[三季报]万邦达(300055):2023年三季度报告

 时间：2023年10月24日 19:56:25 中财网

原标题:万邦达:2023年三季度报告

证券代码：300055 证券简称：万邦达 公告编号：2023-058
北京万邦达环保技术股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）707,015,831.712.93%2,266,815,364.5019.32%
归属于上市公司股东 的净利润（元）3,234,145.64-93.61%42,614,977.66-58.35%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）-1,692,674.31-103.40%19,525,431.63-80.67%
经营活动产生的现金 流量净额（元）-----196,985,003.97-146.39%
基本每股收益（元/ 股）0.0039-93.81%0.0509-60.05%
稀释每股收益（元/ 股）0.0039-93.81%0.0509-60.05%
加权平均净资产收益 率0.06%-0.94%0.82%-1.20%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）7,584,535,128.267,593,314,432.81-0.12%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）5,370,584,470.224,980,963,419.187.82%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）14,844.727,826,447.85　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）506,070.964,976,548.43　
委托他人投资或管理资产的 损益6,953,158.9319,417,694.00　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出228,355.951,633,429.81　
减：所得税影响额1,159,797.525,031,230.21　
少数股东权益影响额 （税后）1,615,813.095,733,343.85　
合计4,926,819.9523,089,546.03--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：人民币元

资产负债表项目期末余额期初余额变动幅度变动原因
其他应收款369,860,024.68250,616,525.3847.58%主要系本报告期应收 转让锦泰钾肥股权款 所致；
持有待售资产267,365,026.1113,866,126.631828.19%主要系本报告期转让 的锦泰钾肥股权部分 转入持有待售所致；
长期股权投资6,004,574.46554,949,461.91-98.92%主要系本报告期转让 锦泰钾肥股权所致；
长期待摊费用13,579,194.8219,802,489.68-31.43%主要系本报告期费用 摊销所致；
其他非流动资产781,431,763.33556,970,843.6440.30%主要系本报告期广东 伊斯科支付土地款所 致；
短期借款-75,000,000.00-100.00%主要系本报告期偿还 银行借款所致；
应付职工薪酬8,655,327.7719,300,697.80-55.16%主要系本报告期将上 年末计提的奖金发放 所致；
其他应付款27,989,207.8310,388,103.36169.44%主要系本报告期收到 的投标保证金增加所 致；
一年内到期的 非流动负债53,000,000.00198,950,561.01-73.36%主要系本报告期偿还 中期票据所致；
专项储备5,152,545.59649,788.97692.96%主要系本报告期计提 的安全生产费增加所 致。
利润表项目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因
销售费用9,299,689.2128,516,850.13-67.39%主要系上年同期运输 费未重分类至营业成 本所致；
财务费用2,917,064.43-8,369,909.49-134.85%主要系上年同期大额 存单利息收入未重分 类至投资收益所致；
其他收益12,288,831.167,843,837.8356.67%主要系本报告期收到 的增值税即征即退款 增加所致；
投资收益26,137,583.447,782,028.67235.87%主要系转让锦泰钾肥 产生投资收益及上年 同期大额存单利息收 入未重分类至投资收 益所致；
信用减值损失-1,215,824.6647,180,768.16-102.58%主要系上年同期坏账 准备冲回所致；
营业外收入2,221,574.70864,843.64156.88%主要系本报告期收到 违约赔偿金所致；
所得税费用6,437,432.8214,247,854.07-54.82%主要系计提坏账准备 增加导致递延所得税 费用减少。
现金流量表项目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因
收到的税费返还6,159,867.7792,417,497.39-93.33%主要系上年同期收到 增值税留抵退税款所 致；
收到其他与经营 活动有关的现金76,314,416.3553,328,734.1943.10%主要系本报告期收到 的投标保证金增加所 致；
购买商品、接受 劳务支付的现金2,399,953,059.831,325,406,735.7181.07%主要系本报告期惠州 伊斯科支付的原材料 款增加所致；
支付其他与经营 活动有关的现金169,734,144.45427,124,931.04-60.26%主要系上年同期购买 的大额存单未重分类 至支付的其他与投资 活动有关的现金所 致；
收回投资收到的 现金187,042,007.15　100.00%主要系本报告期收回 锦泰钾肥股权转让款 所致；
取得投资收益收 到的现金10,916,247.78670,673.421527.65%主要系本报告期理财 收益增加所致；
处置子公司及其 其他营业单位收 到的现金净额15,000,000.00　100.00%主要系收到美国伊斯 科及泰祜石油股权转 让款所致；
收到其他与投资 活动有关的现金1,515,200,339.87221,016,393.03585.56%主要系本报告期收回 的理财产品增加所 致；
投资支付的现金　160,061,613.64-100.00%主要系上年同期支付 购买惠州伊斯科少数 股权款所致；
支付其他与投资 活动有关的现金1,525,476,393.27178,993,510.91752.25%主要系本报告期购买 的理财产品增加所 致；
吸收投资收到的 现金343,990,383.02　100%主要系本报告期收到 向特定对象发行的股 票款所致；
取得借款收到的 现金32,000,000.00　100%主要系本报告期收到 的银行借款增加所 致；
偿还债务支付的 现金223,950,000.0070,000,000.00219.93%主要系本报告期偿还 中期票据所致；
分配股利、利润 或偿付利息支付 的现金11,750,269.45116,720,983.92-89.93%主要系上年同期支付 股息红利款及少数股 东股利款所致；
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数36,026报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况　　　

