[三季报]西部证券(002673):2023年三季度报告

 时间：2023年10月24日 20:35:27 中财网

原标题:西部证券:2023年三季度报告

证券代码：002673 证券简称：西部证券 公告编号：2023-064 西部证券股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
董事、监事、高级管理人员是否存在对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整的情况 □是 √否
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 √否
4.审计师发表非标意见的事项
□适用 √不适用

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否

项目本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业总收入（元）1,788,621,156.7410.14%5,723,436,830.4131.12%
归属于上市公司股东的 净利润（元）162,465,226.0517.66%876,161,622.8276.17%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）171,389,281.5533.54%869,928,066.8279.56%
项目本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
经营活动产生的现金流 量净额（元）——404,484,164.98不适用
基本每股收益（元/股）0.036317.48%0.196076.10%
稀释每股收益（元/股）0.036317.48%0.196076.10%
加权平均净资产收益率0.59%增加0.08个百分点3.20%增加1.37个百分点
项目本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）95,980,791,226.6795,664,831,602.090.33%　
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）27,668,817,160.6227,012,244,041.242.43%　

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股）4,469,581,705.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：

支付的优先股股利（元）-
支付的永续债利息 （元）-
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.1960
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用

项 目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）231,246.3529,649.48　
计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外）5,335,200.0024,981,902.95　
单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回664,520.963,134,830.13　
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出-13,611,034.26-13,843,309.00　
其他符合非经常性损益定义的损 益项目19,589.244,859,072.82　
减：所得税影响额1,563,630.558,194,286.59　
少数股东权益影响额（税后）-52.764,734,303.79　
合 计-8,924,055.506,233,556.00--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
√适用 □不适用

项 目涉及金额（元）原因
交易性金融资产公允价值变动收益125,392,157.92公司正常经营业务
衍生金融工具公允价值变动收益153,131,155.32公司正常经营业务
交易性金融负债公允价值变动收益12,567,132.55公司正常经营业务
交易性金融资产投资收益1,651,917,656.00公司正常经营业务
衍生金融工具投资收益-30,805,674.59公司正常经营业务
交易性金融负债投资收益-70,481,646.42公司正常经营业务
其他债权投资投资收益1,004,807.70公司正常经营业务
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目

项 目2023年9月30日2023年1月1日变动幅度变动原因
衍生金融资产159,365,834.1551,860,625.20207.30%衍生金融工具规模以及公允价值变动
其他债权投资29,751,473.27347,881,245.89-91.45%债券投资规模减少
应收融资租赁款883,924.71-不适用孙公司西部永唐办公场地转租
在建工程228,343,475.84156,596,610.4645.82%主要系办公楼项目投资增加
其他资产2,070,593,661.44856,137,870.14141.85%主要系场外期权业务预付金增加，西部永 唐大宗商品贸易预付款增加
短期借款15,017,062.50-不适用孙公司西部永唐银行信用贷款
应付短期融资款4,814,985,747.198,433,287,038.87-42.90%短期融资券规模减少
拆入资金2,493,536,550.013,782,387,583.45-34.08%银行间信用拆借规模减少
交易性金融负债6,046,550,414.30148,099,270.923982.77%债券借贷和挂钩指数浮动型收益凭证规模 增加
衍生金融负债279,977,062.0545,983,211.68508.87%主要系场外期权业务规模以及公允价值变 动
应交税费44,849,544.35195,751,532.99-77.09%主要系应付企业所得税减少
应付款项499,700,110.52314,275,391.7359.00%主要系应付国债冲抵期货保证金款、席位 年费，以及孙公司西部永唐应付银行承兑 汇票增加
合同负债78,825,068.8657,718,135.8936.57%孙公司西部永唐合同预收款项增加
项 目2023年9月30日2023年1月1日变动幅度变动原因
递延所得税负债52,324,349.884,880,480.37972.11%金融工具公允价值变化影响
其他负债2,148,734,566.80472,862,537.23354.41%主要系场外期权预收金、场外业务保证金 和收益互换预收金增加
2、利润表项目

