[三季报]理邦仪器(300206):2023年三季度报告

时间：2023年10月24日 17:44:34 中财网

原标题:理邦仪器:2023年三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	433,641,491.48	12.93%	1,523,627,959.85	22.71%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	29,784,719.13	-24.22%	236,847,205.87	24.83%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	24,794,724.20	-27.87%	216,685,509.27	34.26%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	--	--	71,447,987.77	-27.20%
基本每股收益（元/股）	0.0514	-23.96%	0.4086	25.18%
稀释每股收益（元/股）	0.0514	-23.96%	0.4086	25.18%
加权平均净资产收益率	1.52%	-0.69%	12.43%	1.63%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,217,497,197.10	2,235,526,845.67	-0.81%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	1,981,950,165.12	1,853,056,782.31	6.96%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）	-91,956.68	-81,405.30
计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外）	4,275,534.45	21,040,832.83
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益	1,729,315.07	3,149,589.04	理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	71,611.94	283,487.51
减：所得税影响额	912,019.31	3,664,827.18
少数股东权益影响额（税后）	82,490.54	565,980.30
合计	4,989,994.93	20,161,696.60	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、期末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：

项目	期末金额	期初金额	变动幅度	备注
货币资金	481,622,325.07	957,004,450.27	-49.67%	1
交易性金融资产	403,149,589.04	-	100.00%	2
长期股权投资	10,518,267.72	7,909,540.82	32.98%	3
在建工程	14,574,195.59	3,061,387.29	376.07%	4
使用权资产	17,874,773.91	10,389,125.99	72.05%	5
递延所得税资产	2,074,575.18	925,285.34	124.21%	6
合同负债	39,315,592.20	130,443,264.22	-69.86%	7
应付职工薪酬	5,253,343.83	35,929,959.45	-85.38%	8
应交税费	8,288,709.61	19,147,017.10	-56.71%	9
租赁负债	11,302,514.50	5,187,641.49	117.87%	10
其他综合收益	1,569,659.95	-499,888.67	414.00%	11
少数股东权益	736,438.27	-1,737,674.94	142.38%	12

注 1货币资金较期初减少 49.67%，主要系本期购买理财和分配股利所致。

项目	本报告期发生额	上年同期发生额	变动幅度	备注
销售费用	355,816,383.51	269,772,756.25	31.89%	1
财务费用	-11,240,795.24	-24,287,440.08	-53.72%	2
投资收益	1,229,568.30	3,167,295.46	-61.18%	3
信用减值损失	-175,918.54	-539,668.60	-67.40%	4
少数股东损益	2,471,882.03	-1,157,817.52	313.49%	5

注 1销售费用较上年同期增加 31.89%，主要系本期职工薪酬、差旅费等增加所致。

注 2财务费用较上年同期减少 53.72%，主要系本期汇兑收益减少所致。

注 3投资收益较上年同期减少 61.18%，主要系本期理财收益减少所致。

注 4信用减值损失较上年同期减少 67.4%，主要系本期根据信用减值模型计提应收账款信用减值准备减少所致。

注 5少数股东损益较上年同期增加 313.49%，主要系本期子公司利润增加所致。

3、 年初至本报告期合并现金流量表较上年同期变动幅度较大的项目列示如下：

项目	本报告期发生额	上年同期发生额	变动幅度	备注
投资活动产生的现金流量净额	-429,292,956.63	-126,541,115.79	-239.25%	1
筹资活动产生的现金流量净额	-125,119,868.90	-190,833,375.63	34.44%	2

注 1投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 239.25%，主要系本期购买理财净额增加所致。

注 2筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 34.44%，主要系上期偿还银行短期借款所致。

