[三季报]兆讯传媒(301102):2023年三季度报告

时间：2023年10月24日 16:11:57 中财网

原标题:兆讯传媒:2023年三季度报告

证券代码：301102 证券简称：兆讯传媒 公告编号：2023-026 兆讯传媒广告股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
上年同期每股收益调整的原因系本公司 2023 年 6 月完成资本公积金转增股本，对上年同期每股收益重新计算。

	本报告期	上年同期		本报告 期比上 年同期 增减	年初至报告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	178,056,534.52	154,771,559. 07	154,771,559. 07	15.04%	433,090,740.43	418,346,368 .77	418,346,368 .77	3.52%
归属于上市公 司股东的净利 润（元）	51,613,595.30	62,869,242.7 0	62,869,242.7 0	-17.90%	120,515,809.73	130,315,789 .50	130,315,789 .50	-7.52%
归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 （元）	45,203,023.73	62,684,171.4 0	62,684,171.4 0	-27.89%	113,075,774.66	129,255,519 .39	129,255,519 .39	-12.52%
经营活动产生 的现金流量净 额（元）	-	-	-	-	310,657,095.73	250,092,786 .71	250,092,786 .71	24.22%
基本每股收益 （元/股）	0.178	0.3143	0.2168	-17.90%	0.4156	0.7108	0.4902	-15.22%
稀释每股收益 （元/股）	0.178	0.3143	0.2168	-17.90%	0.4156	0.7108	0.4902	-15.22%
加权平均净资 产收益率	1.74%	2.23%	2.23%	-0.49%	4.07%	5.99%	5.99%	-1.92%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	4,276,723,385.41	3,611,159,136.80	3,612,150,125.48	18.40%
归属于上市公 司股东的所有 者权益（元）	2,993,004,085.20	2,909,906,381.24	2,912,488,275.47	2.76%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于 2022 年 11 月 30 日发布实施《企业会计准则解释第 16 号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关
的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自 2023年 1月 1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表
列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对
应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第 18号——所得
税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-554.22	318,779.20	主要为报告期处置使用权资 产的处置收益
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	6,988,590.00	8,038,271.52	主要为报告期收到的上市专 项资金和企业发展金
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益	56,450.52	-64,514.88
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	0.42	98,278.39
减：所得税影响额	633,915.15	950,779.16
合计	6,410,571.57	7,440,035.07	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
注：上市公司上述主要会计数据和财务指标涉及资产负债表科目的与上年度期末相比、涉及利润表科目的与上年同期相
比，增减变动幅度超过30%的，应当说明变动情况及主要原因。

（一）资产负债表项目
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日	变动比 例	变动原因
应收票据	-	2,800,000.00	-100.00%	主要系上年末银行承兑汇票于本期到期承兑。
预付款项	4,042,027.51	1,423,852.83	183.88%	主要系报告期预付的媒体资源使用费和软件开发 费增加所致。
其他应收款	81,512,608.93	49,809,739.42	63.65%	主要系报告期内支付的保证金增加所致。
其他流动资产	17,335,077.38	11,030,299.30	57.16%	主要系报告期末增值税留抵税额增加所致。
在建工程	1,898,226.64	5,668,139.15	-66.51%	主要系报告期内在建工程转固所致。
使用权资产	1,228,462,084.28	666,850,672.20	84.22%	主要系报告期内新签、 续签高铁媒体和新签户外 裸眼3D高清大屏媒体资源所致。
递延所得税资 产	13,549,688.71	5,276,287.33	156.80%	主要系报告期末公司可抵扣亏损增加，导致递延 所得税资产增加所致。
其他非流动资 产	14,212,609.16	1,012,957.56	1303.08%	主要系报告期预付的媒体资源使用费和软件开发 费增加所致。
应付账款	41,270,206.36	29,405,894.54	40.35%	主要系报告期末应付广告宣传费增加所致。
应付职工薪酬	6,178,332.85	3,540,494.27	74.50%	主要系报告期末计提的绩效奖金尚未发放所致。
一年内到期的 非流动负债	278,852,120.05	194,666,332.95	43.25%	主要系报告期内新签、 续签高铁媒体和新签户外 裸眼3D高清大屏媒体资源所致。
租赁负债	920,843,227.57	436,372,713.73	111.02%	主要系报告期内新签、 续签高铁媒体和新签户外 裸眼3D高清大屏媒体资源所致。
递延所得税负 债	1,989,333.42	2,918,307.03	-31.83%	主要系报告期与租赁相关的递延所得税减少所 致。
股本	290,000,000.00	200,000,000.00	45.00%	主要系报告期资本公积转增股本所致。

