[三季报]航新科技(300424):2023年三季度报告

 时间：2023年10月25日 16:39:50 中财网

原标题:航新科技:2023年三季度报告

证券代码：300424 证券简称：航新科技 公告编号：2023-098
广州航新航空科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.
董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2. ( )
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人会计主管人员声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.
第三季度报告是否经过审计
□是?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）470,655,071.6126.89%1,373,650,718.3545.60%
归属于上市公司股东 的净利润（元）3,943,608.89-68.06%7,240,836.25-64.84%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）2,894,352.57-72.00%-1,720,685.94-114.44%
经营活动产生的现金 流量净额（元）-----63,199,637.22-103.11%
基本每股收益（元/ 股）0.0164-68.16%0.0302-64.80%
稀释每股收益（元/ 股）0.0164-68.16%0.0302-64.80%
加权平均净资产收益 率0.52%-1.13%0.96%-1.81%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）2,393,515,918.922,376,648,307.180.71%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）760,866,039.97755,011,736.010.78%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）-1,780.58-125,392.53　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）985,858.116,518,859.91　
计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费195,498.15622,426.67　
企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产 生的收益　1,766,779.32　
委托他人投资或管理资产的 损益44,293.87146,832.31　
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金　17,877.62　
融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益　　　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出9,538.081,435,754.59　
其他符合非经常性损益定义 的损益项目4,746.19170,829.00　
减：所得税影响额188,886.511,498,031.48　
少数股东权益影响额 （税后）10.9994,413.22　
合计1,049,256.328,961,522.19--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用□不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目主要是“三代”税款手续费返还。

1 ——
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 号 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用?不适用
1 ——
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 号 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
? □
适用 不适用
（一）合并资产负债表
单位：元

序号项目期末余额上年度期末说明
1货币资金208,020,617.11309,257,290.86较年初下降32.74%，主要是报告期公司归还部分银 行借款所致；
2交易性金融资产2,000,001.00-较年初增加200万元，主要是合并范围增加所致；
3应收票据2,400,000.007,681,165.00较年初下降68.75%，主要是公司商业汇票到期终止 确认所致；
4应收款项融资4,950,000.0013,300,000.00较年初下降62.78%，主要是公司银行承兑汇票到期 终止确认所致；
5预付款项54,975,239.9995,374,657.94较年初下降42.36%，主要是MMRO公司境外航空资 产管理业务项目到货，冲销预付款导致；
6其他流动资产7,523,141.5239,527,717.98较年初下降80.97%，主要是商业保理机构支付暂存 的客户回款所致；
7长期股权投资42,320,241.5163,487,700.28较年初下降33.34%，主要是原合营公司天弘航空纳 入公司合并范围所致；
8其他权益工具投资-300,000.00较年初下降100.00%，主要是公司转让成都翼昀股权 所致；
9在建工程15,545,194.839,405,097.51较年初增长65.28%，主要是公司投入自制设备增加 所致；
10开发支出17,798,302.139,937,813.56较年初增长79.10%，主要是公司加大研发投入所 致；
11其他非流动资产2,292,851.659,831,942.68较年初下降76.68%，主要是预付长期资产款项减少 所致；
12应付票据16,441,877.5028,488,589.35较年初下降42.29%，主要是报告期公司兑付供应商 票据款所致；
13应付职工薪酬46,167,724.8767,103,616.99较年初下降31.20%，主要报告期支付上年度奖金所 致；
14其他应付款8,331,898.7715,464,580.91较年初下降46.12%，主要报告期少数股东债转股及 公司支付应付费用所致；
15一年内到期的非流动负债77,041,708.21110,720,833.39较年初下降30.42%，主要是公司支付银行借款所 致；
16长期借款198,804,702.6175,337,821.40较年初增长163.88%，主要是公司为改善负债结构， 增加长期借款所致；
17长期应付款1,823,976.4110,683,633.95较年初下降82.93%，主要是售后回租款转入一年内 到期所致；
18递延所得税负债265,016.90-较年初增加26.5万元，主要是确认非同一控制下企业 合并收益所得税费用；
19其他综合收益1,801,532.61807,642.05较年初增长123.06%，主要是财务报表折算收益增加 影响；
20少数股东权益14,734,622.7810,740,318.47较年初增长37.19%，主要是少数股东投入资本增加 及境外控股子公司盈利增加所致；
（二）合并年初到报告期末利润表
单位：元

