[三季报]天亿马(301178):2023年三季度报告

时间：2023年10月24日 20:03:51 中财网

原标题:天亿马:2023年三季度报告

证券代码：301178 证券简称：天亿马 公告编号：2023-121 广东天亿马信息产业股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因：会计政策变更
单位：元

	本报告期	上年同期		本报 告期 比上 年同 期增 减	年初至报告 期末	上年同期	年初至 报告期 末比上 年同期 增减
		调整前 调整后	调整 后
						调整前	调整后	调整后
营业收 入 （元）	65,440,142.94	97,071,659.50	97,071,659.50	-32.59%	175,519,869.98	232,310,259.18	232,310,259.18	-24.45%
归属于 上市公 司股东 的净利 润 （元）	-4,901,094.08	3,732,452.35	3,732,452.35	-231.31%	-4,632,572.72	5,995,560.00	5,995,560.00	-177.27%
归属于 上市公 司股东 的扣除 非经常 性损益 的净利 润 （元）	-5,037,224.79	1,804,920.51	1,804,920.51	-379.08%	-5,944,231.11	-2,635,769.41	-2,635,769.41	-125.52%
经营活 动产生 的现金 流量净 额 （元）	-	-	-	-	-95,964,300.23	-87,183,723.76	-87,183,723.76	-10.07%
	本报告期	上年同期		本报 告期 比上 年同 期增 减	年初至报告 期末	上年同期	年初至 报告期 末比上 年同期 增减
		调整前 调整后	调整 后
						调整前	调整后	调整后
基本每 股收益 （元/ 股）	-0.0747	0.0566	0.0566	-231.98%	-0.0706	0.0909	0.0909	-177.67%
稀释每 股收益 （元/ 股）	-0.0747	0.0566	0.0566	-231.98%	-0.0706	0.0909	0.0909	-177.67%
加权平 均净资 产收益 率	-0.59%	0.45%	0.45%	-1.04%	-0.56%	0.73%	0.73%	-1.29%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度 末增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	1,040,916,328.65	1,015,025,262.14	1,016,411,410.92	2.41%
归属于 上市公 司股东 的所有 者权益 （元）	816,372,301.21	839,546,349.74	839,546,349.74	-2.76%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于 2022年 11月 30日公布了《企业会计准则解释第 16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第 16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年 1月 1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

解释第 16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第 18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期 金额	年初至报告期 期末金额	说 明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）	170,000.00	197,910.00
项目	本报告期 金额	年初至报告期 期末金额	说 明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益	154,153.98	1,458,976.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-160,366.35	-154,750.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目	9,889.04	54,971.00
减：所得税影响额	37,545.96	245,448.53
合计	136,130.71	1,311,658.39	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
注 1：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“—”表示损失或支出。

注 2：本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 （证监会公告[2008]43 号）的规定执行。

注 3：其他符合非经常性损益定义的损益项目，包括银行理财产品取得的投资收益、代扣个人所得税手续费返还、 增值税进项税额加计扣除等。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
?适用 □不适用

