[三季报]仟源医药(300254):2023年三季度报告

 时间：2023年10月24日 17:10:59 中财网
原标题:仟源医药:2023年三季度报告

证券代码：300254 证券简称：仟源医药 公告编号：2023-079 山西仟源医药集团股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）206,358,063.45-9.85%571,939,184.15-9.77%
归属于上市公司股东 的净利润（元）10,430,582.93509.67%-13,691,626.3946.04%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）6,114,582.70221.80%-29,660,115.9638.76%
经营活动产生的现金 流量净额（元）----10,837,856.01-82.50%
基本每股收益（元/ 股）0.0432511.43%-0.056747.35%
稀释每股收益（元/ 股）0.0432511.43%-0.056747.35%
加权平均净资产收益 率1.88%2.26%-2.41%1.59%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）1,470,727,386.191,584,324,080.78-7.17%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）561,208,198.09574,921,302.39-2.39%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）-44,275.57-899,277.83　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）4,513,274.0316,513,444.77　
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回250,000.001,566,952.17　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出708.97-307,324.70　
其他符合非经常性损益定义 的损益项目509,121.72995,096.74　
减：所得税影响额219,892.73259,323.95　
少数股东权益影响额 （税后）692,936.191,641,077.63　
合计4,316,000.2315,968,489.57--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用

项目涉及金额原因
其他符合非经常性损益定义的损益项目995,096.74因联营企业交易性金融资产公允价值变动而取得的投资收益

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（一） 资产负债表项目
1、货币资金报告期末余额为14,060.73万元，比上年度期末数减少46.73%，主要是由于报告期受让南通恒嘉部分股权
支付股权转让款等所致；
2、持有待售资产报告期末余额为5,347.54万元，比上年度期末数增加100%，主要是由于公司将向双雁药业出售部分在
建工程及无形资产所致；
3、其他流动资产报告期末余额为654.22万元，比上年度期末数增加101.22%，主要是由于待抵扣增值税进项税额增加
所致；
4、在建工程报告期末余额为556.03万元，比上年度期末数减少87.53%，主要是由于部分在建工程转入持有待售资产所
致；
5、开发支出报告期末余额为 1,285.46万元，比上年度期末数减少 30.16%，主要是由于报告期内获取药品补充申请批件，
相关开发支出转入无形资产所致；
6、长期待摊费用报告期末余额为375.35万元，比上年度期末数增加155.30%，主要是由于报告期末经营租入固定资产
改良支出增加；
7、递延所得税资产报告期末余额为2,038.68万元，比上年度期末数增加88.22%，主要是由于报告期末可抵扣暂时性差
异增加所致；
8、其他非流动资产报告期末余额为400.54万元，比上年度期末数增加332.32%，主要是由于报告期末预付的设备及工
程款增加所致；
9、短期借款报告期末余额为 7,587.24万元，比上年度期末数增加 31.56%，主要是由于报告期内借入短期银行贷款所致；
10、预收款项报告期末余额为56.94万元，比上年度期末数减少53.67%，主要是由于报告期末预收的租金减少所致；
11、合同负债报告期末余额为2,101.12万元，比上年度期末数减少45.04%，主要是由于报告期末预收货款减少所致；
12、应付职工薪酬报告期末余额为1,171.10万元，比上年度期末数减少45.10%，主要是由于报告期末应付工资、奖金
减少所致；
13、其他应付款报告期末余额为16,101.02万元，比上年度期末数增加167.67%，主要是由于报告期内收到双雁药业履
约保证金所致；
14、一年内到期的非流动负债报告期末余额为18,206.40万元，比上年度期末数减少48.02%，主要是由于报告期末应付
股权转让款减少所致；
15、其他流动负债报告期末余额为236.09万元，比上年度期末数减少61.38%，主要是由于报告期末应付退货款减少所
致。


