[三季报]科拓生物(300858):2023年三季度报告

 时间：2023年10月25日 00:33:03 中财网

原标题:科拓生物:2023年三季度报告

证券代码：300858 证券简称：科拓生物 公告编号：2023-080

北京科拓恒通生物技术股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）77,015,201.53-28.19%216,946,877.08-17.85%
归属于上市公司股东 的净利润（元）31,672,989.50-24.29%72,005,586.17-16.91%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）28,830,869.47-26.29%60,917,409.00-19.63%
经营活动产生的现金 流量净额（元）----81,284,368.67-20.07%
基本每股收益（元/ 股）0.12-36.84%0.27-30.77%
稀释每股收益（元/ 股）0.12-36.84%0.27-30.77%
加权平均净资产收益 率1.86%-2.48%4.20%-4.59%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）1,782,902,640.721,790,556,697.05-0.43%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）1,711,526,804.971,696,567,969.820.88%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）　-22,030.70　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）776,467.496,930,832.00　
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益2,592,455.896,672,102.26　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出2,961.49-393,903.77　
其他符合非经常性损益定义 的损益项目　122,520.77　
减：所得税影响额529,764.842,221,343.39　
合计2,842,120.0311,088,177.17--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目为公司收到个税手续费返还款 122,520.77元。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、合并资产负债表

项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日较本年年初 变动比率变动原因说明
货币资金349,156,135.27875,358,498.68-60.11%主要系本报告期内进行现金管理及股 利分红所致
交易性金融资 产123,556,946.66281,167,544.39-56.06%主要系本报告期内进行现金管理所致
应收票据1,306,000.524,777,028.55-72.66%主要系报告期内应收票据到期承兑所 致
应收账款60,458,430.53103,266,015.06-41.45%主要系本报告期内销售结构变化导致 应收账款减少所致
预付款项9,871,638.867,294,423.3835.33%主要系本报告期内预付采购款增加
其他应收款1,776,973.00987,521.8379.94%主要系报告期内新增押金及保证金支 出所致
其他流动资产510,561,609.583,201,775.8015846.20%主要系报告期内购买定期存款所致
在建工程121,378,665.9238,739,294.55213.32%主要系报告期内募投项目实施及子公 司改建生产车间所致
使用权资产11,139,054.177,586,737.6646.82%主要系报告期子公司租赁生产车间所 致
其他非流动资 产276,916,027.94159,813,909.4473.27%主要系报告期内购买大额存单所致
应付职工薪酬4,426,807.8610,702,974.16-58.64%主要系上期末已计提未发放的薪酬金 额所致
应交税费3,336,397.8416,825,600.63-80.17%主要系享受国家税金缓缴政策所致
租赁负债9,340,924.366,503,736.7943.62%主要系报告期子公司租赁生产车间所 致
股本263,495,118.00175,663,412.0050.00%主要系报告期内资本公积金转增股本 所致
2、合并利润表
单位：元
项目2023年 1-9月2022年 1-9月较上年同期 变动比率变动原因说明
税金及附加3,173,889.382,011,731.2457.77%主要系本报告期缴纳土地使用税增加 所致
研发费用24,693,697.7416,897,008.946.14%主要系本报告期内研发项目投入增加 所致
财务费用-16,698,531.5-2,508,798.08-565.60%主要系本报告期购买定期存款增加所 致
信用减值损失-3,033,080.75-11,548.3726164.15%主要系本报告期内计提的应收账款坏 账损失比上期增加
营业外支出413,382.961,070,883.16-61.40%主要系上年同期捐赠较多所致
所得税费用6,770,957.1012,091,246.91-44.00%主要系盈利水平变化导致所得税变动
3、合并现金流量表

