[三季报]海新能科(300072):2023年三季度报告

 时间：2023年10月24日 20:08:43 中财网

原标题:海新能科:2023年三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否


　本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减年初至报 告期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入 （元）1,624,689,2 99.461,823,484,8 80.691,823,484,8 80.69-10.90%5,336,541,1 03.376,629,205,3 85.816,629,205,3 85.81-19.50%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）- 137,731,35 5.70- 123,834,55 3.47- 123,762,91 2.56-11.29%- 304,709,90 0.45- 271,996,28 9.90- 271,908,67 7.76-12.06%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）- 180,842,64 2.63- 130,757,89 9.05- 130,686,25 8.14-38.38%- 613,579,52 2.74- 299,175,51 0.70- 299,087,89 8.56-105.15%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）----- 206,179,00 2.65- 644,067,04 2.77- 644,067,04 2.7767.99%
基本每股 收益（元/ 股）-0.0586-0.0527-0.0527-11.20%-0.1297-0.1257-0.1256-3.26%
稀释每股 收益（元/ 股）-0.0586-0.0527-0.0527-11.20%-0.1297-0.1257-0.1256-3.26%
加权平均 净资产收 益率-2.02%-1.62%-1.62%-0.40%-4.43%-3.82%-3.82%-0.61%
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末 增减　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产 （元）13,492,876,510.1715,275,685,275.2215,277,044,250.91-11.68%　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）6,743,268,198.017,027,242,981.167,027,907,401.99-4.05%　　　　
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司执行《关于印发《企业会计准则解释第 16号》的通知》（财会〔2022〕31号）对 2022年年度财务报告相关数据进
行调整并同步调整对应主要会计数据和财务指标。


会计政策变更的内容和原因审批程序备注

2022年 11月 30日，财政部发布了 《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通知》（财会〔2022〕31号） （以下简称“16号解释”），规定了“关 于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会 计处理”自 2023年 1月 1日起施行， “关于发行方分类为权益工具的金融工 具相关股利的所得税影响的会计处 理”、“关于企业将以现金结算的股份 支付修改为以权益结算的股份支付的 会计处理”自公布之日起施行。本次会计政策变更是公司依据财政部 的有关规定和要求进行的合理变更， 无需提交董事会及股东大会审议。根 据上市公司相关规定，公司已于 2023 年 04月 07日在巨潮资讯网披露了 《关于会计政策变更的公告》。相关列报调整影响见下表。
对合并财务报表的影响如下：
单位：元

项目2022年 12月 31日/ 2022年 1-3季度（变更前）影响金额2023年 1月 1日/ 2022年 1-3季度（变更后）
递延所得税资产296,563,553.251,358,975.69297,922,528.94
递延所得税负债33,353,899.33573,751.2133,927,650.54
未分配利润3,137,957,665.59664,420.833,138,622,086.42
归属于母公司所有者权益7,027,242,981.16664,420.837,027,907,401.99
少数股东权益527,066,055.55120,803.65527,186,859.20
所得税费用-2,055,485.94-103,541.60-2,159,027.54
归属于母公司所有者的净利润-271,996,289.9087,612.14-271,908,677.76
少数股东损益-124,191,570.6815,929.46-124,175,641.22

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）2,013.561,935,975.82主要为公司转让专利技术确 认的损益。
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）3,047,549.626,692,181.71主要为本期收到的直接计入 当期损益的政府补助款以及 通过递延收益结转计入当期 损益的政府补助款。
计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费10,594,857.3120,019,079.90主要为收取的非金融企业的 利息收入。
债务重组损益　4,044,292.06主要为债务豁免收益。
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出450,427.219,787,038.61主要为公司营业外收支净 额。
其他符合非经常性损益定义 的损益项目30,557,233.39268,945,779.70主要为公司转让全资子公司 北京三聚绿能科技有限公 司、南京三聚生物质新材料 科技有限公司、控股子公司 北京三聚绿源有限公司、黑 龙江三聚北大荒生物质新材 料有限公司及联营企业北京 三聚裕进科技发展有限公司 确认的投资收益。
减：所得税影响额54,127.21198,144.50　

少数股东权益影响额 （税后）1,486,666.952,356,581.01　
合计43,111,286.93308,869,622.29--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
一、资产负债表项目重大变动情况
单位：元