序号项目本期发生额上年同期说明
1营业收入1,373,650,718.35943,440,158.30同比增长45.60%，主要是公司航 空维修及服务业务复苏，收入增长 较快所致；
2营业成本1,072,556,325.21679,410,740.12同比增长57.87%，主要是成本随 收入增加以及收入结构变化影 响；
3财务费用34,377,187.8125,514,223.76同比增长34.74%，主要是报告期 汇兑收益减少及利息费用增加所 致；
4其他收益21,320,709.8011,451,204.23同比增长86.19%，主要是本期收 到退税款增加影响；
5投资收益4,097,759.852,097,210.24同比增长95.39%，主要是公司取 得子公司时的合并价差影响；
6公允价值变动收益（损失以“-”填列）17,877.62-同比增加1.79万元，主要是公司 新增合并方持有理财产品公允价值 变动增加影响；
7信用减值损失（损失以“-”号填列）-38,451,649.41-12,775,591.43同比下降200.98%，主要是公司 应收减值计提增加影响；
8资产减值损失（损失以“-”号填列）-11,276,447.57-6,432,015.07同比下降75.32%，主要是公司存 货减值计提增加影响；
9资产处置收益- 62,452.6538,375.32同比下降262.74%，主要是处置 固定资产损失增加影响；
10营业外支出111,640.51940,729.06同比下降88.13%，主要是公司上 年同期支付甘肃渭源县儿童关爱公 益项目捐赠款影响；
11所得税费用-3,700,613.512,498,130.59同比下降248.14%，主要是应税 利润减少影响；
12少数股东损益3,111,932.27-17,565.61同比增长17816.05%，主要是境 外控股子公司盈利增加所致；
13外币财务报表折算差额993,890.563,578,743.01同比下降72.23%，主要是财务报 表折算收益减少影响；
（三）合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

序号项目本期发生额上期发生额说明
1经营活动产生的现金流 量净额-63,199,637.22-31,115,289.50同比下降103.11%，主要是支付经营活动现金 流量增加影响；
2投资活动产生的现金流 量净额-34,214,542.69-47,226,208.23　
3筹资活动产生的现金流 量净额-10,909,467.02-16,662,503.46同比增长34.53%，主要是公司银行借款增加所 致；
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数25,939报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
广州恒贸创业 投资合伙企业 （有限合伙）境内非国有法 人15.30%31,945,0890质押9,565,000.00
卜范胜境内自然人5.34%12,814,2580　　
柳少娟境内自然人3.92%9,407,0260　　
李文燕境内自然人3.29%7,900,0000　　
黄欣境内自然人2.00%4,797,2720　　
孙达伟境内自然人1.59%3,820,0000　　
吴贵斌境内自然人0.95%2,270,6760　　
张全境内自然人0.79%1,892,4650　　
孙丽香境内自然人0.76%1,812,6390　　
中国建设银行 股份有限公司 －国泰中证军 工交易型开放 式指数证券投 资基金其他0.75%1,790,1150　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
广州恒贸创业投资合伙企业（有 限合伙）31,945,089人民币普通股31,945,089　　　
卜范胜12,814,258人民币普通股12,814,258　　　
柳少娟9,407,026人民币普通股9,407,026　　　
李文燕7,900,000人民币普通股7,900,000　　　
黄欣4,797,272人民币普通股4,797,272　　　
孙达伟3,820,000人民币普通股3,820,000　　　
吴贵斌2,270,676人民币普通股2,270,676　　　
张全1,892,465人民币普通股1,892,465　　　
孙丽香1,812,639人民币普通股1,812,639　　　
中国建设银行股份有限公司－国 泰中证军工交易型开放式指数证 券投资基金1,790,115人民币普通股1,790,115　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明1.卜范胜与孙丽香系夫妻关系，卜范胜与李凤瑞系姻亲关系。孙丽 香与孙达伟为姐弟关系。 2.公司未知除了上述以外的其他股东是否存在关联关系或是否属于 一致行动人。 3.广州恒贸创业投资合伙企业（有限合伙）通过“广州恒贸创业投资 合伙企业（有限合伙）”证券账户持有19,130,831.00股，占比 7.97%；通过“深圳前海恒星资产管理有限公司－广州恒贸创业投资 合伙企业（有限合伙）”证券账户持有17,575,133.00股，占比 7.33%。“深圳前海恒星资产管理有限公司－广州恒贸创业投资合伙 企业（有限合伙）”证券账户为广州恒贸开设的证券产品户全称， 该产品户是以广州恒贸为主体进行独立核算、独立记账。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）不适用　　　　　
（二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称期初限售 股数本期解除限 售股数本期增加限售 股数期末限售股 数限售原因拟解除限售日期
胡琨707,993.00176,998.000.00530,995离任锁定至2023年3月16日，其所 持股份因离任全部锁定；自 2023年3月17日起至其原 定任期届满后六个月内，每 年可转让的股份不超过其所 持有公司股份总数的25%
李华77,485.000.000.0077,485.00高管锁定股在其任职期间，法定承诺每 年可转让股份不超过其所持 公司股份总数的25%
王寿钦66,184.000.000.0066,184.00高管锁定股同上
王剑1,213.000.000.001,213.00高管锁定股同上
合计852,875.00176,998.000.00675,877.00----
三、其他重要事项
□适用?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州航新航空科技股份有限公司
2023年09月30日