项目2023年 1-9月2022年 1-9月较上年同期 变动比率变动原因说明
收到其他与经营 活动有关的现金14,386,550.098,291,640.8173.51%主要系本报告期收到的政府补助增加 所致
支付的各项税费35,771,925.5020,405,859.4975.30%主要系上年享受国家税金缓缴政策导 致本年入库税款增加
支付其他与经营 活动有关的现金41,124,402.9525,332,255.2162.34%主要系销售费用及研发费用同比增加 所致
购建固定资产、 无形资产和其他 长期资产支付的 现金134,610,511.5626,908,488.59400.25%主要系实施募投项目所致
支付其他与投资 活动有关的现金3,000,000.00　N/A主要系募投项目支付农民工保证金所 致
支付其他与筹资 活动有关的现金4,004,251.01957,211.85318.32%主要系本报告期支付向特定对象发行 股票相关费用所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数10,294报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
孙天松境内自然人26.33%69,383,31252,538,820　　
北京科融达投 资合伙企业 （有限合伙）境内非国有法 人10.23%26,960,866　　　
张列兵境内自然人4.95%13,030,513　　　
乔向前境内自然人4.51%11,888,1008,916,075　　
北京科汇达投境内非国有法4.42%11,655,768　　　
资合伙企业 （有限合伙）人　　　　　
刘晓军境内自然人4.37%11,510,49510,242,497　　
招商银行股份 有限公司－鹏 华新兴产业混 合型证券投资 基金其他3.64%9,599,413　　　
鹏华基金管理 有限公司－社 保基金 17031 组合其他1.30%3,438,010　　　
建投投资有限 责任公司国有法人1.24%3,259,088　　　
中国银行股份 有限公司－富 国积极成长一 年定期开放混 合型证券投资 基金其他0.94%2,484,420　　　
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
北京科融达投资合伙企业（有限 合伙）26,960,866人民币普通股26,960,866　　　
孙天松16,844,492人民币普通股16,844,492　　　
张列兵13,030,513人民币普通股13,030,513　　　
北京科汇达投资合伙企业（有限 合伙）11,655,768人民币普通股11,655,768　　　
招商银行股份有限公司－鹏华新 兴产业混合型证券投资基金9,599,413人民币普通股9,599,413　　　
鹏华基金管理有限公司－社保基 金 17031组合3,438,010人民币普通股3,438,010　　　
建投投资有限责任公司3,259,088人民币普通股3,259,088　　　
乔向前2,972,025人民币普通股2,972,025　　　
中国银行股份有限公司－富国积 极成长一年定期开放混合型证券 投资基金2,484,420人民币普通股2,484,420　　　
吴家繁2,356,757人民币普通股2,356,757　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行 动人。　　　　　
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）无　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
孙天松44,918,64216,844,49224,464,67052,538,820首发后限售股首发后限售股
　　　　　2,005,349股， 高管锁定股 50,533,471股。解禁日期为 2026年 1月 19 日，首发前限 售股已于 2023 年 7月 31日解 除限售，同时 执行董监高任 期内限售规 定。
北京科融达投 资合伙企业 （有限合伙）17,973,91126,960,8668,986,955　首发前限售股2023年 7月 31 日已解除限售
张列兵9,518,04214,277,0634,759,021　首发前限售股2023年 7月 31 日已解除限售
乔向前7,925,4002,972,0253,962,7008,916,075高管锁定股2023年 7月 31 日已解除限 售，同时执行 董监高任期内 限售规定。
北京科汇达投 资合伙企业 （有限合伙）7,770,51211,655,7683,885,256　首发前限售股2023年 7月 31 日已解除限售
刘晓军7,330,906502,5753,414,16610,242,497高管锁定股执行董监高任 期内限售规定
财通基金管理 有限公司　9,912,1529,912,152　首发后限售股2023年 7月 18 日已解除限售
诺德基金管理 有限公司　9,625,6609,625,660　首发后限售股2023年 7月 18 日已解除限售
南方基金管理 股份有限公司　4,125,2864,125,286　首发后限售股2023年 7月 18 日已解除限售
建投投资有限 责任公司　3,437,7383,437,738　首发后限售股2023年 7月 18 日已解除限售
申万宏源证券 有限公司　2,864,7812,864,781　首发后限售股2023年 7月 18 日已解除限售
上海广沣投资 管理有限公司 －湖南升华立 和信息产业创 业投资基金合 伙企业（有限 合伙）　2,864,7812,864,781　首发后限售股2023年 7月 18 日已解除限售
华泰资管－兴 业银行－华泰 资产价值精选 资产管理产品　2,005,3472,005,347　首发后限售股2023年 7月 18 日已解除限售
华泰优逸五号 混合型养老金 产品－中国银 行股份有限公 司　2,005,3472,005,347　首发后限售股2023年 7月 18 日已解除限售
华泰资管－广 州农商行－华 泰资产价值优 选资产管理产 品　1,260,5101,260,510　首发后限售股2023年 7月 18 日已解除限售
其他高管限售 股小计111,600　67,612179,212高管锁定股执行董监高任 期内限售规定
合计95,549,013111,314,39187,641,98271,876,604----
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）公司 2021年限制性股票激励计划事项
公司 2022年度权益分派方案于 2023年 6月 30日实施完毕，公司于 2023年 7月 31日召开的第三届董事会第二次会
议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整 2021年限制性股票激励计划首次和预留部分授予数量及授予价格
的议案》，调整后的限制性股票首次授予数量由 49.20万股调整为 73.80万股，预留授予数量由 16.11万股调整为
24.1650万股。调整后的限制性股票授予价格由 15.61元/股调整为 10.21元/股。

