[三季报]达嘉维康(301126):2023年三季度报告

 时间：2023年10月24日 20:44:37 中财网
原标题:达嘉维康:2023年三季度报告

证券代码：301126 证券简称：达嘉维康 公告编号：2023-090
湖南达嘉维康医药产业股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）1,007,681,363.5419.34%2,777,114,434.5423.99%
归属于上市公司股东的净利 润（元）5,630,227.09-61.60%23,816,976.07-54.96%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）4,554,928.88-67.62%20,901,593.48-60.11%
经营活动产生的现金流量净 额（元）-----250,035,399.992.57%
基本每股收益（元/股）0.03-57.14%0.12-53.85%
稀释每股收益（元/股）0.03-57.14%0.12-53.85%
加权平均净资产收益率0.32%-0.53%1.37%-1.73%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）5,456,171,011.063,931,417,218.6338.78%　
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）1,741,071,282.961,723,242,970.641.03%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分）745,503.93904,351.97　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外）598,378.201,212,100.56　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-130,200.00-365,278.28　
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,593,822.623,554,476.00　
减：所得税影响额1,013,602.051,238,695.11　
少数股东权益影响额（税后）718,604.491,151,572.55　
合计1,075,298.212,915,382.59--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用□不适用
主要系公司代缴个税返还的手续费及增值税减免。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表项目
单位：元

项 目2023年9月30日2023年1月1日变动幅度变动说明
应收票据210,750,514.68114,380,178.6484.25%主要系本年客户新增承兑回款。
其他应收款199,163,300.46118,060,402.8368.70%主要系去年收回保证金，本期支付本年保证金所致。
存货650,419,380.60433,209,490.6350.14%主要系本期新增并购银川美合泰医药连锁有限公司及 海南鸿春堂药房连锁有限公司所致。
在建工程96,986,250.9326,403,563.64267.32%主要系本期新建物流基地、装修增加所致。
使用权资产183,650,668.82121,071,524.9951.69%主要系本期新增并购银川美合泰医药连锁有限公司及 海南鸿春堂药房连锁有限公司所致。
商誉489,057,334.25174,410,008.40180.41%主要系本期新增并购银川美合泰医药连锁有限公司及 海南鸿春堂药房连锁有限公司所致。
递延所得税资 产22,243,527.9613,764,219.9061.60%主要系本期坏账准备增加所致。
其他应付款542,411,557.9557,759,314.17839.09%主要系本期支付湖南天济草堂制药股份有限公司等股 权收购款所致。
短期借款1,585,505,386.551,198,109,033.3732.33%主要系本期支付山西思迈乐药业连锁有限公司等并购 贷。
应付票据145,348,777.2052,456,906.87177.08%主要系本期减少资金占用比例，增加承兑付款。
应付账款429,875,740.58315,182,376.7836.39%主要系本期新增并购银川美合泰医药连锁有限公司及 海南鸿春堂药房连锁有限公司所致。
长期借款678,046,550.03211,456,044.44220.66%主要系本期支付山西思迈乐药业连锁有限公司等并购 贷。
2、利润表项目
单位：元

项 目本期数上年同期数变动幅度变动说明
税金及附加10,254,772.346,796,421.6750.88%主要系本期销售收入增加所致。
销售费用197,830,092.62117,300,360.8668.65%主要系公司新开门店，租赁门店的使用权资产折 旧和人员工资增加所致。
管理费用67,945,923.0845,233,984.5650.21%主要系本期收购和并购了新的企业，管理人员薪 酬增加所致。
财务费用49,064,507.2525,382,418.0693.30%主要系本期新增贷款利息增加导致。
3、现金流量表项目
单位：元