股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
王飘扬境内自然人32.46%271,594,216212,109,123质押119,370,000
中节能资本控 股有限公司国有法人3.95%33,085,726　　　
全国社保基金 一一八组合其他2.39%20,011,209　　　
毛家传境内自然人1.46%12,188,000　　　
中信国安实业 集团有限公司境内非国有法 人1.29%10,774,950　　　
张建兴境内自然人1.05%8,817,137　　　
河北昊天能源 投资集团有限 公司境内非国有法 人0.99%8,297,405　　　
刘建斌境内自然人0.81%6,737,300　　　
泰康人寿保险 有限责任公司 －投连－创新 动力其他0.60%5,026,800　　　
西藏揽胜投 资有限公司境内非国有法 人0.55%4,563,300　　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
王飘扬59,485,093人民币普通股59,485,093　　　
中节能资本控股有限公司33,085,726人民币普通股33,085,726　　　
全国社保基金一一八组合20,011,209人民币普通股20,011,209　　　
毛家传12,188,000人民币普通股12,188,000　　　
中信国安实业集团有限公司10,774,950人民币普通股10,774,950　　　
张建兴8,817,137人民币普通股8,817,137　　　
河北昊天能源投资集团有限公司8,297,405人民币普通股8,297,405　　　
刘建斌6,737,300人民币普通股6,737,300　　　
泰康人寿保险有限责任公司－投 连－创新动力5,026,800人民币普通股5,026,800　　　
西藏揽胜投资有限公司4,563,300人民币普通股4,563,300　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，河北昊天能源投资集团有限公司的实际控制人为张建 兴，因此，股东张建兴与股东河北昊天能源投资集团有限公司为一 致行动人；其余股东之间，公司未知是否存在关联关系或一致行动 人。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）股东毛家传先生通过信用账户持有12,188,000股；股东西藏揽胜 投资有限公司通过普通账户持有3,300股，通过信用账户持有 4,560,000股。　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
王飘扬212,109,12300212,109,123高管锁定股 178,455,277高管锁定股将 根据相关法律
　　　　　股；首发后限 售33,653,846 股法规规定解除 限售；首发后 限售股于2026 年2月16日 解除限售。
苏国建204,60000204,600高管锁定股根据相关法律 法规规定解除 限售。
马骥驰74,250024,75099,000离任锁定离任锁定六个 月，后续将按 照相关法律法 规规定在原定 任期内按照高 管锁定股解除 限售。
张卉73,950024,65098,600离任锁定离任锁定六个 月，后续将按 照相关法律法 规规定在原定 任期内按照高 管锁定股解除 限售。
合计212,461,923049,400212,511,323----
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1. 2023年 8月 23日，公司召开第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于补选监事的议案》，该议案已于 2023年 9月 11日经公司 2023年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于 2023年2. 2023年 8月 24日，公司召开第五届工会委员会 2023年度第二次职工代表大会，审议通过了《关于选举第五届监事会职工代表监事的议案》。具体内容详见公司于 2023年 8月 25日在巨潮资讯网四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京万邦达环保技术股份有限公司
2023年09月30日

