[三季报]三只松鼠(300783):2023年三季度报告

 时间：2023年10月24日 18:11:56 中财网
原标题:三只松鼠:2023年三季度报告

证券代码：300783 证券简称：三只松鼠 公告编号：2023-051 三只松鼠股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年 同期增减年初至报告期末年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）1,688,829,154.3238.56%4,582,139,960.67-14.07%
归属于上市公司股东的净利润 （元）16,009,392.8440.86%169,626,593.6281.42%
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元）12,290,054.70175.39%85,573,468.80198.85%
经营活动产生的现金流量净额 （元）----241,303,885.12-4.85%
基本每股收益（元/股）0.0433.33%0.4282.61%
稀释每股收益（元/股）0.0433.33%0.4282.61%
加权平均净资产收益率0.64%0.14%7.06%2.93%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）4,313,716,946.484,535,803,760.00-4.90%　
归属于上市公司股东的所有者权 益（元）2,452,644,665.452,343,401,701.574.66%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目本报告期金额年初至报告期期 末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）39,723.73-1,486,514.40　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,144,298.0999,964,598.02　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益923,009.333,528,382.43　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回492,484.00512,484.00　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,214,259.319,103,329.64　
其他符合非经常性损益定义的损益项目145,343.05448,553.40　
减：所得税影响额1,239,779.3728,017,708.27　
合计3,719,338.1484,053,124.82--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
本公司其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系本期确认联营企业非经常性损益项目及个税手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.货币资金：较上年末变动较大，主要系公司销售款项收回所致
2.交易性金融资产：较上年末变动较大，主要系本期购买理财产品所致 3.预付账款：较上年末变动较大，主要系预付材料款增加所致
4.其他应收款：较上年末减少32.42%，主要系公司收回各类保证金所致 5.存货净额：较上年末减少52.34%，主要系公司未到销售旺季减少备货所致 6.长期股权投资：较上年末变动较大，主要系新增联营企业所致
7.使用权资产：较上年末减少30.49%，主要系公司主动优化外仓及门店终止租赁所致 8.长期待摊费用：较上年末增加67.39%，主要系本期示范工厂项目投产所致 9.短期借款：较上年末变动较大，主要系新增借款所致
10.应付票据：较上年末增加，主要系本期开具银行汇票所致
11.合同负债：较上年末减少82.75%，主要系公司预收业务实现收入所致 12.一年内到期的非流动负债：较上年末减少62.83%，主要系公司主动优化外仓及门店终止租赁所致 13.其他流动负债：较上年末变动较大，主要系公司预收业务实现收入所致 14.预计负债：较上年末变动较大，主要系公司主动优化门店终止租赁所致 15.递延所得税负债：较上年末变动较大，主要系本期理财产品收益实现所致 16.库存股：较上年末增加，主要系回购股份所致
17.销售费用：较同期变动较大，主要系平台服务及推广费用减少所致 18.研发费用：较同期变动较大，主要系研发策略调整所致
19.其他收益：较同期变动较大，主要系本期政府奖补增加所致
20.公允价值变动收益：较同期变动较大，主要系公司购买理财产品减少所致 21.信用减值损失：较同期变动较大，主要系计提信用减值损失减少所致 22.资产处置收益：较同期变动较大，主要系本期处置资产损失增加所致 23.营业外收入：较同期变动较大，主要系本期政府奖补增加所致
24.投资活动产生的现金流量净额：较同期变动较大，主要系本期减少理财投资所致 25.筹资活动产生的现金流量净额：较同期变动较大，主要系本期新增借款所致 二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数38,730报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
章燎源境内自然人40.37%161,872,000121,404,000质押31,540,000
NICE GROWTH LIMITED境外法人7.96%31,910,800　　　
LT GROWTH INVESTMENT IX (HK) LIMITED境外法人6.51%26,093,120　　　
安徽燎原投资 管理有限公司境内非国有法 人1.67%6,696,000　质押6,696,000
安徽松果投资 管理中心（有 限合伙）境内非国有法 人1.23%4,936,100　　　
三只松鼠股份 有限公司－ 2021年事业合 伙人持股计划其他0.96%3,851,575　　　
上海自友投资 管理有限公司境内非国有法 人0.73%2,922,215　　　
全国社保基金 一一一组合其他0.69%2,763,028　　　
余鹏境内自然人0.49%1,953,400　　　
香港中央结算 有限公司境外法人0.48%1,927,858　　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
章燎源40,468,000人民币普通股40,468,000　　　
NICE GROWTH LIMITED31,910,800人民币普通股31,910,800　　　
LT GROWTH INVESTMENT IX (HK) LIMITED26,093,120人民币普通股26,093,120　　　
安徽燎原投资管理有限公司6,696,000人民币普通股6,696,000　　　
安徽松果投资管理中心（有限合 伙）4,936,100人民币普通股4,936,100　　　
三只松鼠股份有限公司－2021 年事业合伙人持股计划3,851,575人民币普通股3,851,575　　　
上海自友投资管理有限公司2,922,215人民币普通股2,922,215　　　
全国社保基金一一一组合2,763,028人民币普通股2,763,028　　　

