[三季报]睿智医药(300149):2023年三季度报告

时间:2023年10月24日 20:03:33 中财网
原标题:睿智医药:2023年三季度报告

证券代码:300149 证券简称:睿智医药 公告编号:2023-50
睿智医药科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

 本报告期本报告期比上年 同期增减年初至报告期末年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入(元)288,723,816.62-16.39%846,178,408.68-18.02%
归属于上市公司股东的净利润(元)-19,427,860.34-129.08%-41,203,766.78-104.03%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润(元)-19,773,046.23-131.60%-48,652,096.85-276.45%
经营活动产生的现金流量净额(元)----86,805,910.98234.83%
基本每股收益(元/股)-0.0390-129.18%-0.0827-104.03%
稀释每股收益(元/股)-0.0390-129.18%-0.0827-104.03%
加权平均净资产收益率-0.83%-3.08%-1.75%-42.91%
 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 
总资产(元)3,411,124,263.733,823,897,141.71-10.79% 
归属于上市公司股东的所有者权益 (元)2,330,334,092.842,361,536,001.31-1.32% 
(二) 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,532,431.36-1,546,018.11 
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,013,351.914,592,010.91 
委托他人投资或管理资产的损益91,813.93557,262.60 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出89,764.82253,424.76 
处置长期股权投资的投资收益 5,324.95 
联营企业所持投资的公允价值变动损益744,408.594,791,846.94 
减:所得税影响额61,722.001,205,495.26 
少数股东权益影响额(税后) 26.72 
合计345,185.897,448,330.07--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目重大变动情况
单位:元

项目2023/9/302022/12/31变动比例重大变动说明
货币资金294,169,260.64761,664,274.51-61.38%上年同期公司收到子公司股权转让款。
存货60,529,369.8042,816,581.1741.37%主要系当期采购实验用存货增加所致。
合同资产16,500,735.128,379,153.5196.93%主要是期末按项目进度确认的应收款增加。
其他流动资产39,775,832.4522,765,360.1474.72%主要是因为待抵扣进项税额增加所致。
投资性房地产27,448,026.5714,185,186.1193.50%本期新增了对外出租的房地产。
固定资产499,101,457.00374,538,085.1433.26%主要系本期睿智医药开发有限公司投产,房 屋转固以及礼乐新厂区完工。
在建工程48,095,287.8175,357,552.79-36.18%主要系本期睿智医药开发有限公司投产,房 屋转固以及礼乐新厂区完工。
其他非流动资产34,189,746.3161,008,832.30-43.96%主要系本期预付工程、设备款减少。
短期借款60,002,611.08115,022,611.12-47.83%主要系本期偿还部分银行借款所致。
应付账款56,071,915.6680,698,134.74-30.52%主要系当期应付材料款的减少。
合同负债99,695,612.9374,481,318.4633.85%主要系当期预收款项增加所致。
应交税费6,511,456.9951,699,989.69-87.41%上期主要系处置子公司取得收益致使应交所 得税较高。
一年内到期的非流动负债70,189,707.03178,709,245.73-60.72%主要系本期偿还部分银行借款所致。
长期借款47,083,900.00177,209,980.14-73.43%主要系本期偿还部分银行借款所致。
2、利润表项目重大变动情况
单位:元

项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动比例重大变动说明
税金及附加3,094,058.057,144,056.78-56.69%主要系处置子公司导致税金减少。
管理费用142,859,557.00218,790,253.66-34.70%主要系 2022年置出益生元业务板块导致本期相应减少了管理 费用的支出。
财务费用5,439,336.65-19,244,113.09128.26%主要系汇率变动引起的汇兑收益减少。
其他收益4,592,010.916,981,832.31-34.23%主要系享受的政府补贴减少。
投资收益10,264,158.921,359,661,265.46-99.25%上期主要是处置子公司获得的收益。
信用减值损失-1,351,565.11-3,158,261.77-57.21%主要是根据预计信用损失减少计提应收账款坏账准备。
资产减值损失-2,844,626.93-1,917,774.8148.33%主要系长货龄存货增加导致计提的存货跌价增加。
所得税费用6,914,192.78374,823,307.39-98.16%上期所得税费用高主要系出售子公司获得的较大投资收益。
3、现金流量表项目重大变动情况
单位:元

项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动比例重大变动说明
经营活动产生的现金流量净额86,805,910.98-64,380,653.93234.83%主要系上期支付了处置子公司相关的税 费导致现金流出较高。
投资活动产生的现金流量净额-31,916,705.641,295,554,689.49-102.46%主要系 2022年处置子公司收到现金。
筹资活动产生的现金流量净额-356,901,386.10-705,492,361.0349.41%主要系 2022年偿还较大金额银行借款 所致。
二、股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股