项 目本期数上年同期数变动幅度变动说明
投资活动产生的现金流量净额-576,691,466.67-282,512,539.65-104.13%主要系本期投资其他公司股权款所致。
筹资活动产生的现金流量净额803,250,230.99306,335,066.71162.21%主要系本期借款增加所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数17,605报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比 例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
王毅清境内自然人33.97%70,144,21970,144,219　　
钟雪松境内自然人9.34%19,288,35615,366,267　　
长沙同嘉投资管理合 伙企业（有限合伙）境内非国有法人4.75%9,800,0009,800,000　　
宁波梅山保税港区量 吉股权投资合伙企业 （有限合伙）境内非国有法人3.80%7,855,2940　　
桐乡稼沃云枫股权投 资合伙企业（有限合 伙）境内非国有法人2.77%5,714,2850　　
农银（湖南）壹号股 权投资企业（有限合 伙）境内非国有法人2.27%4,693,2000　　
宁波梅山保税港区淳 康股权投资合伙企业 （有限合伙）境内非国有法人2.03%4,190,4210　　
刘建强境内自然人1.64%3,396,4530　　
明晖境内自然人0.68%1,400,0001,400,000　　
胡郑楠境内自然人0.65%1,350,0000　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
宁波梅山保税港区量吉股权投资合伙企业 （有限合伙）7,855,294人民币普通股7,855,294　　　
桐乡稼沃云枫股权投资合伙企业（有限合 伙）5,714,285人民币普通股5,714,285　　　
农银（湖南）壹号股权投资企业（有限合 伙）4,693,200人民币普通股4,693,200　　　
宁波梅山保税港区淳康股权投资合伙企业 （有限合伙）4,190,421人民币普通股4,190,421　　　
钟雪松3,922,089人民币普通股3,922,089　　　
刘建强3,396,453人民币普通股3,396,453　　　

胡郑楠1,350,000人民币普通股1,350,000
熊燕1,179,600人民币普通股1,179,600
国金证券股份有限公司1,046,700人民币普通股1,046,700
廖鲲1,037,000人民币普通股1,037,000
上述股东关联关系或一致行动的说明王毅清担任长沙同嘉投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务 合伙人。王毅清与明晖为夫妻关系。除上述情况外，公司未知 其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）无　　
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限 售股数本期增加限 售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
王毅清70,144,2190070,144,219首发前限售2024-12-07
钟雪松15,816,267450,000015,366,267高管锁定股高管锁定股根据高 管锁定股份相关规 定解除限售
长沙同嘉投资管理 合伙企业（有限合 伙）9,800,000009,800,000首发前限售2024-12-07
明晖1,400,000001,400,000首发前限售2024-12-07
王孟君300,00000300,000首发前限售2024-12-07
王慧君226,00000226,000首发前限售2024-12-07
李玉兰150,00000150,000高管锁定股高管锁定股根据高 管锁定股份相关规 定解除限售
陈珊瑚150,00000150,000高管锁定股高管锁定股根据高 管锁定股份相关规 定解除限售
唐娟150,00000150,000高管锁定股高管锁定股根据高 管锁定股份相关规 定解除限售
合计98,136,486450,000097,686,486----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南达嘉维康医药产业股份有限公司
2023年09月30日