项目报告期末上年度期末增减比 例重大变动说明
其他应收款1,345,250,908.37471,532,262.45185.29%主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能 科技有限公司导致与其往来款增加所致。
一年内到期 的非流动资 产2,500,000.009,500,000.00-73.68%主要原因为：报告期，公司控股子公司大庆三聚能源净化 有限公司收回融资租赁保证金所致。
其他流动资 产20,670,135.4849,658,406.93-58.38%主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能 科技有限公司导致其他流动资产减少所致。
其他非流动 金融资产1,409,615,194.732,581,963,967.81-45.41%主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能 科技有限公司导致金融资产减少所致。
开发支出46,980,834.50182,696,116.99-74.28%主要原因为：报告期，公司生物质（秸秆）直接液化技术 开发及工业示范项目结转无形资产所致。
短期借款431,267,150.00681,614,108.69-36.73%主要原因为：报告期，公司全资子公司沈阳三聚凯特催化 剂有限公司及内蒙古三聚家景新能源有限公司偿还借款所 致。
应付账款905,695,931.771,684,701,200.21-46.24%主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能 科技有限公司所致。
合同负债417,367,407.74603,694,611.84-30.86%主要原因为：报告期，公司全资子公司三聚环保（香港） 有限公司及控股子公司内蒙古美方煤焦化有限公司预收销 售商品款减少所致。
应交税费14,537,716.3211,014,978.5631.98%主要原因为：报告期，公司期末应交增值税及附加增加所 致。
其他流动负 债198,346,856.53340,501,704.72-41.75%主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚绿能 科技有限公司所致。
长期借款307,758,067.94462,846,350.34-33.51%主要原因为：报告期，公司偿还借款及重分类至一年内到 期的非流动负债所致。
长期应付款531,757,529.98325,401,142.3863.42%主要原因为：报告期，公司控股子公司山东三聚生物能源 有限公司取得融资租赁款增加所致。
其他综合收 益41,003,268.3224,892,772.8164.72%主要原因为：报告期，公司全资子公司三聚环保（香港） 有限公司汇率变动所致。
专项储备3,284,481.452,434,254.8334.93%主要原因为：报告期，公司控股子公司内蒙古美方煤焦化 有限公司计提的专项储备增加所致。


项目年初至报告期末上年同期同比增减重大变动说明
投资收益262,438,309.47-84,149,818.26411.87%主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京 三聚绿能科技有限公司、南京三聚生物质新材料 科技有限公司、控股子公司北京三聚绿源有限公 司、黑龙江三聚北大荒生物质新材料有限公司及 联营企业北京三聚裕进科技发展有限公司确认投 资收益所致。
信用减值损失-114,000,343.474,571,894.24-2593.50%主要原因为：报告期，公司转让子公司导致其他 应收款余额增加，计提坏账增加所致。
资产处置收益1,935,975.8212,788,703.61-84.86%主要原因为：上年同期，公司以专利技术作价出 资福大紫金氢能科技股份有限公司确认收益，本 报告期无此事项所致。
营业外收入10,918,242.53970,625.701024.87%主要原因为：报告期，公司全资子公司三聚环保 （香港）有限公司收到违约赔偿所致。
营业外支出1,131,203.927,293,617.90-84.49%主要原因为：报告期，公司支付违约赔偿款减少 所致。
所得税费用24,585,678.30-2,159,027.541238.74%主要原因为：报告期，公司控股子公司山东三聚 生物能源有限公司所得税费用增加所致。

三、现金流量表项目重大变动情况
单位：元

项目年初至报告期末上年同期同比增减重大变动说明
收到的税费返还1,660,066.9665,256,134.58-97.46%主要原因为：上年同期，公司控股子公司山东三聚生 物能源有限公司收到税费返还所致。
收到其他与经营 活动有关的现金70,074,657.33174,072,265.02-59.74%主要原因为：报告期，公司收到履约保证金减少，上 年同期公司受限资金解冻所致。
支付的各项税费76,902,161.35130,587,121.82-41.11%主要原因为：报告期，公司及公司全资子公司内蒙古 三聚家景新能源有限公司支付的各项税费减少所致。
收回投资收到的 现金112,421,727.228,465,677.741227.97%主要原因为：报告期，公司转让联营企业北京三聚裕 进科技发展有限公司收到股权转让款所致。
处置固定资产、 无形资产和其他 长期资产收回的 现金净额160,824.00110,000.0046.20%主要原因为：报告期，公司全资子公司沈阳三聚凯特 催化剂有限公司处置固定资产所致。
处置子公司及其 他营业单位收到 的现金净额817,921,391.47　100.00%主要原因为：报告期，公司转让全资子公司北京三聚 绿能科技有限公司、南京三聚生物质新材料科技有限 公司及控股子公司北京三聚绿源有限公司、黑龙江三 聚北大荒生物质新材料有限公司收到股权款所致。
购建固定资产、 无形资产和其他 长期资产支付的 现金84,907,518.71193,449,862.64-56.11%主要原因为：报告期，公司全资子公司内蒙古三聚家 景新能源有限公司购置固定资产较上年同期减少所 致。
取得子公司及其 他营业单位支付 的现金净额　10,000,000.00-100.00%主要原因为：上年同期，公司支付收购内蒙古美方煤 焦化有限公司的股权转让款，本报告期无此事项所 致。
支付其他与筹资 活动有关的现金3,274,797,893.611,972,596,263.9966.01%主要原因为：报告期，（1）公司偿还北京市海淀区 国有资产投资集团有限公司财务资助款增加所致； （2）公司控股子公司山东三聚生物能源有限公司及 内蒙古美方煤焦化有限公司偿还融资租赁款增加所 致。
汇率变动对现金 及现金等价物的 影响3,626,014.857,147,682.66-49.27%主要原因为：报告期，公司全资子公司三聚环保（香 港）有限公司汇率折算变化所致。


