[三季报]中科海讯(300810):2023年三季度报告

时间：2023年10月24日 18:12:14 中财网

原标题:中科海讯:2023年三季度报告

证券代码：300810 证券简称：中科海讯 公告编号：2023-073 北京中科海讯数字科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报 告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	59,308,86 2.74	44,783,28 3.70	44,783,28 3.70	32.44%	140,867,6 27.09	138,019,7 27.78	138,019,7 27.78	2.06%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）	- 8,777,123 .24	2,844,202 .42	2,844,202 .42	-408.60%	- 45,200,05 7.72	5,693,623 .80	5,693,623 .80	-893.87%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）	- 9,438,809 .07	- 920,447.1 6	- 920,447.1 6	-925.46%	- 47,507,69 3.90	- 243,309.0 9	- 243,309.0 9	- 19,425.66 %
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）	-	-	-	-	- 123,920,9 65.45	- 51,207,95 8.67	- 51,207,95 8.67	-142.00%
基本每股 收益（元/ 股）	-0.0744	0.0241	0.0241	-408.71%	-0.3829	0.0482	0.0482	-894.40%
稀释每股 收益（元/ 股）	-0.0742	0.024	0.024	-409.17%	-0.3823	0.0481	0.0481	-894.80%
加权平均 净资产收 益率	-0.89%	0.28%	0.28%	-1.17%	-4.50%	0.56%	0.56%	-5.06%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	1,183,323,450.83	1,163,564,904.34	1,163,774,107.40	1.68%
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）	981,703,502.76	1,028,360,668.81	1,028,360,668.81	-4.54%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022年11月30日，财政部颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会【2022】31号）（以下简
称“解释16号”），解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问
题，并自2023年1月1日起施行；“关于发行方（指企业，下同）分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的
会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

根据前述规定，公司于上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-418.80	110,226.38
越权审批或无正式批准文件 的税收返还、减免	0.00
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	177,400.74	296,900.74
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益	642,816.13	2,358,288.53
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-71,562.06	-86,273.24
减：所得税影响额	85,877.76	350,459.31
少数股东权益影响额 （税后）	672.42	21,046.92
合计	661,685.83	2,307,636.18	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、合并资产负债表较报告期初变动幅度较大的项目列示如下：

项目	2023年9月30日	2023年1月1日	变动比率	变动原因
货币资金	61,921,112.62	236,232,540.26	-73.79%	主要系销售收现减少，采购原材料及 购买理财产品所致。
交易性金融资产	117,179,561.65	40,060,493.15	192.51%	主要系购买理财产品所致。
	10,812,676.00	18,397,976.83	-41.23%	主要系票据到期承兑所致。
其他应收款	7,118,495.21	3,358,845.51	111.93%	主要系投标保证金、履约保证金增加 所致。
存货	202,526,938.95	152,488,403.67	32.81%	主要系在手订单备货所致。
其他流动资产	616,630.93	2,068,076.90	-70.18%	主要系待抵扣增值税减少所致。
固定资产	110,738,244.02	63,923,762.71	73.23%	主要系房产增加所致。
在建工程	4,707,245.43	0.00	100.00%	主要系自行建造固定资产所致。
使用权资产	5,925,642.09	1,665,192.91	255.85%	主要系本期房屋租赁所致。
长期待摊费用	131,556.08	216,188.61	-39.15%	主要系摊销房屋装修费所致。
递延所得税资产	32,783,238.86	22,267,172.98	47.23%	主要系可抵扣暂时性差异增加所致。
其他非流动资产	30,715,030.00	85,474,163.44	-64.07%	主要系前期购置房产验收转至固定资 产核算所致。
短期借款	50,000,000.00	20,000,000.00	150.00%	主要系新增银行贷款所致。
应付账款	70,624,775.94	47,255,907.79	49.45%	主要系采购增加所致。
合同负债	38,408,263.91	20,135,179.46	90.75%	主要系预收账款增加所致。
应交税费	8,087,823.70	5,720,651.63	41.38%	主要系应交增值税增加所致。
一年内到期的非流 动负债	2,695,006.52	599,844.36	349.28%	主要系一年内到期的租赁负债增加所 致。
其他流动负债	5,642,309.38	3,129,821.85	80.28%	主要系未终止确认票据背书及待转销 项税额变化所致。
租赁负债	3,387,551.62	732,232.81	362.63%	主要系本期房屋租赁所致。
递延所得税负债	1,282,731.61	524,918.08	144.37%	主要系应纳税暂时性差异影响所致。

