[三季报]达刚控股(300103):2023年三季度报告

时间：2023年10月24日 23:13:56 中财网

原标题:达刚控股:2023年三季度报告

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2023-75 达刚控股集团股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	64,772,263.59	-36.78%	172,457,309.36	-37.53%
归属于上市公司股东的净利润 （元）	-15,983,039.47	94.09%	-33,410,836.24	88.22%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）	-16,980,115.75	93.73%	-34,333,988.93	87.89%
经营活动产生的现金流量净额 （元）	--	--	17,125,155.59	-78.22%
基本每股收益（元/股）	-0.0503	-94.09%	-0.1052	88.22%
稀释每股收益（元/股）	-0.0503	-94.09%	-0.1052	88.22%
加权平均净资产收益率	-2.24%	27.04%	-4.64%	25.80%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,696,618,821.90	1,737,789,287.24	-2.37%
归属于上市公司股东的所有者 权益（元）	703,795,518.96	736,060,842.50	-4.38%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

			说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分）	-29.72
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外）	642,788.33
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益	86,703.77
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益	1,265,522.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-99,213.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-20,000.99
			在本期由本项目调 整至“除上述各项 之外的其他营业外 收入和支出”
减：所得税影响额	279,804.34
少数股东权益影响额（税后）	598,890.19
合计	997,076.28
			--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