项 目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因
利息净收入-191,349,745.22-144,118,433.32不适用有息负债规模变动，利息支出增加
投资银行业务手续费净收入261,651,629.97179,376,033.6745.87%主要系证券承销业务手续费净收 入增加
资产管理业务手续费净收入69,460,737.3240,845,679.2070.06%主要系集合资产管理业务手续费 净收入增加
对联营企业和合营企业的投 资收益-613,717.60-51,086.25不适用子公司西部优势资本权益法核算 的长期股权投资收益减少
其他收益29,834,272.8222,442,901.8732.93%主要系与公司日常活动相关的政 府补助收益增加
公允价值变动收益291,090,445.79-170,939,030.93不适用证券市场波动导致金融工具公允 价值变动
汇兑收益1,210,151.973,332,334.96-63.68%汇率变动
其他业务收入2,753,445,218.561,993,110,256.7938.15%西部永唐大宗商品贸易销售收入 增加
资产处置收益235,826.587,129.643207.69%西部期货使用权资产终止确认收 益增加
信用减值损失-6,779,392.2024,038,627.07-128.20%主要系买入返售金融资产、融出资 金减值准备转回
其他业务成本2,711,776,787.261,963,321,037.6638.12%西部永唐大宗商品贸易销售成本 增加
营业外收入446,070.22232,415.0691.93%主要系非流动资产处置收益，及孙 公司西部永唐确认的大宗商品客 户违约收入和非流动资产处置收 益
营业外支出14,488,853.371,026,198.761311.90%主要系一般非税支出增加
所得税费用307,025,738.05173,042,387.3377.43%主要系暂时性差异变化，导致递延 所得税费用增加
其他综合收益的税后净额-5,935,086.06-34,176,902.59不适用主要系其他权益工具投资公允价 值变动
3、现金流量表项目

项 目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因
为交易目的而持有的金融资 产净减少额1,794,339,906.50-不适用本期为交易目的而持有的金融资 产为净减少
回购业务资金净增加额-6,576,048,000.00-100.00%上期回购业务资金为净增加
融出资金净减少额-1,216,028,956.80-100.00%上期融出资金为净减少
收到其他与经营活动有关的 现金11,435,926,012.152,623,762,237.05335.86%主要系债券借贷和挂钩指数浮动 型收益凭证规模增加，衍生品业务 保证金、预收金增加及孙公司西部 永唐大宗商品贸易收入增加
项 目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因
为交易目的而持有的金融资 产净增加额-8,015,094,422.83-100.00%上期为交易目的而持有的金融资 产为净增加
拆入资金净减少额1,289,000,000.00428,104,762.80201.09%主要系银行金融机构拆入资金规 模变动
回购业务资金净减少额4,421,857,600.00-不适用本期回购业务资金为净减少
返售业务资金净增加额14,560,047.881,365,183,877.35-98.93%主要系债券逆回购业务规模变动
融出资金净增加额607,521,057.12-不适用本期融出资金为净增加
代理买卖证券支付的现金净 额1,326,520,356.44569,790,310.36132.81%代理买卖证券款规模变动
取得投资收益收到的现金322,050.834,639,402.29-93.06%主要系子公司取得投资收益收到 的现金减少
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金116,880,296.9971,350,123.0163.81%主要系办公楼项目投资支出增加
吸收投资收到的现金-9,800,000.00-100.00%上期收到控股子公司西部利得基 金少数股东增资款
取得借款收到的现金15,000,000.00-不适用孙公司西部永唐新增银行信用贷 款
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数162,298户报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
陕西投资集团 有限公司国有法人35.32%1,578,533,859360,387,097　　
上海城投控股 股份有限公司国有法人10.26%458,496,467　　　
长安汇通资产 管理有限公司国有法人2.89%129,032,258　　　
北京远大华创 投资有限公司境内非国有法 人2.64%117,894,200　冻结117,894,200
香港中央结算 有限公司境外法人2.13%95,155,816　　　
中国建设银行 股份有限公司- 国泰中证全指 证券公司交易 型开放式指数 证券投资基金其他1.15%51,577,792　　　
西部信托有限 公司国有法人1.14%51,000,000　　　
中国建设银行 股份有限公司- 华宝中证全指 证券公司交易其他0.86%38,538,395　　　
型开放式指数 证券投资基金　　　　　　
中国农业银行 股份有限公司- 中证 500交易 型开放式指数 证券投资基金其他0.44%19,819,700　　　
童小林境内自然人0.40%18,068,016　　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
陕西投资集团有限公司1,218,146,762人民币普通股1,218,146,762　　　
上海城投控股股份有限公司458,496,467人民币普通股458,496,467　　　
长安汇通资产管理有限公司129,032,258人民币普通股129,032,258　　　
北京远大华创投资有限公司117,894,200人民币普通股117,894,200　　　
香港中央结算有限公司95,155,816人民币普通股95,155,816　　　
中国建设银行股份有限公司-国 泰中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金51,577,792人民币普通股51,577,792　　　
西部信托有限公司51,000,000人民币普通股51,000,000　　　
中国建设银行股份有限公司-华 宝中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金38,538,395人民币普通股38,538,395　　　
中国农业银行股份有限公司-中 证 500交易型开放式指数证券投 资基金19,819,700人民币普通股19,819,700　　　
童小林18,068,016人民币普通股18,068,016　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东、实际控制人陕西投资集团有限公司持有公司第七大股 东西部信托有限公司57.78%的股权，为西部信托有限公司的控股股 东，构成关联关系；截止2023年9月30日，陕西投资集团有限公司、 西部信托有限公司合计持有公司股份1,629,533,859股，占公司总股 本的36.46%。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
三、其他重要事项
√适用 □不适用