（二）关于变更公司注册资本、修订《公司章程》并办理工商变更登记事项 公司于 2023年 4月 17日召开第二届董事会第二十次会议和 2023年 5月 12日召开的 2022年年度股东大会，审议通
过了《关于变更公司注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》，公司 2022年度权益分派方案已获
2022年年度股东大会审议通过，并于 2023年 6月 30日实施完毕。公司注册资本由 175,663,412.00元增加至263,495,118.00元，总股本由 175,663,412股增加至 263,495,118股。公司于 2023年 8月 14日完成工商变更登记及《公司
章程》备案手续，并取得北京市怀柔区市场监督管理局换发的营业执照。

（三）限售股份解除限售事项
1、2023年 7月 18日公司向特定对象发行的股份解除限售，解除限售股份的数量为 38,101,602股。

2、2023年 7月 31日公司首次公开发行前已发行的股份解除限售，解除限售股份数量为 132,159,760 股（其中实际
上市流通数量为 72,710,214股，高管锁定股为 59,449,546股）。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京科拓恒通生物技术股份有限公司
2023年 09月 30日

项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日
流动资产：　　
货币资金349,156,135.27875,358,498.68
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产123,556,946.66281,167,544.39
衍生金融资产　　
应收票据1,306,000.524,777,028.55
应收账款60,458,430.53103,266,015.06
应收款项融资　　
预付款项9,871,638.867,294,423.38
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款1,776,973.00987,521.83
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货47,745,665.2550,933,233.63
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产510,561,609.583,201,775.80
流动资产合计1,104,433,399.671,326,986,041.32
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资2,072,697.902,015,505.00
其他权益工具投资602,041.00500,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产209,345,412.28197,547,923.29
在建工程121,378,665.9238,739,294.55
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产11,139,054.177,586,737.66
无形资产50,516,212.0953,045,109.42
开发支出　　
商誉1,913,334.431,913,334.43
长期待摊费用53,132.56106,264.97
递延所得税资产4,532,662.763,423,730.10
其他非流动资产276,916,027.94159,813,909.44
非流动资产合计678,469,241.05464,691,808.86
资产总计1,782,902,640.721,791,677,850.18
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款28,592,008.1936,448,124.89
预收款项　　
合同负债12,710,153.0416,769,388.93
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬4,426,807.8610,702,974.16
应交税费3,336,397.8416,825,600.63
其他应付款3,543,864.782,127,237.04
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,727,191.701,199,330.07
其他流动负债1,244,904.521,208,172.95
流动负债合计55,581,327.9385,280,828.67
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债9,340,924.366,503,736.79
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益3,320,000.001,317,939.17
递延所得税负债3,133,583.462,007,375.73
其他非流动负债　　
非流动负债合计15,794,507.829,829,051.69
负债合计71,375,835.7595,109,880.36
所有者权益：　　
股本263,495,118.00175,663,412.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,105,307,155.461,197,486,588.87
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积39,324,296.4639,324,296.46
一般风险准备　　
未分配利润303,400,235.05284,093,672.49
归属于母公司所有者权益合计1,711,526,804.971,696,567,969.82
少数股东权益　　
所有者权益合计1,711,526,804.971,696,567,969.82
负债和所有者权益总计1,782,902,640.721,791,677,850.18
法定代表人：刘晓军 主管会计工作负责人：余子英 会计机构负责人：余子英
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入216,946,877.08264,098,724.86
其中：营业收入216,946,877.08264,098,724.86
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本148,503,966.53178,120,411.55
其中：营业成本99,383,918.68124,916,282.05
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加3,173,889.382,011,731.24