报表项目	期末余额	期初余额	变动	变动的主要原因
	（或本期金额）	（或上期金额）	比率
在建工程	295,955,471.46	277,302,644.97	6.73%	报告期内全资子公司总装制造基地在建 工程投入所致
短期借款	95,743,485.18	121,507,009.81	-21.20%	报告期内归还短期借款所致
应付票据	4,448,506.05	9,208,969.48	-51.69%	报告期内公司办理银行承兑汇票付款所 致
合同负债	52,720,235.61	20,065,259.17	162.74%	报告期内销售合同的预收款项增加所致
应交税费	17,091,596.93	23,022,495.15	-25.76%	报告期内收入减少影响计提增值税及所 得税所致
其他应付款	82,064,975.00	57,607,598.46	42.46%	报告期内收到股权转让款所致
其他综合收益	-263,042.74	-943,728.11	-72.13%	报告期内因外币汇率变动所致
营业总收入	172,457,309.36	276,051,113.20	-37.53%	报告期内公司收入下降所致
营业成本	129,927,115.87	218,977,366.73	-40.67%	报告期内公司收入下降所致
研发费用	12,625,272.29	15,041,258.73	-16.06%	主要系报告期内个别研发项目进展缓慢
公允价值变动收益 （损失以“－”号 填列）	-443,926.69	-569,384.38	-22.03%	报告期内众德环保存货保管及租赁业务 产生损失所致
资产处置收益（损 失以“-”号填列）	-205,775.69	-2,253,949.68	-90.87%	报告期内固定资产处置产生损失减少所 致
营业利润（亏损以 “－”号填列）	-51,069,849.64	-317,728,752.97	-83.93%	报告期内无需计提商誉减值损失所致
营业外支出	208,403.42	2,589,282.85	-91.95%	报告期内众德环保公司无需补缴税款及 滞纳金所致
利润总额（亏损总 额以“－”号填 列）	-51,157,769.62	-318,941,713.53	-83.96%	报告期内公司整体营业利润下降，但本 期无需计提商誉减值损失所致
所得税费用	-3,991,622.87	-6,437,956.77	-38.00%	报告期内公司整体利润总额下降所致
净利润（净亏损以 “－”号填列）	-47,166,146.75	-312,503,756.76	-84.91%	报告期内公司整体营业利润下降，但无 需计提商誉减值损失所致
归属于母公司所有 者的净利润	-33,410,836.24	-283,655,890.03	-88.22%	报告期内公司整体营业利润下降，但无 需计提商誉减值损失所致
经营活动产生的现 金流量净额	17,125,155.59	78,616,704.15	-78.22%	报告期内收到的销售货款减少所致
投资活动产生的现 金流量净额	-14,678,152.10	76,128,950.45	-119.28%	主要系报告期构建固定资产增加，收回 投资减少所致
现金及现金等价物 净增加额	-64,102,753.74	52,167,750.38	-222.88%	主要是报告期内收到销售货款减少，收 回投资减少，偿还债务增加等原因所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	13,492	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
孙建西	境内自然人	26.65%	84,641,584	63,481,188
英奇（杭州）企业总部管 理有限公司	境内非国有 法人	17.01%	54,010,590	0	冻结	19,302,590
李太杰	境内自然人	2.55%	8,106,916	6,080,187
易方达基金－中央汇金资 产管理有限责任公司－易 方达基金－汇金资管单一 资产管理计划	其他	1.58%	5,006,550	0
李世忠	境内自然人	1.55%	4,933,800	0
傅建平	境内自然人	0.94%	3,000,000	2,250,000
深圳格律资产管理有限公 司－格律8号私募证券投 资基金	其他	0.94%	3,000,000	0
霍建平	境内自然人	0.65%	2,074,000	0
李飞宇	境内自然人	0.62%	1,975,000	0
中国国际金融香港资产管 理有限公司－FT	境外法人	0.62%	1,960,440	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
英奇（杭州）企业总部管理有限公司	54,010,590	人民币普通股	54,010,590
孙建西	21,160,396	人民币普通股	21,160,396
易方达基金－中央汇金资产管理有限责 任公司－易方达基金－汇金资管单一资 产管理计划	5,006,550	人民币普通股	5,006,550
李世忠	4,933,800	人民币普通股	4,933,800
深圳格律资产管理有限公司－格律8号 私募证券投资基金	3,000,000	人民币普通股	3,000,000
霍建平	2,074,000	人民币普通股	2,074,000
李太杰	2,026,729	人民币普通股	2,026,729
李飞宇	1,975,000	人民币普通股	1,975,000
中国国际金融香港资产管理有限公司－ FT	1,960,440	人民币普通股	1,960,440
UBS AG	1,731,460	人民币普通股	1,731,460
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司前十名股东中，孙建西、李太杰为夫妻关系，合计持有公 司29.20%股份，是公司控股股东及实际控制人，属于一致行动 人；股东李太杰与股东李飞宇为父女关系；其他股东之间未知 是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	公司前10名股东中，股东英奇（杭州）企业总部管理有限公司 通过普通证券账户持有19,302,590股，通过信用证券账户持有 34,708,000股，合计持有54,010,590股；股东李世忠通过普通 证券账户持有272,000股，通过信用证券账户持有4,661,800 股，合计持有4,933,800股；股东深圳格律资产管理有限公司 －格律8号私募证券投资基金未通过普通证券账户持有股份， 仅通过信用证券账户持有3,000,000股，实际合计持有 3,000,000股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、股东股权变动事项
2023年5月26日，公司披露了《达刚控股：关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告》（公告编号：2023-49），持股5%以上股东英奇（杭州）企业总部管理有限公司（以下简称“英奇管理”）计划通过集中竞价交易及大宗交易方式减持公司股票，减持数量合计不超过9,520,000股，约占公司总股本的3%。2023年7月1日，公司披露了《达刚控股：关于持股5%以上股东减持股份达到1%的公告》（公告编号：2023-63），截至2023年6月27日，英奇管理通过集中竞价交易方式减持公司股份3,176,000股，占公司股份总数的1%。

2023年9月14日，公司披露了《达刚控股：关于持股5%以上股东部分股份被司法再冻结、轮候冻结的公告》（公告编号：2023-71），英奇管理持有的19,290,000股公司股份被司法再冻结，持有的12,590股公司股份被司法冻结，其中12,762,297股公司股份被轮候冻结。