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金520,987,407.43542,999,989.85
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　100,000,000.00
衍生金融资产　　
应收票据210,750,514.68114,380,178.64
应收账款1,603,534,921.791,399,682,875.49
应收款项融资23,468,304.9823,561,290.17
预付款项213,316,863.19261,803,938.14
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款199,163,300.46118,060,402.83
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货650,419,380.60433,209,490.63
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产23,681,883.8717,706,788.13
流动资产合计3,445,322,577.003,011,404,953.88
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资20,000,000.0020,000,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产350,552,791.47381,625,278.90
在建工程96,986,250.9326,403,563.64
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产183,650,668.82121,071,524.99
无形资产133,089,308.79103,551,424.46
开发支出　　
商誉489,057,334.25174,410,008.40
长期待摊费用29,952,844.8430,461,594.19
递延所得税资产22,243,527.9613,764,219.90
其他非流动资产685,315,707.0048,724,650.27
非流动资产合计2,010,848,434.06920,012,264.75
资产总计5,456,171,011.063,931,417,218.63
流动负债：　　
短期借款1,585,505,386.551,198,109,033.37
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据145,348,777.2052,456,906.87
应付账款429,875,740.58315,182,376.78
预收款项520,032.8219,840.13
合同负债22,499,254.8310,950,325.79
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬20,050,971.3125,030,862.12
应交税费28,386,908.4639,982,679.74
其他应付款542,411,557.9557,759,314.17
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债29,650,779.37113,591,125.36
其他流动负债2,631,767.351,227,815.86
流动负债合计2,806,881,176.421,814,310,280.19
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款678,046,550.03211,456,044.44
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债167,540,742.1087,244,890.91
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债577,861.75　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计846,165,153.88298,700,935.35
负债合计3,653,046,330.302,113,011,215.54
所有者权益：　　
股本206,505,700.00206,505,700.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积994,551,091.36994,551,091.36
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积5,332,238.525,332,238.52
一般风险准备　　
未分配利润534,682,253.08516,853,940.76
归属于母公司所有者权益合计1,741,071,282.961,723,242,970.64
少数股东权益62,053,397.8095,163,032.45
所有者权益合计1,803,124,680.761,818,406,003.09
负债和所有者权益总计5,456,171,011.063,931,417,218.63
法定代表人：王毅清 主管会计工作负责人：胡胜利 会计机构负责人：秦浩2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,777,114,434.542,239,829,416.73
其中：营业收入2,777,114,434.542,239,829,416.73
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,725,580,339.622,153,254,170.96
其中：营业成本2,397,448,120.431,958,540,985.81
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加10,254,772.346,796,421.67
销售费用197,830,092.62117,300,360.86
管理费用67,945,923.0845,233,984.56
研发费用3,036,923.90　
财务费用49,064,507.2525,382,418.06
其中：利息费用　　
利息收入　　
加：其他收益4,766,576.561,617,348.68
投资收益（损失以“－”号填 列）636,164.37　
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-20,556,923.08-11,541,222.10
资产减值损失（损失以“-”号 填列）　28,107.03
资产处置收益（损失以“-”号1,103,137.05　
填列）　　
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）37,483,049.8276,679,479.38
加：营业外收入372,539.646,074.89
减：营业外支出936,603.00783,921.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）36,918,986.4675,901,632.95
减：所得税费用8,398,255.0719,357,775.49
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）28,520,731.3956,543,857.46
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）28,520,731.3956,543,857.46
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）23,816,976.0752,874,462.20
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）4,703,755.323,669,395.26
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额28,520,731.3956,543,857.46
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额23,816,976.0752,874,462.20
（二）归属于少数股东的综合收益 总额4,703,755.323,669,395.26
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.120.26
（二）稀释每股收益0.120.26
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,501,116,744.771,911,832,351.04
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还198,652.81　
收到其他与经营活动有关的现金53,535,136.46129,165,596.46
经营活动现金流入小计2,554,850,534.042,040,997,947.50
购买商品、接受劳务支付的现金2,323,709,698.822,027,376,472.34
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金165,498,049.0285,966,758.00
支付的各项税费72,283,723.0081,114,908.77
支付其他与经营活动有关的现金243,394,463.19103,167,722.55
经营活动现金流出小计2,804,885,934.032,297,625,861.66
经营活动产生的现金流量净额-250,035,399.99-256,627,914.16
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额21,000.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金100,000,000.00　
投资活动现金流入小计100,021,000.000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金162,305,297.02136,739,945.08
投资支付的现金474,507,169.65106,149,717.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金39,900,000.0039,622,877.57
投资活动现金流出小计676,712,466.67282,512,539.65
投资活动产生的现金流量净额-576,691,466.67-282,512,539.65
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金6,000,000.001,284,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资　　
收到的现金　　
取得借款收到的现金1,689,500,000.00833,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金158,386,768.49150,277,198.46
筹资活动现金流入小计1,853,886,768.49984,561,198.46
偿还债务支付的现金952,660,833.33633,496,715.08
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金40,140,515.8030,153,618.55
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金57,835,188.3714,575,798.12
筹资活动现金流出小计1,050,636,537.50678,226,131.75
筹资活动产生的现金流量净额803,250,230.99306,335,066.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-23,476,635.67-232,805,387.10
加：期初现金及现金等价物余额520,743,935.35732,707,611.96
六、期末现金及现金等价物余额497,267,299.68499,902,224.86
（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

湖南达嘉维康医药产业股份有限公司董事会
2023年10月25日

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