2、合并年初到报告期末利润表较上年同期变动幅度较大的项目列示如下：

项目	本期发生额	上期发生额	变动比率	变动原因
营业成本	74,642,830.37	46,216,621.78	61.51%	主要系型号研制和客户定制项目投入 研发人员和材料增加所致。
研发费用	24,935,603.00	38,785,907.65	-35.71%	主要系研发项目调整，同时部分研发 人员投入型号研制、客户定制项目所 致。
财务费用	-153,598.77	-1,361,377.06	88.72%	主要系银行利息收支影响所致。
其他收益	445,259.51	2,908,827.26	-84.69%	主要系收到的专项资金补助及军免退 税减少所致。
投资收益	1,661,582.31	2,862,589.93	-41.96%	主要系联营企业收益及理财产品收益 所致。
公允价值变动收益	356,278.80	-317,081.04	212.36%	主要系理财产品收益所致。
信用减值损失	-64,543,106.02	-21,295,673.54	203.08%	主要系计提应收账款减值准备所致。
资产减值损失	-402,717.38	603,945.01	166.68%	主要系计提存货及合同资产减值准备 所致。
	4,015.58	4.73	84795.98%	主要系收到快递公司理赔款等所致。
营业外支出	93,183.20	142,952.58	-34.82%	主要系帮扶项目捐赠支出减少所致。
所得税费用	-6,571,153.65	1,094,075.29	-700.61%	主要系利润总额变化所致。

3、合并年初到报告期末现金流量表较上年同期变动幅度较大的项目列示如下：

项目	本期发生额	上期发生额	变动比率	变动原因
经营活动产生的现 金流量净额	-123,920,965.45	-51,207,958.67	-142.00%	主要系销售收现减少，以及采购原材 料、职工薪酬增加所致。
投资活动产生的现 金流量净额	-72,951,644.21	-122,969,584.80	40.68%	主要系购置固定资产付现较上期减少 所致。
筹资活动产生的现 金流量净额	26,408,928.32	13,749,528.59	92.07%	主要系新增银行贷款所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	15,115	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
宁波梅山保税 港区中科海讯 科技投资合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	29.26%	34,546,824	0
平顶山海讯声 学科技投资合 伙企业（有限 合伙）	境内非国有法 人	14.35%	16,942,813	0
蔡惠智	境内自然人	4.57%	5,394,033	4,045,525
北京实创科技 投资有限公司	境内非国有法 人	0.97%	1,148,600	0
郎芝飒	境内自然人	0.74%	873,250	0
中信证券股份 有限公司	国有法人	0.47%	557,231	0
王立法	境内自然人	0.44%	521,499	0
张信伟	境内自然人	0.42%	499,552	0
国泰君安证券 股份有限公司	国有法人	0.37%	438,362	0
王丽凤	境内自然人	0.34%	400,000	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
宁波梅山保税港区中科海讯科技 投资合伙企业（有限合伙）	34,546,824	人民币普通股	34,546,824
平顶山海讯声学科技投资合伙企 业（有限合伙）	16,942,813	人民币普通股	16,942,813
蔡惠智	1,348,508	人民币普通股	1,348,508
北京实创科技投资有限公司	1,148,600	人民币普通股	1,148,600
郎芝飒	873,250	人民币普通股	873,250

