[三季报]彩讯股份(300634):2023年三季度报告

时间：2023年10月24日 19:56:21 中财网

原标题:彩讯股份:2023年三季度报告

证券代码：300634 证券简称：彩讯股份 公告编号：2023-063
彩讯科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否














一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	360,039,406.79	23.73%	1,093,267,509.99	24.62%
归属于上市公司股东的净利润（元）	56,076,118.98	-7.46%	306,686,652.58	91.72%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润（元）	67,841,970.44	25.14%	183,356,135.29	29.39%
经营活动产生的现金流量净额（元）	--	--	60,900,489.27	178.00%
基本每股收益（元/股）	0.13	-7.14%	0.69	91.67%
稀释每股收益（元/股）	0.13	-7.14%	0.69	91.67%
加权平均净资产收益率	2.19%	-0.56%	12.62%	5.18%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,192,699,923.69	2,870,451,583.82	11.23%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	2,592,319,864.53	2,278,646,374.82	13.77%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末 金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	170,779.88	202,903.96
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）	1,199,789.05	9,703,524.74
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益	-15,181,585.36	135,097,864.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-142,352.25	-206,446.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目	591,198.47	2,024,989.02
减：所得税影响额	-2,114,835.36	21,623,715.00
少数股东权益影响额（税后）	518,516.61	1,868,603.44
合计	-11,765,851.46	123,330,517.29	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
资产负债表项目
1、合同资产余额期末较年初增长 39.04%，主要系本期收入增加所致； 2、其他流动资产余额期末较年初增长 91.53%，主要系本期银行应收利息增加所致； 3、其他非流动金融资产余额期末较年初增长 189.00%，主要系公司持有的其他非流动金融资产本期公允价值增加所致；
4、无形资产期末余额较年初增长 1172.32%，主要系本期公司研发项目开发阶段完成，结转无形资产所致； 5、开发支出期末余额较年初下降 30.71%，主要系本期公司研发项目开发阶段完成，结转无形资产所致； 6、长期待摊费用期末余额较年初下降 46.54%，主要系本期摊销所致； 7、应付票据期末余额较年初下降 100.00%，主要系本期应付票据到期兑付所致； 8、预收款项期末余额较年初下降 77.91%，主要系上年预收租金本期确认收入所致； 9、其他流动负债期末余额较年初下降 100.00%，主要系上年已背书商业承兑汇票到期兑付所致； 10、长期借款期末余额较年初下降 31.61%，主要系本期偿还到期借款所致； 11、递延收益期末余额较年初下降 100.00%，主要系上年递延收益本期确认收益所致； 12、递延所得税负债期末余额较年初增长 348.39%，主要系本期应纳税暂时性差异增加所致。

利润表项目
1、营业成本本期较上期增长 31.16%，主要系本期收入增加相应的成本增加所致； 2、税金及附加本期较上期增长 33.80%，主要系本期收入增加相关附加税增加所致； 3、财务费用本期较上期下降 84.72%，主要系本期存款利息收入增加所致； 4、投资收益本期较上期下降 96.79%，主要系银行理财产品投资收益较上期减少所致； 5、公允价值变动收益本期较上期增长 6448.11%，主要系公司所持有的其他非流动金融资产公允价值增加所致； 6、信用减值损失本期较上期下降 72.94%，主要系本期回款情况较好，计提坏账准备较上期减少所致； 7、资产减值损失本期较上期下降 31.81%，主要系本期计提坏账准备减少所致； 8、资产处置收益本期较上期增长 311.14%，主要系本期处置资产所致； 9、营业外收入本期较上期下降 92.43%，主要系上期收到违约金所致； 10、营业外支出本期较上期增长 142.71%，主要系本期控股子公司办公室提前退租押金损失所致； 现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增长 178.00%，主要系本期回款情况较好，收到的销售回款增加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	36,139	报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
深圳市百砻技术有限公司	境内非国有法人	20.10%	89,972,600
深圳市万融技术有限公司	境内非国有法人	15.27%	68,372,600
永新县光彩信息科技研究 中心（有限合伙）	境内非国有法人	5.03%	22,518,126
杨良志	境内自然人	4.83%	21,600,000	16,200,000
永新县明彩信息科技研究 中心（有限合伙）	境内非国有法人	2.00%	8,973,506
车荣全	境内自然人	1.63%	7,275,926
永新县瑞彩信息科技研究 中心（有限合伙）	境内非国有法人	1.14%	5,095,364
基本养老保险基金一二零 二组合	其他	0.96%	4,313,000
广东达盛房地产有限公司	境内非国有法人	0.95%	4,243,467		质押	2,630,000
香港中央结算有限公司	境外法人	0.73%	3,263,951
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
深圳市百砻技术有限公司	89,972,600	人民币普通股	89,972,600
深圳市万融技术有限公司	68,372,600	人民币普通股	68,372,600
永新县光彩信息科技研究中心（有限合伙）	22,518,126	人民币普通股	22,518,126
永新县明彩信息科技研究中心（有限合伙）	8,973,506	人民币普通股	8,973,506
车荣全	7,275,926	人民币普通股	7,275,926
杨良志	5,400,000	人民币普通股	5,400,000
永新县瑞彩信息科技研究中心（有限合伙）	5,095,364	人民币普通股	5,095,364
基本养老保险基金一二零二组合	4,313,000	人民币普通股	4,313,000
广东达盛房地产有限公司	4,243,467	人民币普通股	4,243,467
香港中央结算有限公司	3,263,951	人民币普通股	3,263,951
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、公司股东杨良志持有公司股东深圳市万融技术有限公司 （以下简称“深圳万融”）100%的股权；为公司股东永新县 光彩信息科技研究中心（有限合伙）（以下简称“光彩信 息”）的普通合伙人，持有 4.39%的权益比例；为公司股东 永新县明彩信息科技研究中心（有限合伙）（以下简称“明