截至2023年9月30日，英奇管理减持公司股份共计6,016,000股，占公司股份总数的1.89%。其中，通过集中竞价交易方式减持公司股份6,016,000股，占公司股份总数的1.89%；通过大宗交易方式减持公司股份0股。

2、重大资产出售事项
2022年12月16日，公司董事会审议通过了出售所持有的全部众德环保科技有限公司股权事项，并与西安大可管理咨询合伙企业（有限合伙）、众德环保签署了《股权转让协议》。2023年4月28日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过相关议案。根据该事项的进展情况，公司分别于2023年6月29日、7月29日、8月29日、9月29日披露了《达刚控股：关于重大资产出售事项实施进展的公告》（公告编号：2023-61、2023-66、2023-68、2023-72）。截至本报告披露日，公司正与相关方积极推进本次重大资产出售事项股权交割前置条件的相关工作，并将根据本次交易的进展情况及时履行信息披露义务。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：达刚控股集团股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	74,631,906.01	122,223,839.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	1,500,000.00	2,731,139.88
应收账款	254,868,959.10	227,552,726.73
应收款项融资	643,649.89	2,399,322.78
预付款项	10,934,868.53	9,147,277.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	16,982,714.56	11,964,652.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	528,138,958.93	508,199,996.00
合同资产	700,915.47	1,053,025.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	14,461,673.67	28,383,402.03
其他流动资产	5,586,860.36	9,079,104.11
流动资产合计	908,450,506.52	922,734,486.11
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	3,228,902.81	3,019,813.83
长期股权投资	21,387,946.40	25,625,300.88
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	775,755.27	867,321.81
固定资产	269,283,089.25	295,209,086.20
在建工程	295,955,471.46	277,302,644.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	102,682,603.93	107,416,396.77
开发支出
商誉	8,500,000.00	8,500,000.00
长期待摊费用	3,500.02	249,723.56
递延所得税资产	40,364,771.54	37,360,035.77
其他非流动资产	45,986,274.70	59,504,477.34
非流动资产合计	788,168,315.38	815,054,801.13
资产总计	1,696,618,821.90	1,737,789,287.24
流动负债：
短期借款	95,743,485.18	121,507,009.81
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	2,323,751.82	6,039,117.17
衍生金融负债
应付票据	4,448,506.05	9,208,969.48
应付账款	165,240,339.29	128,923,690.38
预收款项	411,753.49	130,303.00
合同负债	52,720,235.61	20,065,259.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	8,807,058.42	8,278,271.63
应交税费	17,091,596.93	23,022,495.15
其他应付款	82,064,975.00	57,607,598.46
其中：应付利息	27,356.25	27,356.25
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	99,879,595.61	76,597,425.74
其他流动负债	6,984,315.36	6,017,699.94
流动负债合计	535,715,612.76	457,397,839.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	66,666,666.68	138,165,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,346,929.18	2,346,929.18
递延收益	106,004,250.00	106,372,000.00
递延所得税负债	25,499,729.51	27,500,897.29
其他非流动负债
非流动负债合计	200,517,575.37	274,384,826.47
负债合计	736,233,188.13	731,782,666.40
所有者权益：
股本	317,601,000.00	317,601,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	250,853,975.75	250,853,975.75
减：库存股
其他综合收益	-263,042.74	-943,728.11
专项储备	5,340,325.62	4,875,498.29
盈余公积	64,254,245.33	64,254,245.33
一般风险准备
未分配利润	66,009,015.00	99,419,851.24
归属于母公司所有者权益合计	703,795,518.96	736,060,842.50
少数股东权益	256,590,114.81	269,945,778.34
所有者权益合计	960,385,633.77	1,006,006,620.84
负债和所有者权益总计	1,696,618,821.90	1,737,789,287.24