中信证券股份有限公司	557,231	人民币普通股	557,231
王立法	521,499	人民币普通股	521,499
张信伟	499,552	人民币普通股	499,552
国泰君安证券股份有限公司	438,362	人民币普通股	438,362
王丽凤	400,000	人民币普通股	400,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业（有限合伙）为实际 控制人蔡惠智先生所控制的企业；股东北京实创科技投资有限公司 曾是股东平顶山海讯声学科技投资合伙企业（有限合伙）的有限合 伙人。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	公司股东张信伟除通过普通证券账户持有280,900股，还通过山西 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有218,652股，实 际合计持有499,552股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1.变更公司总经理及聘任副总经理的情况
2023年8月，公司董事会收到公司总经理刘云涛先生提交的书面离任报告，刘云涛先生为做好公司声呐系统方向的技术研制和业务开拓，申请辞去总经理职务。2023年 8月 1日，公司召开了第三届董事会第十四次会议，审议通过了
《关于变更公司总经理的议案》及《关于聘任公司副总经理的议案》，同意聘任郑洪涛先生为公司总经理，任期自本次
董事会审议通过之日起至第三届董事会任期届满之日止；同意聘任刘云涛先生、巩玉振先生、段丽丽女士为公司副总经
理，任期自本次董事会审议通过之日起至第三届董事会任期届满之日止，具体内容详见公司于2023年8月1日在巨潮资
讯网上披露的《关于变更公司总经理及聘任副总经理的公告》（公告编号：2023-053）。

2.为全资子公司申请银行授信提供担保的情况
2023年 8月 25日，公司召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于为全资子公司申请银行授信提供担保的议案》，同意公司为全资子公司武汉海讯申请银行授信提供担保，并授权公司管理层
负责具体事项实施，办理相关手续、签订相关协议及其他法律文件，具体内容详见公司于 2023年8月28日在巨潮资讯
网上披露的《关于为全资子公司申请银行授信提供担保的公告》（公告编号：2023-061）。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京中科海讯数字科技股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	61,921,112.62	236,232,540.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	117,179,561.65	40,060,493.15
衍生金融资产
应收票据	10,812,676.00	18,397,976.83
应收账款	550,835,590.42	488,646,892.56
应收款项融资	0.00	0.00
预付款项	16,027,269.68	13,523,878.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	7,118,495.21	3,358,845.51
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	202,526,938.95	152,488,403.67
合同资产	16,642,491.95	19,316,621.75
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	616,630.93	2,068,076.90
流动资产合计	983,680,767.41	974,093,728.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,312,037.77	3,652,465.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	4,819,533.78	4,882,816.63
投资性房地产
固定资产	110,738,244.02	63,923,762.71
在建工程	4,707,245.43	0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	5,925,642.09	1,665,192.91
无形资产	6,510,155.39	7,598,616.22
开发支出
商誉
长期待摊费用	131,556.08	216,188.61
递延所得税资产	32,783,238.86	22,267,172.98
其他非流动资产	30,715,030.00	85,474,163.44
非流动资产合计	199,642,683.42	189,680,378.69
资产总计	1,183,323,450.83	1,163,774,107.40
流动负债：
短期借款	50,000,000.00	20,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	0.00	12,825,821.00
应付账款	70,624,775.94	47,255,907.79
预收款项	0.00	0.00
合同负债	38,408,263.91	20,135,179.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,365,914.45	12,904,780.80
应交税费	8,087,823.70	5,720,651.63
其他应付款	1,707,406.48	1,470,547.59
其中：应付利息
应付股利	0.00	0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,695,006.52	599,844.36
其他流动负债	5,642,309.38	3,129,821.85
流动负债合计	187,531,500.38	124,042,554.48
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,387,551.62	732,232.81
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	4,499,843.89	5,039,529.71
递延收益	2,000,000.00	2,000,000.00
递延所得税负债	1,282,731.61	524,918.08
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	11,170,127.12	8,296,680.60
负债合计	198,701,627.50	132,339,235.08
所有者权益：
股本	118,050,000.00	118,050,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	633,341,821.26	632,437,929.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	33,306,729.39	33,306,729.39
一般风险准备
未分配利润	197,004,952.11	244,566,009.83
归属于母公司所有者权益合计	981,703,502.76	1,028,360,668.81
少数股东权益	2,918,320.57	3,074,203.51
所有者权益合计	984,621,823.33	1,031,434,872.32
负债和所有者权益总计	1,183,323,450.83	1,163,774,107.40