项目	涉及金额（元）	原因
软件产品增值税税负超过 3%部 分即征即退	21,238.93	与公司主营业务活动相关，可 以持续取得

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.资产负债表项目重大变动情况
单位：元

科目名称	期末余额	期初余额	同比增减	变动原因
科目名称	期末余额	期初余额	同比增减	变动原因
货币资金	413,230,884.86	595,487,631.21	-30.61%	主要系购置深圳办公场所、支付 股利、回购公司股份所致。
交易性金融 资产	30,061,643.84	-	-	主要系购买结构性存款所致。
应收票据	-	249,200.00	-100.00%	主要系银行承兑票据全部到期兑 现所致。
其他应收款	6,543,983.15	4,312,863.00	51.73%	主要系本期异地项目增加，导致 外派员工所需备用金有所增加所 致。
存货	106,589,135.00	40,151,235.27	165.47%	主要系在建项目未达验收结转节 点，对比年初有所增加所致。
其他流动资 产	13,058,692.16	9,657,284.11	35.22%	主要系待抵扣增值税进项税额增 加所致。
长期应收款	-	191,090.41	-100.00%	主要系一年内到期的长期应收款 重分类至一年内到期的非流动资 产
在建工程	84,905.66	-	-	主要系新购置办公场所的装修费 增加所致。
无形资产	1,218,982.38	2,098,858.80	-41.92%	主要系本期无形资产没有新增， 无形资产 摊销致使其净值减 少。
商誉	3,512,986.24	2,682,094.38	30.98%	主要系本期收购广图粤科（广 州）科技有限公司股权所致。
递延所得税 资产	18,483,245.56	13,797,732.61	33.96%	主要系无形资产摊销税会差异及 可抵扣亏损增加所致。
其他非流动 资产	79,510,222.47	3,630,526.58	2090.05%	主要系本期购置深圳办公场所未 达到预定使用状态所致。
短期借款	63,634,203.67	2,002,352.78	3077.97%	主要系公司日常经营需求增加流 动贷款所致。
应付票据	7,367,291.00	3,173,564.70	132.15%	主要系公司开具的银行承兑汇票 增加所致。
应付职工薪 酬	3,392,822.27	8,500,829.42	-60.09%	主要系 2022年计提的年终奖在 本年度发放所致。
科目名称	期末余额	期初余额	同比增减	变动原因
其他应付款	1,950,332.76	1,334,098.67	46.19%	主要系异地项目及其日常费用暂 估计提增加所致。
一年内到期 的非流动负 债	3,613,566.84	2,313,042.66	56.23%	主要系 1 年内到期的租金增加所 致。
其他流动负 债	-	17,600,000.00	-100.00%	主要系归还信托款项所致。
库存股	13,262,503.20	-	-	主要系本期发生回购公司股份所 致。
少数股东权 益	2,678,439.45	-317,521.39	943.55%	主要系本期广东天亿马数字能源 有限公司收到少数股东投资的款 项所致。

2.利润表项目重大变动情况
单位：元

科目名称	本期发生额	上期发生额	同比增减	变动原因
管理费用	14,965,094.67	11,407,747.86	31.18%	主要系职工薪酬及差旅外勤费增 加所致。
财务费用	-6,386,217.84	-3,050,534.03	-109.35%	主要系募集的专项资金出于稳健 管理考虑，减少理财产品投资， 增加银行定期存款，利息收入增 加大于短期借款产生的利息费用 所致。
利息费用	1,732,892.94	39,586.12	4277.53%	主要系本期增加短期借款用于补 充流动资金，致使利息费用同比 增加。
利息收入	8,153,316.03	3,262,968.18	149.87%	主要系募集的专项资金出于稳健 管理考虑，减少理财产品投资， 增加银行定期存款，导致产生的 利息收入同比增加所致。
其他收益	154,119.93	298,879.57	-48.43%	主要系收到的与日常经营相关的 政府补助比上年同期减少所致。
公允价值变 动收益（损	61,643.84	6,914,630.12	-99.11%	主要系本期购买的结构性存款对 比同期有所下降造成的。
科目名称	本期发生额	上期发生额	同比增减	变动原因
失以“－”号 填列）
信用减值损 失（损失以 “－”号填 列）	-5,438,784.65	-3,512,258.26	-54.85%	主要系客户还款对比去年同期减 少，致使计提的坏账准备增加所 致。
资产减值损 失（损失以 “－”号填 列）	-374,175.56	362,573.05	-203.20%	主要系库存材料设备对比上年同 期有所增加，计提相应资产减值 准备所致。
营业利润 （亏损以“-” 号填列）	-9,625,448.17	4,518,449.78	-313.03%	主要系本期收入有所下降，应收 账款及合同资产计提的坏账准备 增加所致。
营业外收入	131,182.01	2,023,457.03	-93.52%	主要系上期收到上市奖励而本期 没有收到相关项目补助所致。
利润总额 （亏损总额 以“-”号填 列）	-9,660,198.59	6,387,337.22	-251.24%	主要系本期收入有所下降,应收 账款及合同资产计提的坏账准备 增加所致。
所得税费用	-3,773,138.05	393,268.34	-1059.43%	主要系可抵扣亏损增加计提的所 得税费用所致。
净利润（净 亏损以“-”号 填列）	-5,887,060.54	5,994,068.88	-198.21%	主要系本期收入有所下降,应收 账款及合同资产计提的坏账准备 增加所致。