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金208,020,617.11309,257,290.86
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产2,000,001.00　
衍生金融资产　　
应收票据2,400,000.007,681,165.00
应收账款756,854,329.69662,662,758.12
应收款项融资4,950,000.0013,300,000.00
预付款项54,975,239.9995,374,657.94
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款11,074,702.1910,018,835.57
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货489,953,795.17395,335,920.95
合同资产3,103,904.122,790,734.57
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产7,523,141.5239,527,717.98
流动资产合计1,540,855,730.791,535,949,080.99
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款22,285,583.3427,202,644.33
长期股权投资42,320,241.5163,487,700.28
其他权益工具投资　300,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产5,009,278.085,490,500.00
固定资产390,423,769.77344,552,912.84
在建工程15,545,194.839,405,097.51
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产96,859,243.89106,188,078.94
无形资产161,828,063.16176,804,728.68
开发支出17,798,302.139,937,813.56
商誉37,124,787.6636,331,868.10
长期待摊费用783,511.26944,877.68
递延所得税资产60,389,360.8550,221,061.59
其他非流动资产2,292,851.659,831,942.68
非流动资产合计852,660,188.13840,699,226.19
资产总计2,393,515,918.922,376,648,307.18
流动负债：　　
短期借款371,727,860.48413,784,834.43
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据16,441,877.5028,488,589.35
应付账款325,629,001.83278,716,451.80
预收款项　　
合同负债150,406,562.05177,505,432.38
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬46,167,724.8767,103,616.99
应交税费87,588,197.2097,536,108.22
其他应付款8,331,898.7715,464,580.91
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债77,041,708.21110,720,833.39
其他流动负债3,185,254.733,903,759.05
流动负债合计1,086,520,085.641,193,224,206.52
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款198,804,702.6175,337,821.40
应付债券227,894,305.99220,848,475.04
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债92,988,699.9299,093,656.26
长期应付款1,823,976.4110,683,633.95
长期应付职工薪酬　　
预计负债2,984,600.002,984,600.00
递延收益6,633,868.708,723,859.53
递延所得税负债265,016.90　
其他非流动负债　　
非流动负债合计531,395,170.53417,672,046.18
负债合计1,617,915,256.171,610,896,252.70
所有者权益：　　
股本239,895,267.00239,893,853.00
其他权益工具44,499,005.4144,502,749.60
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积213,879,368.34213,858,509.00
减：库存股　　
其他综合收益1,801,532.61807,642.05
专项储备　　
盈余公积47,950,220.4447,950,220.44
一般风险准备　　
未分配利润212,840,646.17207,998,761.92
归属于母公司所有者权益合计760,866,039.97755,011,736.01
少数股东权益14,734,622.7810,740,318.47
所有者权益合计775,600,662.75765,752,054.48
负债和所有者权益总计2,393,515,918.922,376,648,307.18
法定代表人：蒋军 主管会计工作负责人：姚晓华 会计机构负责人：陈灵娟2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,373,650,718.35943,440,158.30
其中：营业收入1,373,650,718.35943,440,158.30
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,344,334,186.77916,192,700.10
其中：营业成本1,072,556,325.21679,410,740.12
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,998,361.113,289,886.47
销售费用24,192,856.4520,028,044.45
管理费用158,265,470.37143,952,353.46
研发费用51,943,985.8243,997,451.84
财务费用34,377,187.8125,514,223.76
其中：利息费用38,021,495.9933,579,368.15
利息收入1,448,328.881,677,269.86
加：其他收益21,320,709.8011,451,204.23
投资收益（损失以“－”号填 列）4,097,759.852,097,210.24
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益2,213,517.111,587,320.99
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）17,877.62　