	彩信息”）的有限合伙人，持有 31.83%的权益比例。 2、深圳万融的控股股东及实际控制人杨良志与深圳市百砻 技术有限公司（以下简称“深圳百砻”）的控股股东及实际 控制人曾之俊为一致行动关系。 3、公司股东车荣全为公司股东光彩信息的有限合伙人，持 有 8.71%的权益比例；为公司股东永新县瑞彩信息科技研究 中心（有限合伙）的有限合伙人，持有 20.28%的权益比例； 不再为公司股东明彩信息的有限合伙人。 4、除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	公司于 2023年 8月 11日公告，公司控股股东深圳百砻、深 圳万融拟自公告披露之日起 15个交易日后的 6个月内，以 本公司股份参与转融通证券出借业务，参与股份数量合计不 超过 4,476,000股，即不超过公司总股本的 1%，出借规模合 计不超过 8,952,000股，即不超过公司总股本的 2%。截至 2023年 9月 30日，上述控股股东实际参与转融通证券出借 的未归还股份为 0股。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限 售股数	本期增加限 售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
杨良志	16,200,000			16,200,000	高管锁定股	执行董监高限售相关规定
赵兴玉	67,500			67,500	高管锁定股	执行董监高限售相关规定
杨安培	67,500			67,500	高管锁定股	执行董监高限售相关规定
王欣	30,000			30,000	高管锁定股	执行董监高限售相关规定
合计	16,365,000			16,365,000	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、变更公司注册资本及修订《公司章程》
公司 2021年第一次临时股东大会审议并通过了《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2021年限制性股票激励
计划有关事项的议案》等议案。鉴于公司 2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期及预留授予部分第一个
归属期归属股份数量共计 3,642,150股，且相关股份已于 2023年 6月 19日完成登记并上市流通，公司第三届董事会第八
次会议审议通过了《关于变更公司注册资本及修订〈公司章程〉的议案》，同意公司变更注册资本并修订《公司章程》
中的相应条款。2023年 8月，公司已完成上述事项的工商变更登记和《公司章程》的备案。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：彩讯科技股份有限公司

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	1,039,200,100.20	1,033,622,137.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	161,884,383.40	154,629,057.87
衍生金融资产
应收票据	40,723,815.76	46,514,111.40
应收账款	273,945,273.80	223,215,039.82
应收款项融资
预付款项	118,824,207.72	124,976,578.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	18,973,266.19	15,809,336.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	123,951,442.23	158,213,708.36
合同资产	474,990,616.14	341,613,284.92
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	17,617,703.02	9,198,525.07
流动资产合计	2,270,110,808.46	2,107,791,780.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	67,317,904.10	52,181,257.37
其他权益工具投资	76,871,198.74	76,871,198.74
其他非流动金融资产	221,720,310.12	76,720,310.12
投资性房地产	360,938,849.24	377,296,362.74
固定资产	65,825,309.41	70,685,158.65
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	16,879,247.11	18,915,190.78
无形资产	34,447,432.82	2,707,444.52
开发支出	20,828,039.09	30,058,484.66
商誉	41,456,283.19	41,456,283.18
长期待摊费用	2,242,147.18	4,194,409.57
递延所得税资产	14,062,394.23	11,573,703.40
其他非流动资产
非流动资产合计	922,589,115.23	762,659,803.73
资产总计	3,192,699,923.69	2,870,451,583.82
流动负债：
短期借款	13,800,000.00	11,341,740.50
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	13,000,000.00
衍生金融负债
应付票据		14,367,495.63
应付账款	147,243,894.18	118,533,315.98
预收款项	663,064.75	3,001,590.10
合同负债	96,334,153.66	134,667,846.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	81,038,962.56	80,290,199.14
应交税费	58,965,063.46	48,156,756.87
其他应付款	35,257,513.08	28,293,531.04
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	21,143,269.40	26,818,485.39
其他流动负债		1,682,135.08
流动负债合计	467,445,921.09	467,153,096.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	25,025,707.56	36,594,990.50
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	5,315,072.34	5,912,878.11
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		510,000.00
递延所得税负债	28,400,713.21	6,333,864.18
其他非流动负债
非流动负债合计	58,741,493.11	49,351,732.79
负债合计	526,187,414.20	516,504,829.04
所有者权益：
股本	447,653,250.00	444,011,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	979,885,350.73	932,123,313.85
减：库存股
其他综合收益	16,001,362.64	15,129,580.20
专项储备
盈余公积	117,863,776.20	93,310,293.24
一般风险准备
未分配利润	1,030,916,124.96	794,072,087.53
归属于母公司所有者权益合计	2,592,319,864.53	2,278,646,374.82
少数股东权益	74,192,644.96	75,300,379.96
所有者权益合计	2,666,512,509.49	2,353,946,754.78
负债和所有者权益总计	3,192,699,923.69	2,870,451,583.82