3.现金流量表项目重大变动情况
单位：元

科目名称	本期发生额	上期发生额	同比增减	变动原因
收到的税费 返还	21,238.93	-		主要系本期收到软件产品增值税 即征即退所致。
收到其他与 经营活动有 关的现金	5,848,404.03	10,151,024.05	-42.39%	主要系收到政府补助、保证金减 少所致。
收回投资收	226,000,000.00	502,000,000.00	-54.98%	主要系本期购买的结构性存款对
科目名称	本期发生额	上期发生额	同比增减	变动原因
到的现金				比同期有所下降所致。
取得投资收 益收到的现 金	1,397,332.50	6,465,259.39	-78.39%	主要系本期购买的结构性存款对 比同期有所下降造成的。
收到其他与 投资活动有 关的现金	184,158,036.17	-	-	主要系银行定期存款到期及收到 银行利息增加所致。
购建固定资 产、无形资 产和其他长 期资产支付 的现金	76,775,502.83	127,901.42	59927.09%	主要系本期购置深圳办公场所支 出增加所致。
投资支付的 现金	256,000,000.00	838,000,000.00	-69.45%	主要系本期购买的结构性存款对 比同期有所下降所致。
支付其他与 投资活动有 关的现金	449,672,923.05	10,000,000.00	4396.73%	主要系银行定期存款增加所致。
吸收投资收 到的现金	4,300,000.00	-		主要系本期广东天亿马数字能源 有限公司 收到少数股东投资的款 项所致。
取得借款收 到的现金	106,487,584.43	4,000,000.00	2562.19%	本报告期短期借款比上年同期增 加所致。
收到其他与 筹资活动有 关的现金	7,962,607.87	-		主要系质押贷款的定期存单转活 期所致。
筹资活动现 金流入小计	118,750,192.30	4,000,000.00	2868.75%	主要系短期借款增加所致。
偿还债务支 付的现金	44,999,266.08	-		主要系本期发生偿还短期借款。
分配股利、 利润或偿付 利息支付的 现金	6,945,958.44	18,867,258.35	-63.19%	主要系本期分配股利有所减少。
支付其他与 筹资活动有	65,810,022.60	12,318,623.99	434.23%	主要系支付回购公司股份、信托 款项、定期存单质押及活期保证
科目名称	本期发生额	上期发生额	同比增减	变动原因
关的现金				金。
筹资活动现 金流出小计	117,755,247.12	31,185,882.34	277.59%	主要系偿还短期借款、利息支出 及保证金增加所致。
筹资活动产 生的现金流 量净额	994,945.18	-27,185,882.34	103.66%	主要系短期借款增加所致。
汇率变动对 现金及现金 等价物的影 响	28,626.89	102,031.22	-71.94%	主要系外币报表折算差额增加所 致。
期末现金及 现金等价物 余额	87,637,523.02	196,490,775.64	-55.40%	主要系购置深圳办公场所、支付 股利、回购公司股份所致。

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股

报告期末普通股股东总数	10,977	报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
林明玲	境内自然人	28.43%	18,751,824	18,751,824	质押	3,375,000
马学沛	境内自然人	5.47%	3,606,120	3,606,120	质押	2,100,000
南京乐遂信 息咨询管理 合伙企业 （有限合 伙）	境内非国有 法人	4.39%	2,894,186	0		0
南京优志投 资管理合伙	境内非国有	4.36%	2,875,000	0		0
企业（有限 合伙）	法人
共青城东兴 博元投资中 心（有限合 伙）	境内非国有 法人	3.75%	2,473,801	0		0
#郑树英	境内自然人	1.84%	1,215,000	0		0
李庆华	境内自然人	1.76%	1,163,137	0		0
#徐逸云	境内自然人	1.61%	1,063,400	0		0
广东天亿马 信息产业股 份有限公司 回购专用证 券账户	境内非国有 法人	0.72%	472,400	0		0
#许丽群	境内自然人	0.58%	383,120	0		0
#周佳鑫	境内自然人	0.58%	380,000	0		0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
南京优志投资管理合伙企业（有限合 伙）	2,875,000	人民币普通股	2,875,000
共青城东兴博元投资中心（有限合伙）	2,473,801	人民币普通股	2,473,801
#郑树英	1,215,000	人民币普通股	1,215,000
李庆华	1,163,137	人民币普通股	1,163,137
#徐逸云	1,063,400	人民币普通股	1,063,400
广东天亿马信息产业股份有限公司回购 专用证券账户	472,400	人民币普通股	472,400
#许丽群	383,120	人民币普通股	383,120
#周佳鑫	380,000	人民币普通股	380,000
张儒平	369,000	人民币普通股	369,000
邬凌云	325,831	人民币普通股	325,831
上述股东关联关系或一致行动的说明	普通股前十名股东之间，马学沛与林明玲系夫妻关 系，马学沛为南京优志投资管理合伙企业（有限合伙）