法定代表人：王妍 主管会计工作负责人：车万辉 会计机构负责人：张永生 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	172,457,309.36	276,051,113.20
其中：营业收入	172,457,309.36	276,051,113.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	221,432,605.38	317,621,018.12
其中：营业成本	129,927,115.87	218,977,366.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,847,705.60	6,524,152.08
销售费用	12,361,873.16	13,223,418.25
管理费用	52,224,216.57	61,139,587.11
研发费用	12,625,272.29	15,041,258.73
财务费用	10,446,421.89	2,715,235.22
其中：利息费用	9,076,047.24	12,109,092.20
利息收入	124,302.26	413,016.88
加：其他收益	1,273,411.22	899,977.09
投资收益（损失以“－”号填 列）	76,990.48	-459,017.84
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-189,258.72	-669,438.67
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-443,926.69	-569,384.38
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-3,641,671.08	-959,306.89
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	846,418.14	-272,817,166.35
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-205,775.69	-2,253,949.68
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	-51,069,849.64	-317,728,752.97
加：营业外收入	120,483.44	1,376,322.29
减：营业外支出	208,403.42	2,589,282.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	-51,157,769.62	-318,941,713.53
减：所得税费用	-3,991,622.87	-6,437,956.77
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	-47,166,146.75	-312,503,756.76
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	-47,166,146.75	-312,503,756.76
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-33,410,836.24	-283,655,890.03
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-13,755,310.51	-28,847,866.73
六、其他综合收益的税后净额	680,685.37	-1,197,743.92
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	680,685.37	-1,197,743.92
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	680,685.37	-1,197,743.92
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	680,685.37	-1,197,743.92
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-46,485,461.38	-313,701,500.68
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-32,730,150.87	-284,853,633.95
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-13,755,310.51	-28,847,866.73
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.1052	-0.8931
（二）稀释每股收益	-0.1052	-0.8931

法定代表人：王妍 主管会计工作负责人：车万辉 会计机构负责人：张永生 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	197,120,185.69	347,843,691.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	2,907,347.85	14,866,894.65
收到其他与经营活动有关的现金	4,910,024.53	47,028,400.46
经营活动现金流入小计	204,937,558.07	409,738,986.20
购买商品、接受劳务支付的现金	103,518,934.73	200,133,242.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	40,955,607.65	49,104,592.42
支付的各项税费	13,974,051.49	26,121,582.76
支付其他与经营活动有关的现金	29,363,808.61	55,762,864.21
经营活动现金流出小计	187,812,402.48	331,122,282.05
经营活动产生的现金流量净额	17,125,155.59	78,616,704.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	7,001,772.22	131,952,619.43
取得投资收益收到的现金		367,695.34
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	15,780.00	28,489,828.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额	20,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金		185,895,851.12
投资活动现金流入小计	27,017,552.22	346,705,993.89
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	13,283,825.49	116,737,043.44
投资支付的现金	1,100,000.00	51,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	27,311,878.83	102,840,000.00
投资活动现金流出小计	41,695,704.32	270,577,043.44
投资活动产生的现金流量净额	-14,678,152.10	76,128,950.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	2,950,000.00	2,490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	2,950,000.00	2,490,000.00
取得借款收到的现金	50,000,000.00	190,823,454.17
收到其他与筹资活动有关的现金	32,700,000.00	4,303,100.39
筹资活动现金流入小计	85,650,000.00	197,616,554.56
偿还债务支付的现金	120,053,662.60	84,145,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	7,627,052.73	53,465,306.97
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	26,265,033.09	165,393,305.00
筹资活动现金流出小计	153,945,748.42	303,003,611.97
筹资活动产生的现金流量净额	-68,295,748.42	-105,387,057.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	1,745,991.19	2,809,153.19
五、现金及现金等价物净增加额	-64,102,753.74	52,167,750.38
加：期初现金及现金等价物余额	117,795,362.63	62,947,802.75
六、期末现金及现金等价物余额	53,692,608.89	115,115,553.13

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。





达刚控股集团股份有限公司
董 事 会
二〇二三年十月二十四日