报告期末普通股股东总数	23,906	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
张浩	境内自然人	20.98%	122,038,160	91,528,620
祖幼冬	境内自然人	17.21%	100,104,140	75,078,105
谢锡城	境内自然人	17.12%	99,569,408	74,677,056
香港中央结算有 限公司	境外法人	6.62%	38,484,853	0
赵建军	境内自然人	0.86%	5,000,000	0
深圳市理邦精密 仪器股份有限公 司－第二期员工 持股计划	其他	0.68%	3,984,500	0
招商银行股份有 限公司－万家中 证 1000指数增强 型发起式证券投 资基金	其他	0.33%	1,944,000	0
孙楚根	境内自然人	0.32%	1,890,000	0
徐兵	境内自然人	0.29%	1,704,000	0
中国银行股份有 限公司－招商中 证 1000指数增强 型证券投资基金	其他	0.26%	1,528,300	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
香港中央结算有限公司	38,484,853	人民币普通股	38,484,853
张浩	30,509,540	人民币普通股	30,509,540
祖幼冬	25,026,035	人民币普通股	25,026,035
谢锡城	24,892,352	人民币普通股	24,892,352
赵建军	5,000,000	人民币普通股	5,000,000
深圳市理邦精密仪器股份有限公 司－第二期员工持股计划	3,984,500	人民币普通股	3,984,500
招商银行股份有限公司－万家中 证 1000指数增强型发起式证券投 资基金	1,944,000	人民币普通股	1,944,000
孙楚根	1,890,000	人民币普通股	1,890,000
徐兵	1,704,000	人民币普通股	1,704,000
中国银行股份有限公司－招商中 证 1000指数增强型证券投资基金	1,528,300	人民币普通股	1,528,300
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动关系
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	1、公司股东徐兵除通过普通证券账户持有 742,000股外，还通过西 南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 962,000股， 实际合计持有 1,704,000股。 2、公司回购专用证券账户持有公司股份 2,058,500股，占公司总股 本的比例为 0.35%，位于公司股东名册第 7位，根据相关规定，公 司回购专用证券账户不作为十大股东列示。

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	481,622,325.07	957,004,450.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	403,149,589.04
衍生金融资产
应收票据
应收账款	162,943,282.59	129,338,838.35
应收款项融资
预付款项	28,553,097.22	34,546,507.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	26,086,536.26	20,436,467.02
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产

存货	443,302,342.35	429,955,798.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,763,476.79	9,496,153.51
流动资产合计	1,557,420,649.32	1,580,778,215.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	10,518,267.72	7,909,540.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	38,966,500.00	38,966,500.00
投资性房地产
固定资产	457,068,155.68	465,457,270.73
在建工程	14,574,195.59	3,061,387.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	17,874,773.91	10,389,125.99
无形资产	85,138,786.85	93,745,664.77
开发支出
商誉	24,461,889.99	24,461,889.99
长期待摊费用	9,399,402.86	10,622,675.01
递延所得税资产	2,074,575.18	925,285.34
其他非流动资产
非流动资产合计	660,076,547.78	655,539,339.94
资产总计	2,217,497,197.10	2,236,317,555.69
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	107,035,771.81	130,745,665.34
预收款项
合同负债	39,315,592.20	130,443,264.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	5,253,343.83	35,929,959.45
应交税费	8,288,709.61	19,147,017.10
其他应付款	33,331,170.02	33,038,109.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	6,579,205.12	5,211,453.33
其他流动负债
流动负债合计	199,803,792.59	354,515,469.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款

应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	11,302,514.50	5,187,641.49
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	19,456,604.33	21,572,867.81
递延所得税负债	4,247,682.29	3,753,001.74
其他非流动负债
非流动负债合计	35,006,801.12	30,513,511.04
负债合计	234,810,593.71	385,028,980.11
所有者权益：
股本	581,721,846.00	581,721,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	333,727,013.77	323,729,539.88
减：库存股	26,482,970.61	26,482,970.61
其他综合收益	1,569,659.95	-499,888.67
专项储备
盈余公积	204,367,366.68	181,829,506.76
一般风险准备
未分配利润	887,047,249.33	792,728,217.16
归属于母公司所有者权益合计	1,981,950,165.12	1,853,026,250.52
少数股东权益	736,438.27	-1,737,674.94
所有者权益合计	1,982,686,603.39	1,851,288,575.58
负债和所有者权益总计	2,217,497,197.10	2,236,317,555.69

法定代表人：张浩 主管会计工作负责人：祖幼冬 会计机构负责人：林静媛
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,523,627,959.85	1,241,682,027.20
其中：营业收入	1,523,627,959.85	1,241,682,027.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,326,934,299.34	1,092,270,292.18
其中：营业成本	642,382,070.19	553,924,107.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	16,285,832.09	13,817,465.43
销售费用	355,816,383.51	269,772,756.25
管理费用	83,409,627.28	76,565,668.49
研发费用	240,281,181.51	202,477,734.44