	的执行事务合伙人。上述其他股东之间未知是否存在关 联关系或属于一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况 说明（如有）	①股东郑树英通过普通证券账户持有公司股份 150,000股，通过投资者信用证券账户持有公司股份 1,065,000股，合计持有公司股份 1,215,000股； ②股东徐逸云通过普通证券账户持有公司股份 893,700股，通过投资者信用证券账户持有公司股份 169,700股，合计持有公司股份 1,063,400股； ③股东许丽群通过普通证券账户持有公司股份 350,920股，通过投资者信用证券账户持有公司股份 32,200股，合计持有公司股份 383,120股； ④股东周佳鑫通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过投资者信用证券账户持有公司股份 380,000 股，合计持有公司股份 380,000股。

（二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用?不适用
（三）限售股份变动情况
□适用?不适用
三、其他重要事项
?适用□不适用
（一）现金管理
公司于 2022年 11月 28日召开第三届董事会第八次会议，并于 2022年12月 15日召开 2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 3.5亿元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好且投资期限不超过 12个月的产品，使用期限为自股东大会审议通过之日起 12个月内。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用，同时授权董事长或其指定授权对象，在上述额度内签署相关合同文件，并负责办理公司使用闲置募集资金进行现金管理的相关事宜，具体事项由财务部负责组织实施。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

公司于 2023年 2月 17日召开第二届董事会第二十四次会议，并于 2023年 3月 6日召开 2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 3亿元（含本数）的闲置自有资金进行现金管理，用于投资指定品种，使用期限自股东大会审议通过之日起 12个月内。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用，同时授权董事长或其指定授权对象，在上述额度内签署相关合同文件，并负责办理公司使用闲置自有资金进行现金管理的相关事宜，具体事项由财务部负责组织实施。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