（二）利润表项目
单位：元

项目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动比 例	变动原因
其他收益	752,094.34	1,462,246.90	-48.57%	主要系报告期增值税可抵扣进项税额的加计抵减比例由 10%降为5%所致。
公允价值变 动收益	-64,514.88	-	100.00%	主要系报告期内交易性金融资产的公允价值变动。
信用减值损 失	-9,556,663.73	-4,164,646.10	129.47%	主要系报告期部分客户回款周期延长，导致应收账款增 加，确认的信用减值损失增加。
资产处置收 益	318,779.20	1,055,871.24	-69.81%	主要系报告期较上年同期处置使用权资产减少所致。
营业外收入	8,086,868.39	94,909.64	8420.60%	主要系报告期收到上市专项资金和企业发展金。
所得税费用	8,001,917.54	12,059,733.76	-33.65%	主要系合并范围内各家公司企业所得税税率不同所致。

（三）现金流量表项目
单位：元

项目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动比例	变动原因
投资活动产 生的现金流 量净额	-28,551,035.59	-14,360,189.46	98.82%	主要系报告期内固定资产投资支出较上年同期增加所 致。
筹资活动产 生的现金流 量净额	-299,760,267.27	1,666,551,818.35	-117.99%	主要系： 1） 上年同期公司发行人民币普通股股票并 在深圳证券交易所创业板上市， 收到募集资金；2） 报告期支付的媒体资源使用费较上年同期增加。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	12,608	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东 性质	持股比 例	持股数量	持有有限售条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状 态	数量
联美量子股份有限公司	境内 非国 有法 人	74.25%	215,325,000	215,325,000
安信证券资管－农业银行－安 信资管兆讯传媒高管参与创业 板战略配售集合资产管理计划	境内 非国 有法 人	1.25%	3,635,907	0
兴业银行股份有限公司－广发 睿毅领先混合型证券投资基金	其他	1.05%	3,036,810	0
中国建设银行股份有限公司－ 广发价值领先混合型证券投资 基金	其他	0.84%	2,437,995	0
上汽颀臻（上海）资产管理有 限公司	境内 非国 有法 人	0.82%	2,378,929	1,363,465
沈阳华新联美资产管理有限公 司	境内 非国 有法 人	0.75%	2,175,000	2,175,000
广发基金－中国人寿保险股份 有限公司－分红险－广发基金 国寿股份均衡股票型组合单一 资产管理计划（可供出售）	其他	0.65%	1,886,723	0
招商银行股份有限公司－广发 睿合混合型证券投资基金	其他	0.53%	1,537,257	0
#施玉庆	境内 自然 人	0.48%	1,401,118	0
兴业银行股份有限公司－广发 鑫睿一年持有期混合型证券投 资基金	其他	0.44%	1,272,958	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种 类	数量
安信证券资管－农业银行－安信资管 兆讯传媒高管参与创业板战略配售集 合资产管理计划	3,635,907	人民币 普通股	3,635,907
兴业银行股份有限公司－广发睿毅领 先混合型证券投资基金	3,036,810	人民币 普通股	3,036,810
中国建设银行股份有限公司－广发价 值领先混合型证券投资基金	2,437,995	人民币 普通股	2,437,995
广发基金－中国人寿保险股份有限公 司－分红险－广发基金国寿股份均衡 股票型组合单一资产管理计划（可供 出售）	1,886,723	人民币 普通股	1,886,723
招商银行股份有限公司－广发睿合混 合型证券投资基金	1,537,257	人民币 普通股	1,537,257
#施玉庆	1,401,118	人民币 普通股	1,401,118
兴业银行股份有限公司－广发鑫睿一 年持有期混合型证券投资基金	1,272,958	人民币 普通股	1,272,958
广发基金－中国人寿保险股份有限公 司－传统险－广发基金国寿股份 均衡股票传统可供出售单一资产管理 计划	1,257,875	人民币 普通股	1,257,875
中国工商银行股份有限公司－广发多 策略灵活配置混合型证券投资基 金	1,210,315	人民币 普通股	1,210,315
香港中央结算有限公司	1,147,388	人民币 普通股	1,147,388
上述股东关联关系或一致行动的说明	联美控股和联美资管均为公司实控人苏氏五人控制的企业，联美资管为 联美控股的全资子公司。除此之外，未知其他股东是否有关联关系或一 致行动关系。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 （如有）	施玉庆通过普通账户持股0股，通过中国银河证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户持有1,401,118股，实际合计持有1,401,118股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股 数	本期解除限 售股数	本期增加限 售股数	期末限售股 数	限售 原因	拟解除限售日期
联美量子股份有 限公司	148,500,000	0	66,825,000	215,325,000	首次 公开 发行 前股 份	自上市之日起锁定42个月，即 2025年9月28日。
沈阳华新联美资 产管理有限公司	1,500,000	0	675,000	2,175,000	首次 公开 发行 前股 份	自上市之日起锁定42个月，即 2025年9月28日。
安信资管兆讯传 媒高管参与创业 板战略配售集合 资产管理计划	2,507,522	2,507,522	0	0	战略 配售 限售 股	自上市之日起锁定12个月，即 2023年3月28日。
上汽颀臻（上 海）资产管理有 限公司	1,880,641	940,320	423,144	1,363,465	战略 配售 限售 股	获配股票的50%部分自上市之日 起锁定12个月，即2023年3月 28日；另外50%部分自上市之日 起锁定24个月，即2024年3月 28日。
合计	154,388,163	3,447,842	67,923,144	218,863,465	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
2023年 6月 30日公司实施完毕 2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案。本次转增股本以方案实施前的公司总股本
200,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 4.5股，共计转增 90,000,000股，本次分配后总股本为
290,000,000股，公司注册资本由人民币 200,000,000元变更至 290,000,000元。报告期内，公司完成了工商变更登记及备案
手续，并取得中国（天津）自由贸易试验区市场监督管理局换发的《营业执照》(公告编号：2023-019、2023-020)
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：兆讯传媒广告股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	2,469,210,401.78	2,487,431,174.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	221,769.90	286,284.78
衍生金融资产
应收票据		2,800,000.00
应收账款	348,530,105.72	285,148,034.28
应收款项融资
预付款项	4,042,027.51	1,423,852.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	81,512,608.93	49,809,739.42
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	17,335,077.38	11,030,299.30
流动资产合计	2,920,851,991.22	2,837,929,384.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	95,838,292.79	93,318,471.00
在建工程	1,898,226.64	5,668,139.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,228,462,084.28	666,850,672.20
无形资产	584,729.32	664,256.56
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,325,763.29	1,429,956.87
递延所得税资产	13,549,688.71	5,276,287.33
其他非流动资产	14,212,609.16	1,012,957.56
非流动资产合计	1,355,871,394.19	774,220,740.67
资产总计	4,276,723,385.41	3,612,150,125.48
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	41,270,206.36	29,405,894.54
预收款项
合同负债	17,267,519.34	17,782,987.37
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	6,178,332.85	3,540,494.27
应交税费	10,903,142.37	8,898,689.07
其他应付款	6,415,418.25	6,076,431.05
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	278,852,120.05	194,666,332.95
其他流动负债
流动负债合计	360,886,739.22	260,370,829.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	920,843,227.57	436,372,713.73
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	1,989,333.42	2,918,307.03
其他非流动负债
非流动负债合计	922,832,560.99	439,291,020.76
负债合计	1,283,719,300.21	699,661,850.01
所有者权益：
股本	290,000,000.00	200,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,774,070,605.03	1,864,070,605.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	75,973,469.96	75,973,469.96
一般风险准备
未分配利润	852,960,010.21	772,444,200.48
归属于母公司所有者权益合计	2,993,004,085.20	2,912,488,275.47
少数股东权益
所有者权益合计	2,993,004,085.20	2,912,488,275.47
负债和所有者权益总计	4,276,723,385.41	3,612,150,125.48