报告期末普通股股东总数27,799报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0   
前 10名股东持股情况      
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况 
     股份状态数量
北海八本创业投资有限公司境内非国有法人13.69%68,441,8000  
杭州磁晅量佳投资管理合伙 企业(有限合伙)境内非国有法人10.24%51,185,6600  
上海睿昀企业管理中心(有 限合伙)境内非国有法人5.41%27,046,2210  
香港中央结算有限公司境外法人5.36%26,804,0980  
MEGA STAR CENTRE LIMITED境外法人4.54%22,711,3330  
曾宪经境内自然人2.55%12,755,2750  
韶关宝桃企业管理有限公司境内非国有法人2.38%11,878,3000  
湖南嘉泉商务有限公司境内非国有法人2.27%11,362,8180  
张道才境内自然人1.58%7,908,3400  
上海睿钊企业管理中心(有 限合伙)境内非国有法人1.47%7,334,4080  
前 10名无限售条件股东持股情况      
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量    
  股份种类数量   
北海八本创业投资有限公司68,441,800人民币普通股68,441,800   
杭州磁晅量佳投资管理合伙企业(有限合伙)51,185,660人民币普通股51,185,660   
上海睿昀企业管理中心(有限合伙)27,046,221人民币普通股27,046,221   
香港中央结算有限公司26,804,098人民币普通股26,804,098   
MEGA STAR CENTRE LIMITED22,711,333人民币普通股22,711,333   
曾宪经12,755,275人民币普通股12,755,275   
韶关宝桃企业管理有限公司11,878,300人民币普通股11,878,300   
湖南嘉泉商务有限公司11,362,818人民币普通股11,362,818   
张道才7,908,340人民币普通股7,908,340   
上海睿钊企业管理中心(有限合伙)7,334,408人民币普通股7,334,408   
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,曾宪经为北海八本创业投资有限公司的实际控制人。上海睿昀 企业管理中心(有限合伙)和上海睿钊企业管理中心(有限合伙)同受公司 董事惠欣先生及其家族控制。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系 或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。     
前 10名股东参与融资融券业务股东情况 说明(如有)股东“北海八本创业投资有限公司”通过“广发证券股份有限公司客户信用交易 担保证券账户”持有 19,147,954股,通过普通证券账户持有 49,293,846股;股 东“曾宪经”通过“华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户”持有 11,000,000股,通过普通证券账户持有 1,755,275股;股东“上海睿钊企业管 理中心(有限合伙)”通过“广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账 户”持有 7334,408股,通过普通证券账户持有 0股。     
(二) 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
(三) 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
(一) 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:睿智医药科技股份有限公司
2023年 09月 30日