报告期末普通股股东总数44,086报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
北京海新致低 碳科技发展有 限公司国有法人29.48%692,632,5620质押290,960,000
北京市海淀区 国有资产投资 经营有限公司国有法人5.74%134,908,7210　　
北京中恒天达 科技发展有限 公司境内非国有法 人4.53%106,485,9510质押34,098,458
张雪凌境内自然人1.38%32,457,1740质押32,456,990
刘雷境内自然人1.04%24,325,99118,244,493质押24,325,991
上海银叶投资 有限公司－银 叶弘玉 3号私 募证券投资基 金其他0.95%22,396,0560　　
湖南邕兴私募 基金管理有限 公司－邕兴文 远价值成长私 募证券投资基 金其他0.84%19,733,6600　　
香港中央结算 有限公司境外法人0.83%19,558,1630　　
刘晓境内自然人0.68%15,905,6860　　
林科境内自然人0.68%15,870,9020质押15,870,902
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
北京海新致低碳科技发展有限公 司692,632,562人民币普通股692,632,562　　　
北京市海淀区国有资产投资经营 有限公司134,908,721人民币普通股134,908,721　　　
北京中恒天达科技发展有限公司106,485,951人民币普通股106,485,951　　　
张雪凌32,457,174人民币普通股32,457,174　　　
上海银叶投资有限公司－银叶弘 玉 3号私募证券投资基金22,396,056人民币普通股22,396,056　　　
湖南邕兴私募基金管理有限公司 －邕兴文远价值成长私募证券投 资基金19,733,660人民币普通股19,733,660　　　
香港中央结算有限公司19,558,163人民币普通股19,558,163　　　
刘晓15,905,686人民币普通股15,905,686　　　
林科15,870,902人民币普通股15,870,902　　　
北京人人众科科贸有限公司12,759,527人民币普通股12,759,527　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明1、北京海新致低碳科技发展有限公司与北京市海淀区国有资产投 资经营有限公司是一致行动人；2、林科与张雪凌是配偶关系；3、 其余股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理　　　　　

　办法（2020年修正）》规定的一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）1、公司股东北京中恒天达科技发展有限公司除通过普通证券账户 持有 34,098,458 股外，还通过证券公司客户信用交易担保证券账户 持有 72,387,493 股，实际合计持有 106,485,951 股；2、公司股东上 海银叶投资有限公司－银叶弘玉 3 号私募证券投资基金除通过普通 证券账户持有股份 37,210 股外，还通过证券公司客户信用交易担保 证券账户持有股份 22,358,846 股，实际合计持有 22,396,056 股； 3、公司股东湖南邕兴私募基金管理有限公司-邕兴文远价值成长私 募证券投资基金通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有股份 19,733,660 股，实际合计持有 19,733,660 股；4、公司股东刘晓除 通过普通证券账户持有股份 176,900 股外，还通过证券公司客户信 用交易担保证券账户持有股份 15,728,786 股，实际合计持有 15,905,686 股。
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
刘雷18,244,4930018,244,493高管锁定股任职期内执行 董监高限售规 定
孙艳红631,35300631,353高管锁定股任职期内执行 董监高限售规 定
吴永涛00104,508104,508高管锁定股任职期内执行 董监高限售规 定
孔德良003,0003,000高管锁定股任职期内执行 董监高限售规 定
曹华锋948,025316,008316,008948,025董监高在任职 届满前离职， 执行董监高离 职后限售规定离职后，执行 董监高限售规 定
卞江荣52501,2751,800董监高在任职 届满前离职， 执行董监高离 职后限售规定离职后，执行 董监高限售规 定
合计19,824,396316,008424,79119,933,179----
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、为聚焦战略方向，加快转型升级，集中资源发展生物能源产业，公司于 2023年 08月 30日召开第五届董事会第四十
九次会议，审议通过了《关于公司拟收购海南环宇新能源有限公司 100%股权的议案》，拟以自有资金或自筹资金人民

