权益影响额 （税后）22,067.00146,768.17　
合计11,503,453.1420,485,108.08--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（一）合并资产负债项目变动分析（单位：元）

项目期末数期初数变动比例变动原因分析
应收账款1,010,290,979.41721,616,231.0840.00%主要系对优质客户以及新产品客户放宽 信用期所致
应收款项融资227,241,869.50135,911,011.6867.20%主要系本期收到的银行承兑汇票增加所 致
合同资产33,579,002.3122,699,996.7247.93%主要系本期订单交付质保金上升所致
长期应收款171,500,432.0295,229,186.9380.09%主要系子公司佳全号业务量增长所致
在建工程50,101,084.75136,240,037.85-63.23%主要系在建工程转固所致
应付票据587,169,847.02440,691,115.1833.24%主要系本期支付的银承增加所致
一年内到期的非流动负债147,059,367.9560,814,720.28141.82%主要系一年内到期的长期借款增加所致
其他流动负债66,940,423.37163,301,896.14-59.01%主要系归还其他借款所致
库存股9,066,402.6319,062,984.90-52.44%主要系本期股权激励解禁所致
专项储备14,199,154.578,945,087.6458.74%主要系本期按新规计提的安全生产费用 增加所致
（二）合并年初到报告期末利润项目变动分析（单位：元）

项目本期数上年同期数变动比例变动原因分析
财务费用5,960,327.13-10,096,946.16-159.03%主要系本期汇兑收益下降所致
投资收益41,763,900.7729,180,705.0243.12%主要系本期对联营企业的收益增加所致
资产减值损失-23,744,242.660.00不适用主要系计提存货和固定资产减值所致
营业外收入283,244.536,142,588.24-95.39%主要系上年同期罚没利得所致
营业外支出2,714,458.411,269,088.64113.89%主要系本期捐赠支出增加所致
（三）合并年初到报告期末现金流量项目变动分析（单位：元）

项目本期数上年同期数变动比例变动原因分析
经营活动产生的现金流量净额17,592,006.63143,899,369.09-87.77%主要系对优质客户以及新产品客户放宽 信用期所致
投资活动产生的现金流量净额-150,297,136.85-372,982,197.3359.70%主要系上年同期建设五沙三厂所致。
筹资活动产生的现金流量净额-17,108,342.89234,172,914.26-107.31%主要系本期较上年同期新增融资减少所 致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数20,911报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前 10名股东持股情况　　　

股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售 条件的股份 数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
佳卓控股有限公司境外法人29.31%137,365,939.000质押30,251,620
彭惠萍境内自然人3.66%17,161,291.0016,907,371.00质押10,000,000
香港中央结算有限公司境外法人2.51%11,753,033.000　　
中国农业银行股份有限 公司－国泰智能汽车股 票型证券投资基金其他2.50%11,697,186.000　　
梁敬华境外自然人2.03%9,510,396.009,510,396.00　　
甄荣辉境外自然人1.68%7,859,917.007,797,017.00　　
中国银行股份有限公司 －国泰智能装备股票型 证券投资基金其他1.35%6,342,611.000　　
中国人寿保险股份有限 公司－传统－普通保险 产品－005L－CT001沪其他1.31%6,151,587.000　　
高潮境内自然人1.28%6,000,000.004,500,000.00　　
中国工商银行股份有限 公司－东方红中国优势 灵活配置混合型证券投 资基金其他1.28%5,997,800.000　　
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
佳卓控股有限公司137,365,939.00人民币普通股137,365,939.00　　　
香港中央结算有限公司11,753,033.00人民币普通股11,753,033.00　　　
中国农业银行股份有限公司－国泰智 能汽车股票型证券投资基金11,697,186.00人民币普通股11,697,186.00　　　
中国银行股份有限公司－国泰智能装 备股票型证券投资基金6,342,611.00人民币普通股6,342,611.00　　　
中国人寿保险股份有限公司－传统－ 普通保险产品－005L－CT001沪6,151,587.00人民币普通股6,151,587.00　　　
中国工商银行股份有限公司－东方红 中国优势灵活配置混合型证券投资基 金5,997,800.00人民币普通股5,997,800.00　　　
招商银行股份有限公司－东方红远见 价值混合型证券投资基金5,972,745.00人民币普通股5,972,745.00　　　
平安基金－中国平安人寿保险股份有 限公司－分红－个险分红－平安人寿 －平安基金权益委托投资 2号单一资 产管理计划4,716,600.00人民币普通股4,716,600.00　　　
#宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限 公司－凌顶岱宗三号私募证券投资基 金4,590,000.00人民币普通股4,590,000.00　　　
安信证券资管－廖昌清－安信资管创 赢 13号单一资产管理计划4,000,000.00人民币普通股4,000,000.00　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明佳卓控股有限公司为公司控股股东。甄荣辉、梁敬华、陈立尧为公 司实际控制人。甄荣辉、梁敬华、陈立尧于 2022年 9月 29日签署 了《一致行动协议》。彭惠萍是实际控制人陈立尧之母，是陈立尧的 一致行动人。除此之外，本公司未知其他上述股东之间是否存在关 联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。　　　　　
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）无　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
陈立尧35,40012,0009,00032,400高管锁定及股 权激励限售股 锁定按照证监会、深 交所相关规则解 除限售
合计35,40012,0009,00032,400----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：伊之密股份有限公司
2023年 09月 30日