项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日
流动资产:  
货币资金294,169,260.64761,664,274.51
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产6,200,000.00 
衍生金融资产  
应收票据  
应收账款296,500,306.07341,494,608.74
应收款项融资  
预付款项12,687,240.4816,057,061.20
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款87,216,163.5887,182,373.09
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货60,529,369.8042,816,581.17
合同资产16,500,735.128,379,153.51
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产39,775,832.4522,765,360.14
流动资产合计813,578,908.141,280,359,412.36
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资231,760,325.61197,017,953.01
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产1,931,550.742,296,500.00
投资性房地产27,448,026.5714,185,186.11
固定资产499,101,457.00374,538,085.14
在建工程48,095,287.8175,357,552.79
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产483,157,476.93523,721,695.83
无形资产49,361,800.5355,655,763.12
开发支出  
商誉858,860,380.19858,860,380.19
长期待摊费用353,890,675.81370,233,421.38
递延所得税资产9,748,628.0910,662,359.48
其他非流动资产34,189,746.3161,008,832.30
非流动资产合计2,597,545,355.592,543,537,729.35
资产总计3,411,124,263.733,823,897,141.71
流动负债:  
短期借款60,002,611.08115,022,611.12
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据  
应付账款56,071,915.6680,698,134.74
预收款项  
合同负债99,695,612.9374,481,318.46
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬50,310,132.7766,836,380.46
应交税费6,511,456.9951,699,989.69
其他应付款159,169,147.60162,587,357.65
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债70,189,707.03178,709,245.73
其他流动负债1,359,566.651,995,899.67
流动负债合计503,310,150.71732,030,937.52
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款47,083,900.00177,209,980.14
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债474,000,601.47495,253,209.94
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债5,187,310.345,024,269.09
递延收益17,038,957.0216,410,349.68
递延所得税负债9,889,629.4712,007,088.29
其他非流动负债  
非流动负债合计553,200,398.30705,904,897.14
负债合计1,056,510,549.011,437,935,834.66
所有者权益:  
股本499,776,892.00499,776,892.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积1,229,187,219.211,229,187,219.21
减:库存股25,506,290.2425,506,290.24
其他综合收益19,814,715.799,812,857.48
专项储备  
盈余公积169,649,539.17169,649,539.17
一般风险准备  
未分配利润437,412,016.91478,615,783.69
归属于母公司所有者权益合计2,330,334,092.842,361,536,001.31
少数股东权益24,279,621.8824,425,305.74
所有者权益合计2,354,613,714.722,385,961,307.05
负债和所有者权益总计3,411,124,263.733,823,897,141.71
法定代表人:曾宪维 主管会计工作负责人:查胤群 会计机构负责人:查胤群
2、合并年初到报告期末利润表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入846,178,408.681,032,237,378.52
其中:营业收入846,178,408.681,032,237,378.52
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本889,616,101.73994,876,382.19
其中:营业成本645,741,165.92660,310,195.89
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加3,094,058.057,144,056.78
销售费用33,629,661.7647,598,734.34
管理费用142,859,557.00218,790,253.66
研发费用58,852,322.3580,277,254.61
财务费用5,439,336.65-19,244,113.09
其中:利息费用4,286,079.4825,297,373.51
利息收入11,406,614.816,123,160.48
加:其他收益4,592,010.916,981,832.31
投资收益(损失以“-”号填 列)10,264,158.921,359,661,265.46
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益9,701,571.388,188,539.28
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“-”号填列)  
净敞口套期收益(损失以“-” 号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)-364,949.26-42,615.66
信用减值损失(损失以“-”号填 列)-1,351,565.11-3,158,261.77
资产减值损失(损失以“-”号填 列)-2,844,626.93-1,917,774.81
资产处置收益(损失以“-”号填 列)-1,546,018.11-328,120.70
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-34,688,682.631,398,557,321.16
加:营业外收入319,048.31170,696.48
减:营业外支出65,623.55626,764.03
四、利润总额(亏损总额以“-”号填 列)-34,435,257.871,398,101,253.61
减:所得税费用6,914,192.78374,873,307.39
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-41,349,450.651,023,227,946.22
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以“-” 号填列)-41,349,450.651,023,227,946.22
2.终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润 (净亏损以“-”号填列)-41,203,766.781,023,391,828.88
2.少数股东损益(净亏损以“-”号 填列)-145,683.87-163,882.66
六、其他综合收益的税后净额10,001,858.3129,215,107.02
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额10,001,858.3129,215,107.02
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益10,001,858.3129,215,107.02
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额10,001,858.3129,215,107.02
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额  
七、综合收益总额-31,347,592.341,052,443,053.24
(一)归属于母公司所有者的综合 收益总额-31,201,908.471,052,606,935.90
(二)归属于少数股东的综合收益 总额-145,683.87-163,882.66
八、每股收益:  
(一)基本每股收益-0.08272.0542
(二)稀释每股收益-0.08272.0542
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:曾宪维 主管会计工作负责人:查胤群 会计机构负责人:查胤群
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金917,702,060.52993,344,610.01
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还31,264,886.9656,523,069.23
收到其他与经营活动有关的现金32,087,420.8832,447,291.21
经营活动现金流入小计981,054,368.361,082,314,970.45
购买商品、接受劳务支付的现金321,069,864.43341,074,847.62
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工及为职工支付的现金471,867,259.87484,013,850.31
支付的各项税费66,859,669.00236,983,447.63
支付其他与经营活动有关的现金34,451,664.0884,623,478.82
经营活动现金流出小计894,248,457.381,146,695,624.38
经营活动产生的现金流量净额86,805,910.98-64,380,653.93
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金1,500,000.00 
取得投资收益收到的现金593,341.31421,865.62
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额15,714.07151,163.60
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 1,523,630,647.04
收到其他与投资活动有关的现金509,905,000.00106,457,252.63
投资活动现金流入小计512,014,055.381,630,660,928.89
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金179,440,761.02229,042,465.91
投资支付的现金22,500,000.002,296,500.00
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金341,990,000.00103,767,273.49
投资活动现金流出小计543,930,761.02335,106,239.40
投资活动产生的现金流量净额-31,916,705.641,295,554,689.49
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金  
其中:子公司吸收少数股东投资  
收到的现金  
取得借款收到的现金107,063,900.00226,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金  
筹资活动现金流入小计107,063,900.00226,000,000.00
偿还债务支付的现金396,603,725.95828,843,786.72
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金5,511,119.2826,113,010.47
其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金61,850,440.8776,535,563.84
筹资活动现金流出小计463,965,286.10931,492,361.03
筹资活动产生的现金流量净额-356,901,386.10-705,492,361.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响6,667,811.7524,954,418.25
五、现金及现金等价物净增加额-295,344,369.01550,636,092.78
加:期初现金及现金等价物余额585,423,641.40152,993,047.81
六、期末现金及现金等价物余额290,079,272.39703,629,140.59
(二) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
(三) 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。



睿智医药科技股份有限公司董事会
2023年 10月 25日

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