[三季报]可靠股份(301009):2023年三季度报告

时间：2023年10月25日 17:29:53 中财网

原标题:可靠股份:2023年三季度报告

证券代码：301009 证券简称：可靠股份 公告编号：2023-042
杭州可靠护理用品股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	244,169,068.70	-10.56%	806,768,222.57	-4.99%
归属于上市公司股 东的净利润（元）	5,317,249.10	-62.60%	27,203,346.16	84.17%
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 （元）	4,910,050.07	-57.57%	26,030,466.56	197.32%
经营活动产生的现 金流量净额（元）	--	--	161,915,638.19	1,329.19%
基本每股收益（元 /股）	0.0196	-62.52%	0.1001	84.35%
稀释每股收益（元 /股）	0.0196	-62.52%	0.1001	84.35%
加权平均净资产收 益率	0.39%	-0.62%	1.99%	0.95%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,953,716,677.89	1,948,631,068.52	0.26%
归属于上市公司股 东的所有者权益 （元）	1,379,752,737.53	1,352,555,208.32	2.01%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分）	-198,372.54	-544,126.85
计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外）	2,470,901.42	6,024,710.27
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益	-1,783,382.49	-3,937,311.85
单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回		55,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	29,251.37	-200,236.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目		90,721.94
减：所得税影响额	27,147.61	71,158.26
少数股东权益影响额（税后）	84,051.12	244,719.46
合计	407,199.03	1,172,879.60	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 ?不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目为个税手续费返还90,721.94元。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表主要项目变动分析
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日	变动幅度	变动原因说明
应收票据	3,466,733.47	389,435.69	790.19%	主要系本报告期收到票据增 加
预付账款	19,596,761.72	4,856,555.37	303.51%	主要系本报告期预付款项增 加所致
存货	108,192,665.52	182,415,656.34	-40.69%	主要系本报告期加强存货管 理提高存货周转率所致
长期股权投资	10,307,337.63	0.00		主要系本报告期新增广西杭 港股权投资所致
使用权资产	14,981,794.08	4,631,523.47	223.47%	主要系本报告期租赁资产增 加所致
其他非流动资产	1,753,500.00	5,187,826.00	-66.20%	主要系本报告期预付设备款 转长期资产所致
短期借款	3,080,000.00	0.00		主要系本报告期商业票据贴 现所致
交易性金融负债	2,114,361.85	0.00		主要系本报告期远期结售汇 公允价值变动所致
应付账款	130,940,775.46	208,230,064.72	-37.12%	主要系本报告期采购额减少 及部分账期调整所致
租赁负债	12,515,315.65	3,287,215.17	280.73%	主要系本报告期租赁资产增 加所致
一年内到期的非 流动负债	3,347,407.00	1,353,088.02	147.39%	主要系本报告期租赁资产增 加所致

2、利润表主要项目变动分析
单位：元

项目	年初至报告期末	上年同期	变动幅度	变动原因说明
税金及附加	6,646,350.41	3,179,913.27	109.01%	主要是本报告期缴纳增值税增加所致
财务费用	-24,985,812.74	-39,218,239.92	36.29%	主要系本报告期汇兑损益较上年同期 减少所致
投资收益	-2,075,612.37	235,086.74	-982.91%	主要系本报告期远期结售汇投资损失 所致
公允价值变动收 益	-2,114,361.85	0.00		主要系本报告期远期结售汇公允价 值变动所致
信用减值损失	1,867,245.76	-3,646,633.02	151.20%	主要系本报告期加强应收款管理计 提坏账准备减少所致
资产减值损失	-13,297,633.90	-3,459,425.68	-284.39%	主要系本报告期计提长期资产减值所 致
营业外支出	952,071.27	158,765.17	499.67%	主要系本报告期固定资产报废 增加所致
所得税费用	2,091,988.99	-2,216,437.78	194.39%	主要系本报告期盈利能力提升所致
净利润	25,837,614.83	12,913,576.85	100.08%	主要系本报告期盈利能力提升所致
归属于母公司所 有者的净利润	27,203,346.16	14,770,788.90	84.17%	主要系本报告期盈利能力提升所致