财务费用	-11,240,795.24	-24,287,440.08
其中：利息费用	446,351.38	1,015,472.22
利息收入	5,979,190.56	3,294,158.17
加：其他收益	49,583,955.62	45,495,744.71
投资收益（损失以“－”号填列）	1,229,568.30	3,167,295.46
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益
以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-175,918.54	-539,668.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	65,120.12	592.03
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	247,396,386.01	197,535,698.62
加：营业外收入	931,514.62	1,114,160.64
减：营业外支出	629,552.56	251,144.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	247,698,348.07	198,398,715.18
减：所得税费用	8,379,260.17	9,820,791.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	239,319,087.90	188,577,923.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列）	239,319,087.90	188,577,923.54
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 损以“-”号填列）	236,847,205.87	189,735,741.06
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）	2,471,882.03	-1,157,817.52
六、其他综合收益的税后净额	2,071,778.64	4,913,156.73
归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额	2,069,548.62	4,925,757.04
（一）不能重分类进损益的其他综合 收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合 收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收 益	2,069,548.62	4,925,757.04
1.权益法下可转损益的其他综合收 益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额	2,069,548.62	4,925,757.04
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额	2,230.02	-12,600.31
七、综合收益总额	241,390,866.54	193,491,080.27
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	238,916,754.49	194,661,498.10
（二）归属于少数股东的综合收益总额	2,474,112.05	-1,170,417.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.4086	0.3264
（二）稀释每股收益	0.4086	0.3264

法定代表人：张浩 主管会计工作负责人：祖幼冬 会计机构负责人：林静媛
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,522,147,120.57	1,321,112,370.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	70,403,547.25	55,412,118.22
收到其他与经营活动有关的现金	29,812,346.80	28,534,680.19
经营活动现金流入小计	1,622,363,014.62	1,405,059,169.02
购买商品、接受劳务支付的现金	667,814,066.85	614,244,449.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	562,076,012.33	467,926,503.47
支付的各项税费	98,077,309.19	54,604,716.09
支付其他与经营活动有关的现金	222,947,638.48	170,143,683.67
经营活动现金流出小计	1,550,915,026.85	1,306,919,352.25
经营活动产生的现金流量净额	71,447,987.77	98,139,816.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		4,894,684.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额	70,000.00	91,748.77
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额
收到其他与投资活动有关的现金		500,000,000.00

投资活动现金流入小计	70,000.00	504,986,433.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	29,362,956.63	31,527,549.49
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额
支付其他与投资活动有关的现金	400,000,000.00	600,000,000.00
投资活动现金流出小计	429,362,956.63	631,527,549.49
投资活动产生的现金流量净额	-429,292,956.63	-126,541,115.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	119,990,312.62	121,451,420.83
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	5,129,556.28	9,381,954.80
筹资活动现金流出小计	125,119,868.90	190,833,375.63
筹资活动产生的现金流量净额	-125,119,868.90	-190,833,375.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	4,894,387.79	13,117,617.09
五、现金及现金等价物净增加额	-478,070,449.97	-206,117,057.56
加：期初现金及现金等价物余额	950,622,825.27	730,400,840.74
六、期末现金及现金等价物余额	472,552,375.30	524,283,783.18

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用
调整情况说明
本集团自 2023年 1月 1日起执行《企业会计准则解释第 16号》。根据相关新旧准则衔接规定，对于在首次执行《企业会计准则解释第 16号》的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，应当将累积影响数调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

执行《企业会计准则解释第 16号》对本年年初合并资产负债表相关项目的影响列示如下：

项目	2022年 12月 31日	调整数		2023年 1月 1日
		重分类调整	重新计量调整
递延所得税资产	134,575.32	790,710.02		925,285.34
递延所得税负债	2,931,759.93	821,241.81		3,753,001.74
未分配利润	792,758,748.95	-30,531.79		792,728,217.16

（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

深圳市理邦精密仪器股份有限公司
董事会
2023年 10月 25日