销售费用23,081,290.5818,767,972.27
管理费用14,869,701.6518,036,215.17
研发费用24,693,697.7416,897,008.90
财务费用-16,698,531.50-2,508,798.08
其中：利息费用283,524.34298,927.59
利息收入17,103,724.522,851,331.02
加：其他收益7,053,352.775,476,101.46
投资收益（损失以“－”号填 列）5,193,747.227,027,721.60
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益57,192.91-434,139.07
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）1,535,547.951,324,453.38
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-3,033,080.75-11,548.37
资产减值损失（损失以“-”号填 列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填 列）-22,030.70　
三、营业利润（亏损以“－”号填列）79,170,447.0499,795,041.38
加：营业外收入19,479.1924,172.52
减：营业外支出413,382.961,070,883.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）78,776,543.2798,748,330.74
减：所得税费用6,770,957.1012,091,246.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）72,005,586.1786,657,083.83
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）72,005,586.1786,657,083.83
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）72,005,586.1786,657,083.83
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额72,005,586.1786,657,083.83
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额72,005,586.1786,657,083.83
（二）归属于少数股东的综合收益 总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.270.39
（二）稀释每股收益0.270.39
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：刘晓军 主管会计工作负责人：余子英 会计机构负责人：余子英
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金285,876,182.92303,364,577.03
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　1,845,164.01
收到其他与经营活动有关的现金14,386,550.098,291,640.81
经营活动现金流入小计300,262,733.01313,501,381.85
购买商品、接受劳务支付的现金94,865,607.95124,444,953.06
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金47,216,427.9441,621,767.53
支付的各项税费35,771,925.5020,405,859.49
支付其他与经营活动有关的现金41,124,402.9525,332,255.21
经营活动现金流出小计218,978,364.34211,804,835.29
经营活动产生的现金流量净额81,284,368.67101,696,546.56
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金1,270,136,809.401,163,901,059.03
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额940.97　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计1,270,137,750.371,163,901,059.03
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金134,610,511.5626,908,488.59
投资支付的现金1,686,310,696.281,508,748,500.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金3,000,000.00　
投资活动现金流出小计1,823,921,207.841,535,656,988.59
投资活动产生的现金流量净额-553,783,457.47-371,755,929.56
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　6,340,896.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　6,340,896.00
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金52,699,023.6074,462,722.50
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金4,004,251.01957,211.85
筹资活动现金流出小计56,703,274.6175,419,934.35
筹资活动产生的现金流量净额-56,703,274.61-69,079,038.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-529,202,363.41-339,138,421.35
加：期初现金及现金等价物余额875,298,498.68481,763,380.06
六、期末现金及现金等价物余额346,096,135.27142,624,958.71
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用 （未完）
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