项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日
流动资产：　　
货币资金436,779,243.74563,615,435.54
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产311,400.00　
衍生金融资产　　
应收票据37,755,972.3936,600,763.60
应收账款1,010,290,979.41721,616,231.08
应收款项融资227,241,869.50135,911,011.68
预付款项71,123,516.6258,524,986.70
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款16,717,675.5614,442,587.37
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,406,510,729.161,353,279,017.26
合同资产33,579,002.3122,699,996.72
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产245,542,228.78231,194,781.32
其他流动资产134,310,748.54158,683,454.54
流动资产合计3,620,163,366.013,296,568,265.81
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款171,500,432.0295,229,186.93
长期股权投资432,905,120.36395,871,482.28
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,137,635,078.641,035,519,857.00
在建工程50,101,084.75136,240,037.85
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产14,388,464.2416,042,266.43
无形资产362,886,667.52363,344,073.05
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用56,444,309.4645,394,092.82
递延所得税资产43,283,233.7339,445,792.86
其他非流动资产18,615,175.2914,143,874.44
非流动资产合计2,287,759,566.012,141,230,663.66
资产总计5,907,922,932.025,437,798,929.47
流动负债：　　
短期借款109,722,538.1394,283,727.78
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据587,169,847.02440,691,115.18
应付账款503,612,374.16604,621,986.47
预收款项　　
合同负债488,747,888.53429,663,627.17
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬105,863,798.76142,986,403.75
应交税费37,511,436.4639,883,913.45
其他应付款78,105,699.2961,893,292.14
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债147,059,367.9560,814,720.28
其他流动负债66,940,423.37163,301,896.14
流动负债合计2,124,733,373.672,038,140,682.36
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款961,591,599.65784,198,981.48
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债8,812,749.9711,943,669.94
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债68,024,384.6858,028,166.41
递延收益96,605,875.18108,233,535.97
递延所得税负债9,377,153.3615,346,373.33
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,144,411,762.84977,750,727.13
负债合计3,269,145,136.513,015,891,409.49
所有者权益：　　
股本468,571,084.00468,772,684.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积205,941,096.24202,295,841.78
减：库存股9,066,402.6319,062,984.90
其他综合收益-9,275,348.34-8,618,037.60
专项储备14,199,154.578,945,087.64
盈余公积155,620,025.72155,620,025.72
一般风险准备　　
未分配利润1,757,996,504.381,557,244,051.68
归属于母公司所有者权益合计2,583,986,113.942,365,196,668.32
少数股东权益54,791,681.5756,710,851.66
所有者权益合计2,638,777,795.512,421,907,519.98
负债和所有者权益总计5,907,922,932.025,437,798,929.47
法定代表人：甄荣辉 主管会计工作负责人：杨远贵 会计机构负责人：武永甜 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,939,877,018.432,843,908,929.98
其中：营业收入2,939,877,018.432,843,908,929.98
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,565,550,836.172,535,222,683.44
其中：营业成本1,965,848,774.591,987,971,037.30
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加25,471,487.7322,445,207.25
销售费用271,626,612.71263,181,072.39
管理费用147,155,642.22141,214,721.70
研发费用149,487,991.79130,507,590.96
财务费用5,960,327.13-10,096,946.16
其中：利息费用24,316,280.5822,608,795.96
利息收入6,168,481.365,322,187.04
加：其他收益62,401,468.0865,419,136.83
投资收益（损失以“－”号填 列）41,763,900.7729,180,705.02
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益42,996,139.8533,885,799.84