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
公司2023年第八期、第九期、第十期、第十一期短期融资券发行结果公告2023年 07月 06日 2023年 07月 20日 2023年 08月 19日 2023年 09月 18日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司2023年度第三期、第四期、第五期、第六期、第七期、第八期短期融2023年 07月 11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
资券兑付完成的公告。2023年 07月 27日 2023年 08月 12日 2023年 08月 24日 2023年 09月 14日 2023年 09月 26日　
公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）发行公告、发行 结果公告； 公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）发行公告、发行 结果公告； 公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）发行公告、发行 结果公告；2023年 07月 21日 2023年 07月 26日 2023年 08月 09日 2023年 08月 14日 2023年 09月 18日 2023年 09月 21日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司董事会收到副总经理朱松先生的书面辞职报告,朱松先生因个人原因 申请辞去公司副总经理职务，辞职后将不再担任公司任何职务。截至公告 披露日，朱松先生未持有公司股票。辞职报告自送达公司董事会之日起生 效，其辞职不会影响公司相关经营工作正常开展。2023年 08月 30日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司收到中国证监会行政监管措施决定书 《关于对西部证券股份有限公司 采取责令改正措施的决定》 ，原文如下：“经查，我会发现你公司存在部 分项目质控、内核意见跟踪落实不到位，对投行业务人员考核体系不合理 内部问责不到位，且部分投行项目聘请第三方未严格履行合规审查”。 公司高度重视上述问题，将按照监管要求积极落实整改，及时向陕西证监 局提交书面报告。目前,公司经营情况正常，敬请广大投资者注意投资风险2023年 09月 09日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：西部证券股份有限公司
2023年9月30日