报告期内，现金管理实施情况如下：
1.未开立募集资金现金管理结算账户。

2.购买银行理财产品情况如下：

序 号	购买 主体	受托方	产品 类型	产品名 称	金额：万 元	起始日期	到期日期	预期年化收 益率	资金 来源
1	本公 司	中国银 行股份 有限公 司汕头 金园支 行	保本 保最 低收 益型	对公结 构性存 款	1,880.00	2023-2-3	2023-7-3	1.39%	募集 资金
2	本公	中国银 行股份	保本 保最	对公结 构性存	1,920.00	2023-2-3	2023-7-4	4.43%	募集
序 号	购买 主体	受托方	产品 类型	产品名 称	金额：万 元	起始日期	到期日期	预期年化收 益率	资金 来源
	司	有限公 司汕头 金园支 行	低收 益型	款					资金
3	本公 司	南洋商 业银行 （中 国）有 限公司 汕头分 行	本金 保证 浮动 收益 型	“汇益 达”汇率 挂钩人 民币结 构性存 款	3,000.00	2023-1-17	2023-7-17	1.95%- 2.95%	募集 资金
4	本公 司	兴业银 行股份 有限公 司汕头 分行	定期 存款	大额可 转让存 单（3 年）	13,000.00	2023-1-13	2026-1-13	3.15%	募集 资金
5	本公 司	东莞银 行深圳 分行	保本 型	智能存 款	1,200.00	2023-2-17	2023-8-14	3.10%	募集 资金
6	本公 司	广东华 兴银行 深圳分 行	定期 存款	广东华 兴银行 深圳分 行单位 大额存 单 2023 年第 0010期	3,000.00	2023-2-24	2026-2-24 （可提前 支取）	3.45%	募集 资金
7	本公 司	广东华 兴银行 深圳分 行	定期 存款	广东华 兴银行 深圳分 行单位 大额存 单 2023 年第 0014期	2,000.00	2023-3-7	2026-3-7 （可提前 支取）	3.45%	募集 资金
8	本公 司	民生银 行汕头 分行	定期 存款	对公大 额存单	5,000.00	2023-3-20	2023-9-20	3.00%	募集 资金
9	本公 司	交通银 行股份	保本 浮动	交通银 行蕴通	4,000.00	2023-6-12	2023-7-17	1.25%- 2.45%	募集 资金
序 号	购买 主体	受托方	产品 类型	产品名 称	金额：万 元	起始日期	到期日期	预期年化收 益率	资金 来源
		有限公 司汕头 分行	收益 型	财富定 期型结 构性存 款 35天 （挂钩 汇率看 涨）
10	本公 司	南洋商 业银行 （中 国）有 限公司 汕头分 行	本金 保证 浮动 收益 型	"益汇" 汇率挂 钩人民 币结构 性存款	3,000.00	2023-9-1	2023-12-1	2.50%/1.65%	募集 资金
11	本公 司	中国民 生银行 股份有 限公司 汕头华 山路支 行	定期 存款	对公大 额存单	5,000.00	2023-9-21	2025-8-21 （可转 让）	2.60%	募集 资金
12	本公 司	汕头潮 阳融和 村镇银 行股份 有限公 司总行 营业部	保本 型	定期存 款	546.54	2022-8-2	2023-8-2	2.25%	自有 资金
13	本公 司	汕头潮 阳融和 村镇银 行股份 有限公 司总行 营业部	保本 型	定期存 款	558.29	2023-8-2	2024-8-2	2.25%	自有 资金
14	本公 司	汕头潮 阳融和 村镇银 行股份 有限公 司总行	保本 型	定期存 款	409.00	2023-3-28	2024-3-28	2.25%	自有 资金
序 号	购买 主体	受托方	产品 类型	产品名 称	金额：万 元	起始日期	到期日期	预期年化收 益率	资金 来源
		营业部
15	本公 司	南洋商 业银行 （中 国）有 限公司 汕头分 公司	保本 型	定期存 款	760.00	2023-3-2	2023-9-13	1.75%	自有 资金
16	本公 司	南洋商 业银行 （中 国）有 限公司 汕头分 公司	保本 型	定期存 款	1,120.00	2023-3-13	2024-3-13	1.75%	自有 资金
17	本公 司	中国光 大银行 汕头分 行	保本 型	协定存 款	结算账户 基本留存 金额 10 万，高于 部分按协 定存款计 息	2023-6-30	2024-6-29	1.35%/0.20%	自有 资金
18	广东 天亿 马信 息科 技有 限公 司	广州黄 埔惠民 村镇银 行	保本 型	定期存 款	2,000.00	2023-1-3	2024-1-3	2.25%	自有 资金
19	广东 天亿 马信 息科 技有 限公 司	广州黄 埔惠民 村镇银 行	保本 型	定期存 款	2,000.00	2023-1-3	2024-1-3	2.25%	自有 资金
20	天亿 马信 息技 术有 限公	广州黄 埔惠民 村镇银 行	保本 型	定期存 款	1,700.00	2023-4-23	2024-4-23	2.25%	自有 资金
序 号	购买 主体	受托方	产品 类型	产品名 称	金额：万 元	起始日期	到期日期	预期年化收 益率	资金 来源
	司广 州分 公司

（二）变更募投项目实施主体、实施地点及部分募集资金用途
公司于2023年8月2日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议，另于2023年8月21日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募投项目实施主体、实施地点及部分募集资金用途的议案》，将原募投项目中“大数据应用技术中心建设项目”扩展升级为“深圳综合运营中心项目”，将实施地点变更为深圳市南山区。同时取消原“营销服务体系升级建设项目”并将其募集资金合并用于“深圳综合运营中心项目”的建设。由于公司变更后的募投实施地点为深圳市，为方便后续房产管理和员工社保缴纳、促进人员稳定性和业务开展，拟将募投项目实施主体变更为公司全资子公司深圳市互联精英信息技术有限公司。

公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

截至本报告出具之日，公司已完成新募投项目募集资金专项账户设立及资金划转，项目建设尚在推进。

（三）实施 2023年限制性股票激励计划
公司于2023年8月2日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司 2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈广东天亿马信息《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，同意实施 2023年限制性股票激励计划。独立董事对该事项发表了同意意见，监事会对该事项发表了同意意见并对首次授予激励对象名单进行核查。

公司于 2023年 8月 18日召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司 2023年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司 2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）〉的议案》，同意对 2023年限制性股票激励计划内容进行修订，增加公司层面考核指标。独立董事、监事会对该事项发表了同意意见。

公司于2023年9月11日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过了
《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司 2023年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，同意实施2023年限制性股票激励计划并授权董事会办理相关事宜。

公司于 2023年 9月 19日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向 2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意确定以 2023年 9月 19日为限制性股票首次授予日，向 21名激励对象授予 334.12万股限制性股票。其中授予 2名激励对象128.00万股第一类限制性股票，授予19名激励对象206.12万股第意见，监事会对该事项发表了同意意见并对当日首次授予激励对象名单进行核查。