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金574,247,288.10577,829,903.03
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产247,983,477.73276,120,891.95
衍生金融资产　　
应收票据8,426,332.049,100,000.00
应收账款572,553,291.29571,199,594.84
应收款项融资70,520,385.0779,291,859.83
预付款项120,294,641.58143,807,940.72
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款369,860,024.68250,616,525.38
其中：应收利息66,638,084.7446,345,417.72
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货300,957,089.49270,034,218.76
合同资产2,955,818.18335,568.60
持有待售资产267,365,026.1113,866,126.63
一年内到期的非流动资产14,014,185.6614,014,185.66
其他流动资产168,159,984.30139,275,187.24
流动资产合计2,717,337,544.232,345,492,002.64
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资287,700,000.00289,700,000.00
其他债权投资　　
长期应收款278,054,440.91302,992,847.87
长期股权投资6,004,574.46554,949,461.91
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产2,395,521,939.232,345,492,325.30
在建工程618,474,412.40679,631,771.92
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产364,855,618.48381,326,269.99
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用13,579,194.8219,802,489.68
递延所得税资产121,575,640.40116,956,419.86
其他非流动资产781,431,763.33556,970,843.64
非流动资产合计4,867,197,584.035,247,822,430.17
资产总计7,584,535,128.267,593,314,432.81
流动负债：　　
短期借款　75,000,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据838,769,736.161,012,547,678.34
应付账款195,949,509.17267,685,466.45
预收款项6,500,000.00　
合同负债273,852,120.37270,843,323.24
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬8,655,327.7719,300,697.80
应交税费27,336,349.3421,791,531.38
其他应付款27,989,207.8310,388,103.36
其中：应付利息　　
应付股利3,661,463.133,661,463.13
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债53,000,000.00198,950,561.01
其他流动负债30,283,769.7830,413,475.55
流动负债合计1,462,336,020.421,906,920,837.13
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款265,000,000.00235,500,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债104,248,686.81100,321,194.73
递延收益33,030,814.5733,869,127.58
递延所得税负债40,793,870.8539,926,254.55
其他非流动负债　　
非流动负债合计443,073,372.23409,616,576.86
负债合计1,905,409,392.652,316,537,413.99
所有者权益：　　
股本836,749,606.00803,095,760.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积3,366,172,122.983,057,660,561.23
减：库存股　　
其他综合收益　-337,909.01
专项储备5,152,545.59649,788.97
盈余公积108,512,446.26108,512,446.26
一般风险准备　　
未分配利润1,053,997,749.391,011,382,771.73
归属于母公司所有者权益合计5,370,584,470.224,980,963,419.18
少数股东权益308,541,265.39295,813,599.64
所有者权益合计5,679,125,735.615,276,777,018.82
负债和所有者权益总计7,584,535,128.267,593,314,432.81
法定代表人：王飘扬 主管会计工作负责人：宁长宇 会计机构负责人：宁长宇
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,266,815,364.501,899,725,561.01
其中：营业收入2,266,815,364.501,899,725,561.01
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,245,466,286.531,822,852,747.15
其中：营业成本2,085,972,933.571,662,390,485.15
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加12,418,624.6511,451,681.66
销售费用9,299,689.2128,516,850.13
管理费用64,248,764.0466,291,930.62
研发费用70,609,210.6362,571,709.08
财务费用2,917,064.43-8,369,909.49
其中：利息费用15,748,141.7418,018,720.97
利息收入14,546,309.7330,616,215.30
加：其他收益12,288,831.167,843,837.83
投资收益（损失以“－”号填 列）26,137,583.447,782,028.67
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-1,011,068.767,111,355.25
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-1,215,824.6647,180,768.16
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-153,615.60-15,172.95
资产处置收益（损失以“-”号 填列）141,407.72238,344.05
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）58,547,460.03139,902,619.62
加：营业外收入2,221,574.70864,843.64
减：营业外支出526,519.322,545,447.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）60,242,515.41138,222,015.49
减：所得税费用6,437,432.8214,247,854.07
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）53,805,082.59123,974,161.42
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）53,805,082.59123,974,161.42
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）42,614,977.66102,326,005.49
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）11,190,104.9321,648,155.93
六、其他综合收益的税后净额462,889.061,893,286.75
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额337,909.011,242,749.83
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益337,909.011,242,749.83
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额337,909.011,242,749.83
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额124,980.05650,536.92
七、综合收益总额54,267,971.65125,867,448.17
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额42,952,886.67103,568,755.32
（二）归属于少数股东的综合收益 总额11,315,084.9822,298,692.85
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.05090.1274
（二）稀释每股收益0.05090.1274
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王飘扬 主管会计工作负责人：宁长宇 会计机构负责人：宁长宇
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,486,129,764.762,200,866,841.52
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还6,159,867.7792,417,497.39
收到其他与经营活动有关的现金76,314,416.3553,328,734.19
经营活动现金流入小计2,568,604,048.882,346,613,073.10
购买商品、接受劳务支付的现金2,399,953,059.831,325,406,735.71
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金138,167,505.83122,404,448.21
支付的各项税费57,734,342.7447,093,023.48
支付其他与经营活动有关的现金169,734,144.45427,124,931.04
经营活动现金流出小计2,765,589,052.851,922,029,138.44
经营活动产生的现金流量净额-196,985,003.97424,583,934.66
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金187,042,007.15　
取得投资收益收到的现金10,916,247.78670,673.42
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额279,496.0676,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额15,000,000.00　
收到其他与投资活动有关的现金1,515,200,339.87221,016,393.03
投资活动现金流入小计1,728,438,090.86221,763,466.45
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金185,815,894.52206,463,411.97
投资支付的现金　160,061,613.64
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金1,525,476,393.27178,993,510.91
投资活动现金流出小计1,711,292,287.79545,518,536.52
投资活动产生的现金流量净额17,145,803.07-323,755,070.07
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金343,990,383.02　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金32,000,000.00　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计375,990,383.02　
偿还债务支付的现金223,950,000.0070,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金11,750,269.45116,720,983.92
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　73,710,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计235,700,269.45186,720,983.92
筹资活动产生的现金流量净额140,290,113.57-186,720,983.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响376,474.892,060,204.27
五、现金及现金等价物净增加额-39,172,612.44-83,831,915.06
加：期初现金及现金等价物余额485,436,234.30747,591,170.85
六、期末现金及现金等价物余额446,263,621.86663,759,255.79
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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