（二）利润表项目
1、年初至报告期末投资收益为23.60万元，比去年同期增加178.67%，主要是由于报告期内磐霖仟源交易性金融资产公
允价值变动所致；
2、年初至报告期末信用减值损失为17.89万元，比去年同期减少109.56%，主要是由于报告期内计提的应收款项坏账准
备较上年同期减少所致；
3、年初至报告期末资产减值损失为3.91万元，比去年同期减少99.48%，主要是由于报告期内计提的存货跌价准备较上
年同期减少所致；
4、年初至报告期末资产处置收益为-3.69万元，比去年同期减少106.26%，主要是由于报告期内长期资产处置损益较上
年同期减少所致；
5、年初至报告期末营业外收入为1,226.02万元，比去年同期减少43.09%，主要是由于报告期内收到的扶持资金较上年
同期减少所致；
6、年初至报告期末营业外支出为124.95万元，比去年同期增加136.29%，主要是由于报告期内固定资产报废损失较上
年同期增加所致；
7、年初至报告期末所得税费用为377.80万元，比去年同期减少40.92%，主要是由于报告期内弥补亏损后的应纳税所得
额较上年同期减少所致。


（三）现金流量表项目
1、年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1,083.79万元，比上年同期减少82.50%，主要是由于报告期内销售
商品、提供劳务收到的现金较上年同期较少所致；
2、年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额为8,746.20万元，比上年同期增加477.17%，主要是由于报告期内收
到双雁药业履约保证金所致；
3、年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净额为-22,153.82万元，比上年同期减少265.76%，主要是由于报告期内受
让南通恒嘉部分股权支付股权转让款以及上年同期公司收到以简易程序向特定对象发行股份募集资金所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数16,047报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
翁占国境内自然人6.53%15,772,4090　　
赵群境内自然人5.55%13,401,89210,051,419　　
上海通怡投资 管理有限公司 －通怡金牛5 号私募证券投 资基金其他4.14%10,000,0000　　
黄乐群境外自然人2.14%5,165,0603,873,795　　
徐昊境内自然人1.54%3,710,000　　　
李宏卿境内自然人1.52%3,673,100　　　
宣航境内自然人1.30%3,137,116　　　
山东三足私募 证券投资基金 管理有限公司 －三足天空1 号私募证券投 资基金其他1.26%3,055,100　　　
李浩境内自然人1.01%2,435,444　　　
于海恒境内自然人0.99%2,390,600　　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　

股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　
　　股份种类数量
翁占国15,772,409人民币普通股15,772,409
上海通怡投资管理有限公司－通 怡金牛5号私募证券投资基金10,000,000人民币普通股10,000,000
徐昊3,710,000人民币普通股3,710,000
李宏卿3,673,100人民币普通股3,673,100
赵群3,350,473人民币普通股3,350,473
宣航3,137,116人民币普通股3,137,116
山东三足私募证券投资基金管理 有限公司－三足天空1号私募证 券投资基金3,055,100人民币普通股3,055,100
李浩2,435,444人民币普通股2,435,444
于海恒2,390,600人民币普通股2,390,600
崔为超2,283,721人民币普通股2,283,721
上述股东关联关系或一致行动的说明1、公司前10名普通股股东中,股东赵群、黄乐群系公司一致行动 人； 2、除此以外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一 致行动关系。　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）公司前10名普通股股东中，股东徐昊通过普通证券账户持有 470,000股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有公司股票3,240,000股；股东李宏卿通过普通证券账户 持有2,134,100股，通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保 证券账户持有公司股票1,539,000股；山东三足私募证券投资基金 管理有限公司－三足天空1号私募证券投资基金通过普通证券账户 持有0股，通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 持有公司股票3,055,100股；李浩通过普通证券账户持有 2,155,444股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户持有公司股票280,000股。　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
赵群10,051,4190010,051,419高管锁定高管任职期间 所持股份每年 仅可解锁25%
黄乐群3,873,795003,873,795高管锁定高管任职期间 所持股份每年 仅可解锁25%
钟海荣1,691,394001,691,394高管锁定高管任职期间 所持股份每年 仅可解锁25%
左学民1,041,5481,388,731347,1830高管锁定2023年8月 15日解除限售 股份
俞俊贤777,60000777,600高管锁定高管任职期间 所持股份每年 仅可解锁25%
朱海波0090,00090,000高管锁定高管任职期间 所持股份每年 仅可解锁25%
虞英民56,3800056,380高管锁定高管任职期间 所持股份每年 仅可解锁25%
顾宝平56,3800056,380高管锁定高管任职期间 所持股份每年 仅可解锁25%
合计17,548,5161,388,731437,18316,596,968----
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、报告期内，经公司第五届董事会第六次会议审议通过了公司与山西双雁药业有限公司签订了《资产出售协议》；
与醴泽基金、张宇等人分别签署《江苏嘉逸医药有限公司之股权回购协议书》、《关于公司 2023年度以简易程序向特定
对象发行股票预案的议案》、《关于公司2023年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案》、《关于
公司 2023年度向特定对象发行股票发行方案的论证分析报告的议案》、《关于公司 2023年度向特定对象发行股票股票
涉及关联交易事项的议案》等相关议案，其中，2023年度向特定对象发行股票事项中发行对象为江苏维嘉科技技术有限
公司、赵群，拟募集资金总额不超过18,500万元；另公司股东赵群先生、黄乐群先生与江苏维嘉科技技术有限公司签署
了《一致行动协议》。具体内容详见公司于2023年7月3日披露在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。