法定代表人：杨良志 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：王春蕾
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,093,267,509.99	877,250,690.33
其中：营业收入	1,093,267,509.99	877,250,690.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	902,686,100.00	709,885,468.32
其中：营业成本	645,923,676.59	492,462,920.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	10,183,422.38	7,611,078.74
销售费用	32,084,718.19	29,973,621.54
管理费用	44,284,165.92	37,927,096.55
研发费用	184,091,773.35	149,425,592.93
财务费用	-13,881,656.43	-7,514,842.04
其中：利息费用	2,593,064.54	2,693,751.25
利息收入	16,565,043.04	10,305,021.77
加：其他收益	11,728,513.76	12,707,828.07
投资收益（损失以“－”号填列）	344,092.25	10,724,060.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-163,353.27	3,560,808.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	134,590,418.86	2,055,409.13
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-3,204,094.71	-11,839,163.11
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-6,633,095.08	-9,727,600.81
资产处置收益（损失以“-”号填列）	222,930.05	54,222.30
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	327,630,175.12	171,339,977.78
加：营业外收入	80,941.47	1,069,631.89
减：营业外支出	307,413.93	126,657.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	327,403,702.66	172,282,952.11
减：所得税费用	19,310,685.08	8,553,153.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	308,093,017.58	163,729,798.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	308,093,017.58	163,729,798.89
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	306,686,652.58	159,963,158.15
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	1,406,365.00	3,766,640.74
六、其他综合收益的税后净额	871,782.44	854,095.07
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	871,782.44	854,095.07
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	871,782.44	854,095.07
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	871,782.44	854,095.07
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	308,964,800.02	164,583,893.96
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	307,558,435.02	160,817,253.22
（二）归属于少数股东的综合收益总额	1,406,365.00	3,766,640.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.69	0.36
（二）稀释每股收益	0.69	0.36

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：杨良志 主管会计工作负责人：王欣 会计机构负责人：王春蕾
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,202,426,807.03	887,547,743.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		538,074.84
收到其他与经营活动有关的现金	122,120,050.62	101,893,001.12
经营活动现金流入小计	1,324,546,857.65	989,978,819.85
购买商品、接受劳务支付的现金	560,075,354.82	490,444,216.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	561,796,337.62	448,967,122.30
支付的各项税费	60,884,954.13	46,890,197.87
支付其他与经营活动有关的现金	80,889,721.81	81,753,871.53
经营活动现金流出小计	1,263,646,368.38	1,068,055,407.91
经营活动产生的现金流量净额	60,900,489.27	-78,076,588.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	57,300,000.00	414,300,000.00
取得投资收益收到的现金	1,842,538.85	10,164,780.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	10,000.00	81,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	59,152,538.85	424,546,280.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,211,393.99	3,013,574.15
投资支付的现金	74,300,000.00	544,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	110,000,000.00
投资活动现金流出小计	185,511,393.99	547,013,574.15
投资活动产生的现金流量净额	-126,358,855.14	-122,467,293.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	45,991,057.70
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	298,400.00
取得借款收到的现金	16,500,000.00	70,975,707.56
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	62,491,057.70	70,975,707.56
偿还债务支付的现金	39,126,618.93	69,402,998.91
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	50,351,453.28	31,152,331.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	12,933,424.35	10,566,413.70
筹资活动现金流出小计	102,411,496.56	111,121,744.11
筹资活动产生的现金流量净额	-39,920,438.86	-40,146,036.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	556,767.02	950,579.22
五、现金及现金等价物净增加额	-104,822,037.71	-239,739,338.73
加：期初现金及现金等价物余额	702,400,720.92	893,664,068.42
六、期末现金及现金等价物余额	597,578,683.21	653,924,729.69

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

彩讯科技股份有限公司董事会
2023年 10月 25日