截至本报告出具之日，该事项尚在推进。

（四）实施 2023年员工持股计划
公司于2023年8月2日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司 2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司 2023年员工持股计划管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年员工持股计划有关事项的议案》，同意实施 2023年限制性股票激励计划。独立董事、监事会对该事项发表了同意意见。

公司于 2023年 8月 18日召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司 2023年员工持股计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司 2023年员工持股管理办法（修订稿）〉的议案》，同意对 2023年员工持股计划内容进行修订。独立董事、监事会对该事项发表了同意意见。

公司于2023年9月11日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过了
过《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司 2023年员工持股计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》《关于〈广东天亿马信息产业股份有限公司 2023年员工持股管理办法（修订稿）〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年员工持股计划有关事项的议案》，同意实施 2023年限制性股票激励计划并授权董事会办理相关事宜。

截至本报告出具之日，该事项尚在推进。

（五）出售全资子公司部分股权
基于公司的整体战略规划和经营需要，公司于 2023年 8月 10日以人民币 1元的价格将全资子公司广东天亿马数字能源有限公司 43%的股权（对应430万元注册资本，未实缴）转让给重庆腾和远科技合伙企业（有限合伙）以及以人民币1元的价格将天亿马数字能源6%的股权（对应60万元注册资本，未实缴）转让给黄谷丰。

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司重大资产重组管理办法》和《广东天亿马信息产业股份有限公司章程》等相关规定，本次交易无需提交公司董事会和股东大会审议。本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

截至本报告出具之日，广东天亿马数字能源有限公司已完成上述事项的工商变更登记，并取得深圳市市场监督管理局换发的《营业执照》。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1.合并资产负债表
编制单位：广东天亿马信息产业股份有限公司
2023年 09月 30日

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	413,230,884.86	595,487,631.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	30,061,643.84
衍生金融资产
应收票据		249,200.00
应收账款	289,337,559.13	266,022,237.91
应收款项融资
预付款项	25,037,718.44	22,179,294.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,543,983.15	4,312,863.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	106,589,135.00	40,151,235.27
合同资产	1,859,468.93	1,778,420.86
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	35,591,813.86	38,762,184.01
其他流动资产	13,058,692.16	9,657,284.11
流动资产合计	921,310,899.37	978,600,351.13
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款		191,090.41
长期股权投资
其他权益工具投资	5,000,000.00	5,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	4,014,791.65	3,743,230.55
在建工程	84,905.66	0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	7,191,523.01	5,826,987.31
无形资产	1,218,982.38	2,098,858.80
开发支出
商誉	3,512,986.24	2,682,094.38
长期待摊费用	588,772.31	840,539.15
递延所得税资产	18,483,245.56	13,797,732.61
其他非流动资产	79,510,222.47	3,630,526.58
项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
非流动资产合计	119,605,429.28	37,811,059.79
资产总计	1,040,916,328.65	1,016,411,410.92
流动负债：
短期借款	63,634,203.67	2,002,352.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	7,367,291.00	3,173,564.70
应付账款	64,510,177.89	60,810,876.05
预收款项
合同负债	33,364,090.03	29,974,715.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,392,822.27	8,500,829.42
应交税费	32,444,156.77	39,733,265.29
其他应付款	1,950,332.76	1,334,098.67
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,613,566.84	2,313,042.66
其他流动负债	0.00	17,600,000.00
流动负债合计	210,276,641.23	165,442,745.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,701,635.25	3,767,213.17
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	7,887,311.51	7,972,624.12
其他非流动负债
非流动负债合计	11,588,946.76	11,739,837.29
负债合计	221,865,587.99	177,182,582.57
所有者权益：
项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
股本	65,956,800.00	65,956,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	572,219,716.72	572,219,716.72
减：库存股	13,262,503.20	0.00
其他综合收益	128,978.23	131,462.27
专项储备
盈余公积	25,904,440.33	25,904,440.33
一般风险准备
未分配利润	165,424,869.13	175,333,930.42
归属于母公司所有者权益合计	816,372,301.21	839,546,349.74
少数股东权益	2,678,439.45	-317,521.39
所有者权益合计	819,050,740.66	839,228,828.35
负债和所有者权益总计	1,040,916,328.65	1,016,411,410.92

法定代表人：林明玲 主管会计工作负责人：陈焕盛 会计机构负责人：赖宏伟 2.合并年初到报告期末利润表 （未完）