项 目2023年9月30日2023年1月1日
资产：　　
货币资金14,227,722,683.0015,265,834,838.08
其中：客户存款11,209,945,378.6512,226,775,152.85
结算备付金2,617,063,307.022,969,658,493.08
其中：客户备付金1,332,414,377.541,479,001,904.08
拆出资金--
融出资金8,090,609,833.937,490,224,433.52
衍生金融资产159,365,834.1551,860,625.20
买入返售金融资产7,249,586,425.257,438,132,211.97
存出保证金1,943,277,765.081,554,309,184.20
应收款项301,700,305.33295,326,688.58
合同资产--
持有待售资产--
金融投资：57,232,994,347.7257,616,721,633.14
交易性金融资产57,153,209,108.1657,203,192,984.59
债权投资--
其他债权投资29,751,473.27347,881,245.89
其他权益工具投资50,033,766.2965,647,402.66
应收融资租赁款883,924.71-
长期股权投资31,948,999.0732,884,767.50
投资性房地产--
项 目2023年9月30日2023年1月1日
固定资产169,566,277.27169,216,298.29
在建工程228,343,475.84156,596,610.46
使用权资产515,202,780.25570,451,622.32
无形资产203,044,699.33204,762,277.65
商誉6,243,686.476,243,686.47
递延所得税资产932,643,220.81991,826,292.65
其他资产2,070,593,661.44856,137,870.14
资产总计95,980,791,226.6795,670,187,533.25
负债：　　
短期借款15,017,062.50-
应付短期融资款4,814,985,747.198,433,287,038.87
拆入资金2,493,536,550.013,782,387,583.45
交易性金融负债6,046,550,414.30148,099,270.92
衍生金融负债279,977,062.0545,983,211.68
卖出回购金融资产款20,838,817,833.4225,470,970,099.27
代理买卖证券款13,137,531,284.8214,464,051,641.26
代理承销证券款--
应付职工薪酬2,023,095,771.302,068,127,526.37
应交税费44,849,544.35195,751,532.99
应付款项499,700,110.52314,275,391.73
合同负债78,825,068.8657,718,135.89
持有待售负债--
长期借款--
应付债券15,169,403,378.4712,532,026,113.91
租赁负债495,458,962.33514,909,274.43
预计负债450,000.00450,000.00
递延收益--
递延所得税负债52,324,349.884,880,480.37
其他负债2,148,734,566.80472,862,537.23
负债合计68,139,257,706.8068,505,779,838.37
股东权益：　　
股本4,469,581,705.004,469,581,705.00
资本公积15,996,913,110.9015,996,913,110.90
减：库存股--
其他综合收益-33,640,284.44-41,130,355.44
盈余公积1,266,180,055.171,266,180,055.17
一般风险准备1,438,041,768.021,416,965,716.01
交易风险准备1,194,692,711.341,194,692,711.34
未分配利润3,337,048,094.632,714,397,029.42
归属于母公司股东权益合计27,668,817,160.6227,017,599,972.40
少数股东权益172,716,359.25146,807,722.48
股东权益合计27,841,533,519.8727,164,407,694.88
负债和股东权益总计95,980,791,226.6795,670,187,533.25
法定代表人： 徐朝晖 主管会计工作负责人： 齐冰 会计机构负责人： 张永军
2、合并年初到报告期末利润表
编制单位：西部证券股份有限公司
2023年1-9月 单位：元

项 目本期发生额上期发生额
一、营业收入5,723,436,830.414,365,097,635.03
手续费及佣金净收入1,287,949,234.821,312,694,273.12
其中：经纪业务手续费净收入621,539,267.43766,345,694.84
投资银行业务手续费净收入261,651,629.97179,376,033.67
资产管理业务手续费净收入69,460,737.3240,845,679.20
利息净收入-191,349,745.22-144,118,433.32
其中：利息收入779,850,297.75766,259,201.14
利息支出971,200,042.97910,377,634.46
投资收益（损失以“－”列示）1,551,021,425.091,348,568,202.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-613,717.60-51,086.25
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失 以“-”号填列）--
其他收益29,834,272.8222,442,901.87
公允价值变动收益（损失以“－”列示）291,090,445.79-170,939,030.93
汇兑收益（损失以“－”列示）1,210,151.973,332,334.96
其他业务收入2,753,445,218.561,993,110,256.79
资产处置收益（损失以“-”号填列）235,826.587,129.64
二、营业总支出4,500,298,049.623,668,802,562.57
税金及附加22,516,221.1222,030,823.46
业务及管理费1,772,784,433.441,659,412,074.38
信用减值损失-6,779,392.2024,038,627.07
其他资产减值损失--
其他业务成本2,711,776,787.261,963,321,037.66
三、营业利润（亏损以“－”列示）1,223,138,780.79696,295,072.46
加：营业外收入446,070.22232,415.06
减：营业外支出14,488,853.371,026,198.76
四、利润总额（亏损总额以“－”列示）1,209,095,997.64695,501,288.76
减：所得税费用307,025,738.05173,042,387.33
五、净利润（净亏损以“－”列示）902,070,259.59522,458,901.43
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）902,070,259.59522,458,901.43
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）876,161,622.82497,348,244.32
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）25,908,636.7725,110,657.11
六、其他综合收益的税后净额-5,935,086.06-34,176,902.59
归属母公司股东的其他综合收益的税后净额-5,935,086.06-34,176,902.59
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-6,948,362.89-34,462,038.65
1.其他权益工具投资公允价值变动-6,948,362.89-34,462,038.65
（二）将重分类进损益的其他综合收益1,013,276.83285,136.06
1.其他债权投资公允价值变动1,075,437.39286,124.07
2.其他债权投资信用损失准备-62,160.56-988.01
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--
七、综合收益总额896,135,173.53488,281,998.84
（一）归属于母公司股东的综合收益总额870,226,536.76463,171,341.73
（二）归属于少数股东的综合收益总额25,908,636.7725,110,657.11
八、每股收益----
（一）基本每股收益0.19600.1113
（二）稀释每股收益0.19600.1113
法定代表人： 徐朝晖 主管会计工作负责人： 齐冰 会计机构负责人： 张永军
3、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：西部证券股份有限公司
2023年1-9月 单位：元