余鹏1,953,400人民币普通股1,953,400
香港中央结算有限公司1,927,858人民币普通股1,927,858
上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东、实际控制人章燎源先生为安徽燎原投资管理有限公 司控股股东、实际控制人。除此之外，公司未知其他股东之间是否 存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）不适用 公司回购专户未在“前10名股东持股情况”中列示，截至报告期 末，三只松鼠股份有限公司通过回购专用证券账户持股1,981,500 股，持股比例0.49%。　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
章燎源120,616,5000787,500121,404,000高管锁定股董监高在任职 期间每年转让 的股份不超过 其直接或间接 持有公司股份 的25%。
合计120,616,5000787,500121,404,000----
三、其他重要事项
?适用 □不适用
报告期内，公司营业收入16.89亿元，同比增长38.56%；净利润1,600.94万元，同比增长40.86%；扣非净利润1,229.01万元，同比增长175.39%。小鹿蓝蓝报告期内营收同比增长超70%。

第三季度，公司坚定且彻底地执行“高端性价比”总战略，较为彻底地形成了“全品类+全渠道”的全新基本盘，从而实现营收和利润的双增长。

“全渠道+全品类”基本盘新定义：

渠道分类定义构成
综合电商在传统货架电商基础之上，顺应电商行业内容化、推荐 化、相互融合趋势，具备内容、短视频、推荐等综合属性 的电商业务。包含淘宝、京东、拼多多、 私域社群等。
短视频电商相较传统营销方式，以 AI算法为驱动，通过短视频、直 播等方式提供更加生动且丰富的产品展示，从而实现精准 匹配与高效转化的新电商。包含抖音、快手等。
　以标杆市场为原点，破除传统加价体系，通过极致性价比 的日销货盘及礼盒矩阵高效精准链接线下各类型售点，从 而实现可持续动销的特色分销体系。　
社区零食店以“高端也能性价比，一次定出真底价”为经营理念，通 过自有品牌及供应链升级去除品牌溢价，从而为广大社区 家庭提供丰富的质高价优好零食的专业零食店。\
品类分类构成　
坚果品类包括坚果礼盒、每日坚果、树坚果、籽坚果、果干蜜饯等。　
零食品类包括面包烘焙、肉食卤味、饼干膨化、零食礼包等。　
儿童零辅食 及功能营养品包括儿童零辅食、帮助孩子成长发育的添加钙铁锌等元素的儿童营养品等。　
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：三只松鼠股份有限公司