信用减值损失（损失以“-”号填-38,451,649.41-12,775,591.43
列）　　
资产减值损失（损失以“-”号填 列）-11,276,447.57-6,432,015.07
资产处置收益（损失以“-”号填 列）-62,452.6538,375.32
三、营业利润（亏损以“－”号填列）4,962,329.2221,626,641.49
加：营业外收入1,801,466.302,388,673.87
减：营业外支出111,640.51940,729.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）6,652,155.0123,074,586.30
减：所得税费用-3,700,613.512,498,130.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列）10,352,768.5220,576,455.71
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）10,352,768.5220,576,455.71
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）7,240,836.2520,594,021.32
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）3,111,932.27-17,565.61
六、其他综合收益的税后净额774,942.583,609,229.15
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额993,890.563,578,743.01
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3. 其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益993,890.563,578,743.01
1. 权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额993,890.563,578,743.01
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额-218,947.9830,486.14
七、综合收益总额11,127,711.1024,185,684.86
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额8,234,726.8124,172,764.33
（二）归属于少数股东的综合收益 总额2,892,984.2912,920.53
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.03020.0858
（二）稀释每股收益0.03020.0858
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：蒋军 主管会计工作负责人：姚晓华 会计机构负责人：陈灵娟3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,320,701,538.71866,772,855.48
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还15,951,866.664,601,735.94
收到其他与经营活动有关的现金10,603,264.5811,490,742.78
经营活动现金流入小计1,347,256,669.95882,865,334.20
购买商品、接受劳务支付的现金972,383,590.88563,193,119.84
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金306,196,161.67258,590,207.48
支付的各项税费35,998,057.4617,446,896.35
支付其他与经营活动有关的现金95,878,497.1674,750,400.03
经营活动现金流出小计1,410,456,307.17913,980,623.70
经营活动产生的现金流量净额-63,199,637.22-31,115,289.50
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金36,800,945.8615,000,919.71
取得投资收益收到的现金146,843.93510,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额74,250.34173,397.92
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计37,022,040.1315,684,317.63
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金59,981,834.7547,710,525.86
投资支付的现金6,550,001.0015,200,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额4,704,747.07　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计71,236,582.8262,910,525.86
投资活动产生的现金流量净额-34,214,542.69-47,226,208.23
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金402,951,784.92282,950,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金20,400,000.0049,213,760.74
筹资活动现金流入小计423,351,784.92332,163,760.74
偿还债务支付的现金371,551,769.94301,385,379.54
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金26,746,521.0621,354,879.57
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金35,962,960.9426,086,005.09
筹资活动现金流出小计434,261,251.94348,826,264.20
筹资活动产生的现金流量净额-10,909,467.02-16,662,503.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响2,286,973.18-148,583.03
五、现金及现金等价物净增加额-106,036,673.75-95,152,584.22
加：期初现金及现金等价物余额306,257,290.86242,811,404.24
六、期末现金及现金等价物余额200,220,617.11147,658,820.02
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用?不适用（未完）
各版头条