法定代表人：蔡惠智 主管会计工作负责人：段丽丽 会计机构负责人：李晖 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	140,867,627.09	138,019,727.78
其中：营业收入	140,867,627.09	138,019,727.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	131,835,971.76	115,997,875.00
其中：营业成本	74,642,830.37	46,216,621.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,288,236.06	1,373,201.78
销售费用	5,492,766.54	5,165,025.20
管理费用	25,630,134.56	25,818,495.65
研发费用	24,935,603.00	38,785,907.65
财务费用	-153,598.77	-1,361,377.06
其中：利息费用	488,916.68	47,916.67
利息收入	1,015,644.69	1,608,716.07
加：其他收益	445,259.51	2,908,827.26
投资收益（损失以“－”号填 列）	1,661,582.31	2,862,589.93
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-340,427.42	-48,828.91
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	356,278.80	-317,081.04
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-64,543,106.02	-21,295,673.54
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-402,717.38	603,945.01
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	113,120.76	120,734.40
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-53,337,926.69	6,905,194.80
加：营业外收入	4,015.58	4.73
减：营业外支出	93,183.20	142,952.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-53,427,094.31	6,762,246.95
减：所得税费用	-6,571,153.65	1,094,075.29
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-46,855,940.66	5,668,171.66
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-46,855,940.66	5,668,171.66
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-45,200,057.72	5,693,623.80
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-1,655,882.94	-25,452.14
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-46,855,940.66	5,668,171.66
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-45,200,057.72	5,693,623.80
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-1,655,882.94	-25,452.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.3829	0.0482
（二）稀释每股收益	-0.3823	0.0481

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：蔡惠智 主管会计工作负责人：段丽丽 会计机构负责人：李晖 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	48,607,952.83	72,967,024.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	538,856.30	2,608,503.74
收到其他与经营活动有关的现金	4,193,372.17	10,598,661.11
经营活动现金流入小计	53,340,181.30	86,174,189.39
购买商品、接受劳务支付的现金	80,014,576.32	47,960,628.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	64,358,483.23	50,324,403.66
支付的各项税费	9,264,848.49	17,879,027.85
支付其他与经营活动有关的现金	23,623,238.71	21,218,087.98
经营活动现金流出小计	177,261,146.75	137,382,148.06
经营活动产生的现金流量净额	-123,920,965.45	-51,207,958.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	547,900,000.00	497,000,000.00
取得投资收益收到的现金	2,062,502.88	2,911,418.84
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	13,520,000.00	22,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	150,000.00
投资活动现金流入小计	563,482,502.88	500,083,418.84
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	11,774,147.09	64,053,003.64
投资支付的现金	624,660,000.00	559,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	0.00	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	636,434,147.09	623,053,003.64
投资活动产生的现金流量净额	-72,951,644.21	-122,969,584.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	1,500,000.00
取得借款收到的现金	40,000,000.00	20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	50,833.33
筹资活动现金流入小计	41,550,833.33	20,000,000.00
偿还债务支付的现金	10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	2,900,750.01	2,411,277.67
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润		0.00
支付其他与筹资活动有关的现金	2,241,155.00	3,839,193.74
筹资活动现金流出小计	15,141,905.01	6,250,471.41
筹资活动产生的现金流量净额	26,408,928.32	13,749,528.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-170,463,681.34	-160,428,014.88
加：期初现金及现金等价物余额	232,384,793.96	327,129,128.17
六、期末现金及现金等价物余额	61,921,112.62	166,701,113.29

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用 （未完）