2、报告期内，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于公司变更向银行申请授信抵押物的议案》，董事会同
意将原抵押物大同市医药工业园区中央大道北侧的土地使用权[国有土地使用证号：同国用（2014）第001573号]及上述
土地上的在建工程变更为全资子公司杭州保灵集团有限公司自有房地产杭州江干区瑞晶国际商务中心 2401室-2405室
（其中：房产面积 1510.92㎡，产权证号分别为[杭房权证江移字第 12121820号]、[杭房权证江移字第 12121834号]、
[杭房权证江移字第12121836号]、[杭房权证江移字第12121831号]、[杭房权证江移字第12121830号]。具体内容详见
公司于2023年8月5日披露在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。

3、报告期内，公司分别召开了第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议和 2023年第四次临时股东大会，
审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目之药品研发项目的议案》，公司变更部分2021年度以简易程序向特定对象
发行股票募集项目之药品研究开发项目。具体内容详见公司分别于2023年9月26日、2023年10月11日在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山西仟源医药集团股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金140,607,269.29263,945,639.30
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款92,779,786.46101,376,679.59
应收款项融资6,444,198.296,293,818.11
预付款项23,146,738.8321,465,293.33
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款6,049,775.248,435,806.67
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货122,347,593.44103,257,824.28
合同资产　　
持有待售资产53,475,391.85　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产6,542,244.713,251,366.38
流动资产合计451,392,998.11508,026,427.66
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资81,076,473.9686,026,457.77
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产75,975,555.1677,643,826.36
固定资产275,766,727.99288,986,416.65
在建工程5,560,327.7344,597,691.37
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产20,478,003.2122,832,932.55
无形资产199,122,574.96204,221,031.77
开发支出12,854,635.2418,406,657.20
商誉320,354,442.45320,354,442.45
长期待摊费用3,753,503.531,470,240.44
递延所得税资产20,386,767.9816,092,283.69
其他非流动资产4,005,375.87926,480.00
非流动资产合计1,019,334,388.081,081,558,460.25
资产总计1,470,727,386.191,589,584,887.91
流动负债：　　
短期借款75,872,405.0857,672,139.98
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款40,927,545.1840,889,286.60
预收款项569,415.181,228,982.03
合同负债21,011,233.2938,226,922.75
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬11,710,993.7521,331,298.09
应交税费20,251,899.4623,798,639.16
其他应付款161,010,238.5560,153,346.92
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债182,063,972.40350,265,035.06
其他流动负债2,360,870.356,112,706.30
流动负债合计515,778,573.24599,678,356.89
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款128,760,000.00174,520,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债19,467,169.8020,986,602.15
长期应付款11,257,173.84　
长期应付职工薪酬3,285,837.413,614,409.42
预计负债　　
递延收益9,074,449.898,867,182.69
递延所得税负债46,076,956.4445,760,911.32
其他非流动负债7,069,014.176,509,298.44
非流动负债合计224,990,601.55260,258,404.02
负债合计740,769,174.79859,936,760.91
所有者权益：　　
股本241,618,563.00241,618,563.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积623,910,687.37623,910,687.37
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积17,952,791.1617,952,791.16
一般风险准备　　
未分配利润-322,273,843.44-308,582,217.05
归属于母公司所有者权益合计561,208,198.09574,899,824.48
少数股东权益168,750,013.31154,748,302.52
所有者权益合计729,958,211.40729,648,127.00
负债和所有者权益总计1,470,727,386.191,589,584,887.91
法定代表人：赵群 主管会计工作负责人：贺延捷 会计机构负责人：刘雅莉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入571,939,184.15633,854,674.46
其中：营业收入571,939,184.15633,854,674.46
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本583,637,093.87661,079,697.12
其中：营业成本185,380,618.73191,437,206.40
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加7,979,726.847,837,442.16