法定代表人：苏壮强 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：宋梓庚
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	433,090,740.43	418,346,368.77
其中：营业收入	433,090,740.43	418,346,368.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	304,109,576.48	274,419,227.19
其中：营业成本	241,941,474.35	204,471,527.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,813,500.54	1,624,390.77
销售费用	78,657,257.64	88,386,485.78
管理费用	14,680,073.01	13,233,542.98
研发费用	7,317,902.51	9,135,373.49
财务费用	-40,300,631.57	-42,432,093.42
其中：利息费用	29,842,443.98	11,612,168.38
利息收入	70,153,900.69	54,051,608.35
加：其他收益	752,094.34	1,462,246.90
投资收益（损失以“－”号填 列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-64,514.88
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-9,556,663.73	-4,164,646.10
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	318,779.20	1,055,871.24
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	120,430,858.88	142,280,613.62
加：营业外收入	8,086,868.39	94,909.64
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	128,517,727.27	142,375,523.26
减：所得税费用	8,001,917.54	12,059,733.76
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	120,515,809.73	130,315,789.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	120,515,809.73	130,315,789.50
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	120,515,809.73	130,315,789.50
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	120,515,809.73	130,315,789.50
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	120,515,809.73	130,315,789.50
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.4156	0.4902
（二）稀释每股收益	0.4156	0.4902

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：苏壮强 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：宋梓庚 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	378,232,464.57	320,960,652.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	86,974,736.66	101,079,666.18
经营活动现金流入小计	465,207,201.23	422,040,318.24
购买商品、接受劳务支付的现金	23,954,276.09	25,146,585.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	59,681,925.84	52,258,052.64
支付的各项税费	28,999,605.90	27,091,016.38
支付其他与经营活动有关的现金	41,914,297.67	67,451,877.35
经营活动现金流出小计	154,550,105.50	171,947,531.53
经营活动产生的现金流量净额	310,657,095.73	250,092,786.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	28,551,035.59	14,360,189.46
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	28,551,035.59	14,360,189.46
投资活动产生的现金流量净额	-28,551,035.59	-14,360,189.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,913,924,528.30
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,913,924,528.30
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	40,000,000.00	50,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	259,760,267.27	197,372,709.95
筹资活动现金流出小计	299,760,267.27	247,372,709.95
筹资活动产生的现金流量净额	-299,760,267.27	1,666,551,818.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-17,654,207.13	1,902,284,415.60
加：期初现金及现金等价物余额	2,484,492,727.08	520,990,111.22
六、期末现金及现金等价物余额	2,466,838,519.95	2,423,274,526.82

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用 （未完）