单位：元

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金380,358,452.11171,236,264.35
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产50,300,000.0020,243,260.27
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款423,164,401.42394,164,237.76
应收款项融资　　
预付款项197,845,645.8780,979,224.31
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款14,752,510.0221,829,650.76
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货510,483,123.341,071,018,340.94
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,543,859,806.701,557,565,335.36
流动资产合计3,120,763,939.463,317,036,313.75
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资20,320,526.366,384,952.37
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产512,581,672.76521,514,306.56
在建工程257,843,805.56274,897,749.15
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产76,090,217.54109,464,851.48
无形资产107,682,551.19109,258,657.55
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用52,514,575.9231,371,989.40
递延所得税资产117,867,522.75108,735,888.60
其他非流动资产48,052,134.9457,139,051.14
非流动资产合计1,192,953,007.021,218,767,446.25
资产总计4,313,716,946.484,535,803,760.00
流动负债：　　
短期借款300,000,000.0050,000,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据3,420,000.00　
应付账款804,024,283.601,063,464,693.46
预收款项　　
合同负债44,984,415.74260,780,917.90
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬55,818,194.0967,908,717.31
应交税费34,965,245.6034,155,987.96
其他应付款261,866,080.01299,131,501.87
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债13,168,496.8235,426,036.53
其他流动负债6,974,873.0834,904,839.95
流动负债合计1,525,221,588.941,845,772,694.98
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款199,000,000.00199,000,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债59,175,428.0973,807,579.73
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　863,973.11
递延收益77,675,264.0072,896,995.54
递延所得税负债　60,815.07
其他非流动负债　　
非流动负债合计335,850,692.09346,629,363.45
负债合计1,861,072,281.032,192,402,058.43
所有者权益：　　
股本401,000,000.00401,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积503,114,244.21469,162,278.89
减：库存股40,009,384.219,995,571.35
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积147,492,111.44147,492,111.44
一般风险准备　　
未分配利润1,441,047,694.011,335,742,882.59
归属于母公司所有者权益合计2,452,644,665.452,343,401,701.57
少数股东权益　　
所有者权益合计2,452,644,665.452,343,401,701.57
负债和所有者权益总计4,313,716,946.484,535,803,760.00
法定代表人：章燎源 主管会计工作负责人：周庭 会计机构负责人：吴明婧 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4,582,139,960.675,332,697,770.74
其中：营业收入4,582,139,960.675,332,697,770.74
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本4,488,512,869.985,330,751,151.62
其中：营业成本3,448,386,676.293,863,491,349.54
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加31,309,915.5134,471,894.30
销售费用824,414,719.761,204,676,250.98
管理费用162,898,968.32197,195,744.24
研发费用18,738,803.4928,587,923.56
财务费用2,763,786.612,327,989.00
其中：利息费用7,519,163.476,365,364.24
利息收入2,396,130.431,654,829.92
加：其他收益78,026,460.4559,242,449.45
投资收益（损失以“－”号填 列）38,890,283.4143,078,862.50
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-664,426.01684,546.98
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　285,102.87
信用减值损失（损失以“-”号 填列）778,317.93-311,067.08
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-426,847.33-544,221.67
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-1,194,320.212,773,308.23
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）209,700,984.94106,471,053.42
加：营业外收入35,232,069.4923,455,002.35
减：营业外支出4,118,290.043,023,181.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）240,814,764.39126,902,874.05
减：所得税费用71,188,170.7733,403,290.59
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）169,626,593.6293,499,583.46
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）169,626,593.6293,499,583.46
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）169,626,593.6293,499,583.46
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额169,626,593.6293,499,583.46
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额169,626,593.6293,499,583.46
（二）归属于少数股东的综合收益 总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.420.23
（二）稀释每股收益0.420.23
法定代表人：章燎源 主管会计工作负责人：周庭 会计机构负责人：吴明婧 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金5,008,437,731.115,647,962,458.50
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还22,293,056.035,011,221.10
收到其他与经营活动有关的现金244,035,955.26244,621,681.19
经营活动现金流入小计5,274,766,742.405,897,595,360.79
购买商品、接受劳务支付的现金3,742,285,842.363,957,762,976.82
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金246,150,608.24366,136,350.12
支付的各项税费285,283,038.63383,458,355.69
支付其他与经营活动有关的现金759,743,368.05936,630,496.25
经营活动现金流出小计5,033,462,857.285,643,988,178.88
经营活动产生的现金流量净额241,303,885.12253,607,181.91
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金2,063,200,000.002,705,877,600.00
取得投资收益收到的现金52,157,184.3713,222,264.53
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额1,407,330.7868,162.18
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计2,116,764,515.152,719,168,026.71
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金55,287,410.30155,975,332.57
投资支付的现金2,189,100,000.002,821,423,093.59
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计2,244,387,410.302,977,398,426.16
投资活动产生的现金流量净额-127,622,895.15-258,230,399.45
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金748,149,222.23247,562,222.28
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计748,149,222.23247,562,222.28
偿还债务支付的现金549,827,777.78300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金67,054,603.0890,925,780.88
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金39,214,207.6947,676,831.40
筹资活动现金流出小计656,096,588.55438,602,612.28
筹资活动产生的现金流量净额92,052,633.68-191,040,390.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响1,481,829.94932,965.08
五、现金及现金等价物净增加额207,215,453.59-194,730,642.46
加：期初现金及现金等价物余额161,196,772.21407,862,529.74
六、期末现金及现金等价物余额368,412,225.80213,131,887.28
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

三只松鼠股份有限公司董事会
2023年10月24日


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