销售费用239,903,789.55308,822,286.41
管理费用85,576,391.8484,535,998.31
研发费用39,070,730.5636,536,766.67
财务费用25,725,836.3531,909,997.17
其中：利息费用26,907,566.1733,628,982.58
利息收入3,263,197.061,662,154.01
加：其他收益4,358,130.063,773,711.92
投资收益（损失以“－”号填 列）236,009.23-299,992.86
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益236,009.23-299,992.86
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）178,851.12-1,870,309.42
资产减值损失（损失以“-”号 填列）39,129.587,544,085.16
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-36,854.58589,161.18
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）-6,922,644.31-17,488,366.68
加：营业外收入12,260,245.0221,543,953.36
减：营业外支出1,249,492.97528,793.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）4,088,107.743,526,793.02
减：所得税费用3,778,023.346,394,578.27
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）310,084.40-2,867,785.25
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）310,084.40-2,867,785.25
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）-13,691,626.39-25,371,693.53
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）14,001,710.7922,503,908.28
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益　　
的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额310,084.40-2,867,785.25
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额-13,691,626.39-25,371,693.53
（二）归属于少数股东的综合收益 总额14,001,710.7922,503,908.28
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.0567-0.1077
（二）稀释每股收益-0.0567-0.1077
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：赵群 主管会计工作负责人：贺延捷 会计机构负责人：刘雅莉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金582,438,681.89659,796,848.42
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还22,158.38　
收到其他与经营活动有关的现金28,773,385.4629,805,347.42
经营活动现金流入小计611,234,225.73689,602,195.84
购买商品、接受劳务支付的现金139,022,580.59107,018,702.02
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金136,719,759.68120,665,629.62
支付的各项税费72,336,589.7665,318,793.91
支付其他与经营活动有关的现金252,317,439.69334,659,501.64
经营活动现金流出小计600,396,369.72627,662,627.19
经营活动产生的现金流量净额10,837,856.0161,939,568.65
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金5,185,993.041,466,063.35
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额21,260.001,623,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金100,000,000.00　
投资活动现金流入小计105,207,253.043,089,263.35
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金17,745,230.8626,278,200.26
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计17,745,230.8626,278,200.26
投资活动产生的现金流量净额87,462,022.18-23,188,936.91
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　105,249,994.52
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金86,700,000.00222,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计86,700,000.00327,949,994.52
偿还债务支付的现金83,960,000.00170,260,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金10,355,217.8316,195,380.20
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　7,558,746.63
支付其他与筹资活动有关的现金213,923,030.377,848,088.57
筹资活动现金流出小计308,238,248.20194,303,468.77
筹资活动产生的现金流量净额-221,538,248.20133,646,525.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-123,238,370.01172,397,157.49
加：期初现金及现金等价物余额263,845,639.3099,605,279.48
六、期末现金及现金等价物余额140,607,269.29272,002,436.97
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

山西仟源医药集团股份有限公司
董事会
2023年10月24日


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