项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日
流动资产：　　
货币资金484,695,729.23485,402,466.04
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据118,785,758.53142,128,765.92
应收账款1,006,286,798.401,434,317,831.52
应收款项融资　　
预付款项1,151,407,262.671,299,314,398.32
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款1,345,250,908.37471,532,262.45
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货2,157,916,302.072,580,103,484.45
合同资产254,271,281.01254,271,281.01
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产2,500,000.009,500,000.00
其他流动资产20,670,135.4849,658,406.93
流动资产合计6,541,784,175.766,726,228,896.64
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款51,329,932.0248,029,040.75
长期股权投资1,014,020,318.731,060,808,249.03

其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产1,409,615,194.732,581,963,967.81
投资性房地产　　
固定资产3,149,666,307.443,440,929,326.79
在建工程67,411,565.0772,934,469.99
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产92,923,431.0181,045,857.77
无形资产675,470,102.36597,801,835.54
开发支出46,980,834.50182,696,116.99
商誉64,656,693.3464,656,693.34
长期待摊费用16,089,340.2822,508,601.43
递延所得税资产278,293,269.04297,922,528.94
其他非流动资产84,635,345.8999,518,665.89
非流动资产合计6,951,092,334.418,550,815,354.27
资产总计13,492,876,510.1715,277,044,250.91
流动负债：　　
短期借款431,267,150.00681,614,108.69
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据48,986,605.0042,227,683.41
应付账款905,695,931.771,684,701,200.21
预收款项　　
合同负债417,367,407.74603,694,611.84
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬8,103,397.8210,498,669.58
应交税费14,537,716.3211,014,978.56
其他应付款2,077,510,727.612,202,275,827.45
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,295,674,451.651,208,716,345.45
其他流动负债198,346,856.53340,501,704.72
流动负债合计5,397,490,244.446,785,245,129.91
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款307,758,067.94462,846,350.34
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债45,202,768.8341,049,131.57
长期应付款531,757,529.98325,401,142.38
长期应付职工薪酬　　
预计负债8,664,957.398,394,612.80
递延收益51,349,621.9865,085,972.18
递延所得税负债34,753,519.5033,927,650.54
其他非流动负债　　
非流动负债合计979,486,465.62936,704,859.81
负债合计6,376,976,710.067,721,949,989.72

所有者权益：　　
股本2,349,720,302.002,349,720,302.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,037,779,177.171,034,669,202.83
减：库存股　　
其他综合收益41,003,268.3224,892,772.81
专项储备3,284,481.452,434,254.83
盈余公积477,568,783.10477,568,783.10
一般风险准备　　
未分配利润2,833,912,185.973,138,622,086.42
归属于母公司所有者权益合计6,743,268,198.017,027,907,401.99
少数股东权益372,631,602.10527,186,859.20
所有者权益合计7,115,899,800.117,555,094,261.19
负债和所有者权益总计13,492,876,510.1715,277,044,250.91
法定代表人：张鹏程 主管会计工作负责人：孙艳红 会计机构负责人：李杰 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入5,336,541,103.376,629,205,385.81
其中：营业收入5,336,541,103.376,629,205,385.81
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本5,944,068,621.956,960,420,075.30
其中：营业成本5,255,563,549.906,241,883,182.99
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加17,988,569.4618,290,471.07
销售费用56,417,266.9848,838,997.13
管理费用224,303,984.72262,793,800.46
研发费用188,490,171.19198,596,722.33
财务费用201,305,079.70190,016,901.32
其中：利息费用256,885,678.53241,076,037.57
利息收入26,246,913.2916,960,485.52
加：其他收益6,692,181.718,259,258.83
投资收益（损失以“－”号填 列）262,438,309.47-84,149,818.26
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-10,551,762.29-86,564,219.93
以摊余成本计量的　　

金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-114,000,343.474,571,894.24
资产减值损失（损失以“-”号填 列）-1,838,812.68-2,175,703.25
资产处置收益（损失以“-”号填 列）1,935,975.8212,788,703.61
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-452,300,207.73-391,920,354.32
加：营业外收入10,918,242.53970,625.70
减：营业外支出1,131,203.927,293,617.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）-442,513,169.12-398,243,346.52
减：所得税费用24,585,678.30-2,159,027.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-467,098,847.42-396,084,318.98
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）-467,098,847.42-396,084,318.98
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）-304,709,900.45-271,908,677.76
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）-162,388,946.97-124,175,641.22
六、其他综合收益的税后净额16,110,495.51116,360,619.10
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额16,110,495.51116,360,619.10
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益16,110,495.51116,360,619.10
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额16,110,495.51116,360,619.10
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的　　
（未完）
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