项 目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
为交易目的而持有的金融资产净减少额1,794,339,906.50-
收取利息、手续费及佣金的现金2,462,225,890.562,280,201,009.59
回购业务资金净增加额-6,576,048,000.00
融出资金净减少额-1,216,028,956.80
收到其他与经营活动有关的现金11,435,926,012.152,623,762,237.05
经营活动现金流入小计15,692,491,809.2112,696,040,203.44
为交易目的而持有的金融资产净增加额-8,015,094,422.83
拆入资金净减少额1,289,000,000.00428,104,762.80
回购业务资金净减少额4,421,857,600.00-
返售业务资金净增加额14,560,047.881,365,183,877.35
融出资金净增加额607,521,057.12-
代理买卖证券支付的现金净额1,326,520,356.44569,790,310.36
支付利息、手续费及佣金的现金721,025,097.25623,983,502.03
支付给职工及为职工支付的现金1,306,010,760.631,273,022,269.29
支付的各项税费619,443,920.27501,316,884.63
支付其他与经营活动有关的现金4,982,068,804.644,094,218,183.76
经营活动现金流出小计15,288,007,644.2316,870,714,213.05
经营活动产生的现金流量净额404,484,164.98-4,174,674,009.61
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金284,361,258.99291,314,515.83
取得投资收益收到的现金322,050.834,639,402.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额120,659.0499,258.27
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--
收到其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流入小计284,803,968.86296,053,176.39
投资支付的现金265,370,725.32347,947,897.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金116,880,296.9971,350,123.01
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计382,251,022.31419,298,020.70
投资活动产生的现金流量净额-97,447,053.45-123,244,844.31
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金-9,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-9,800,000.00
取得借款收到的现金15,000,000.00-
发行债券收到的现金20,479,830,000.0024,676,540,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流入小计20,494,830,000.0024,686,340,000.00
偿还债务支付的现金21,389,250,000.0018,509,530,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金738,640,717.76851,568,262.49
项 目本期发生额上期发生额
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润--
支付其他与筹资活动有关的现金120,022,948.32115,483,932.26
筹资活动现金流出小计22,247,913,666.0819,476,582,194.75
筹资活动产生的现金流量净额-1,753,083,666.085,209,757,805.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,210,151.973,332,334.96
五、现金及现金等价物净增加额-1,444,836,402.58915,171,286.29
加：期初现金及现金等价物余额17,932,415,272.8518,625,123,852.73
六、期末现金及现金等价物余额16,487,578,870.2719,540,295,139.02
法定代表人： 徐朝晖 主管会计工作负责人： 齐冰 会计机构负责人： 张永军
（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 √不适用
(三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 √否
公司第三季度报告未经审计。（未完）
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