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）311,400.00-1,759,000.00
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-15,961,896.58-15,881,290.02
资产减值损失（损失以“-”号填 列）-23,744,242.66　
资产处置收益（损失以“-”号填 列）　　
三、营业利润（亏损以“－”号填列）439,096,811.87385,645,798.37
加：营业外收入283,244.536,142,588.24
减：营业外支出2,714,458.411,269,088.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）436,665,597.99390,519,297.97
减：所得税费用61,344,862.0956,126,496.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列）375,320,735.90334,392,801.59
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）375,320,735.90334,392,801.59
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）364,764,932.10327,236,852.07
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）10,555,803.807,155,949.52
六、其他综合收益的税后净额-612,748.594,098,866.93
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-657,310.744,052,925.33
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-657,310.744,052,925.33
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-657,310.744,052,925.33
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额44,562.1545,941.60
七、综合收益总额374,707,987.31338,491,668.52
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额364,107,621.36331,289,777.40
（二）归属于少数股东的综合收益 总额10,600,365.957,201,891.12
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.780.71
（二）稀释每股收益0.780.70
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：甄荣辉 主管会计工作负责人：杨远贵 会计机构负责人：武永甜 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,721,941,126.132,677,356,558.68
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还103,952,598.8857,644,999.41
收到其他与经营活动有关的现金93,441,203.6197,748,840.35
经营活动现金流入小计2,919,334,928.622,832,750,398.44
购买商品、接受劳务支付的现金1,878,498,900.361,800,394,851.29
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金528,825,128.49469,100,026.43
支付的各项税费180,682,907.03153,950,248.86
支付其他与经营活动有关的现金313,735,986.11265,405,902.77
经营活动现金流出小计2,901,742,921.992,688,851,029.35
经营活动产生的现金流量净额17,592,006.63143,899,369.09
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金6,292,337.21265,789.13
取得投资收益收到的现金　9,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长613,437.301,137,039.24
期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　20,000,000.00
投资活动现金流入小计6,905,774.5130,402,828.37
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金157,202,911.36397,385,025.70
投资支付的现金　6,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计157,202,911.36403,385,025.70
投资活动产生的现金流量净额-150,297,136.85-372,982,197.33
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金1,933,220.29　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金1,933,220.29　
取得借款收到的现金442,095,753.21691,105,317.69
收到其他与筹资活动有关的现金10,015,000.00105,897,628.10
筹资活动现金流入小计454,043,973.50797,002,945.79
偿还债务支付的现金162,901,866.67229,490,385.66
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金202,726,153.57261,181,637.96
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润14,373,236.934,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金105,524,296.1572,158,007.91
筹资活动现金流出小计471,152,316.39562,830,031.53
筹资活动产生的现金流量净额-17,108,342.89234,172,914.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响1,552,459.194,478,770.07
五、现金及现金等价物净增加额-148,261,013.929,568,856.09
加：期初现金及现金等价物余额510,037,801.15309,804,688.74
六、期末现金及现金等价物余额361,776,787.23319,373,544.83
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用 （未完）
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