3、现金流量表主要项目变动分析
单位：元

项目	年初至报告期末	上年同期	变动幅度	变动原因说明
经营活动产生的现金流 量净额	161,915,638.19	-13,172,538.75	1,329.19%	主要系本报告期营业利润 上升和加强应收款管理所 致
投资活动产生的现金流 量净额	-62,580,376.26	-127,611,611.67	50.96%	主要系本报告期长期资产 投入减少所致
筹资活动产生的现金流 量净额	-9,717,622.99	-19,030,200.00	48.94%	主要系上年同期分配股利 所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	15,632	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
金利伟	境内自然人	59.26%	161,099,964	161,099,964
PACKWOOD ENTERPRISES LIMITED	境外法人	2.76%	7,500,000	0
杭州唯艾诺投 资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有 法人	2.65%	7,200,000	7,200,000
国泰君安证券 资管－兴业银 行－国泰君安 君享创业板可 靠护理1号战 略配售集合资 产管理计划	其他	1.43%	3,879,500	0
吴志伟	境内自然人	0.97%	2,625,573	1,969,180
杭州唯艾诺贰 号企业管理合 伙企业（有限 合伙）	境内非国有 法人	0.74%	2,000,000	2,000,000
杭州唯艾诺叁 号企业管理合 伙企业（有限 合伙）	境内非国有 法人	0.73%	1,993,271	1,993,271
UBS AG	境外法人	0.51%	1,390,138	0
光大证券股份 有限公司	国有法人	0.41%	1,111,891	0
谢水根	境内自然人	0.38%	1,019,500	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
PACKWOODENTERPRISES LIMITED	7,500,000	人民币普通股	7,500,000
国泰君安证券资管－兴业银 行－国泰君安君享创业板可 靠护理1号战略配售集合资 产管理计划	3,879,500	人民币普通股	3,879,500
UBS AG	1,390,138	人民币普通股	1,390,138
光大证券股份有限公司	1,111,891	人民币普通股	1,111,891
谢水根	1,019,500	人民币普通股	1,019,500
林振宇	1,019,451	人民币普通股	1,019,451
北京金百镕投资管理有限公 司	994,100	人民币普通股	994,100
裘立新	815,560	人民币普通股	815,560
北京金百镕投资管理有限公 司－金百镕十一期私募投资 基金	812,100	人民币普通股	812,100
陆家奕	790,000	人民币普通股	790,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	股东金利伟系股东杭州唯艾诺投资合伙企业（有限合伙） （以下简称“唯艾诺”）的执行事务合伙人，持有唯艾诺 40.83%的份额；鲍佳为唯艾诺的有限合伙人、杭州唯艾诺 贰号企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“唯艾诺 贰号”）及杭州唯艾诺叁号企业管理合伙企业（有限合 伙）（以下简称“唯艾诺叁号）的执行事务合伙人，分别 持有唯艾诺3.33%、唯艾诺贰号51.70%、唯艾诺叁号7.02% 的份额。金利伟和鲍佳为夫妻，金利伟、鲍佳合计控制公 司60.86%的表决权。除上述情况外，公司未知其他股东之 间是否存在关联关系或一致行动人关系。

前10名股东参与融资融券业务股东情况 说明（如有）

无

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?
□适用 不适用
三、其他重要事项
?适用 ?不适用
1、公司第三季度持续加大品牌投入，于2023年8月，联合分众传媒召开了《可靠股份2023年品牌新势能全球战略发布会》加大品牌宣传，进一步占领消费者心智，扩大公司品牌影响力，助力公司自有品牌未来持续收入增长。

2、公司自有品牌业绩在报告期持续增长，2023年1-3季度，公司自有品牌收入3.67亿元，较上年增长18.97%，其中线上增长10.85%，线下增长47.74%。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：杭州可靠护理用品股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	799,685,452.23	689,463,491.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	3,466,733.47	389,435.69
应收账款	204,380,592.75	263,898,556.65
应收款项融资
预付款项	19,596,761.72	4,856,555.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,153,807.90	5,323,372.15
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	108,192,665.52	182,415,656.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	9,548,048.45	12,182,263.24
流动资产合计	1,150,024,062.04	1,158,529,331.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	10,307,337.63
其他权益工具投资	250,000.00	250,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	557,543,210.39	571,891,953.84
在建工程	104,813,157.74	93,890,890.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	14,981,794.08	4,631,523.47
无形资产	83,111,267.40	84,857,771.11
开发支出
商誉
长期待摊费用	20,892,801.19	21,205,910.95
递延所得税资产	10,039,547.42	8,185,861.52
其他非流动资产	1,753,500.00	5,187,826.00
非流动资产合计	803,692,615.85	790,101,737.30
资产总计	1,953,716,677.89	1,948,631,068.52
流动负债：
短期借款	3,080,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	2,114,361.85
衍生金融负债
应付票据	254,865,303.84	221,687,919.14
应付账款	130,940,775.46	208,230,064.72
预收款项
合同负债	7,391,144.30	7,049,984.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,768,107.82	16,017,863.65
应交税费	6,102,250.17	6,545,516.54
其他应付款	13,596,762.22	12,885,053.64
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,347,407.00	1,353,088.02
其他流动负债	876,656.48	769,112.48
流动负债合计	437,082,769.14	474,538,602.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	12,515,315.65	3,287,215.17
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	46,433,316.49	39,051,772.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	58,948,632.14	42,338,987.42
负债合计	496,031,401.28	516,877,589.79
所有者权益：
股本	271,860,000.00	271,860,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	723,242,465.28	723,242,465.28
减：库存股
其他综合收益	-9,943.00	-4,126.05
专项储备
盈余公积	73,184,477.87	73,184,477.87
一般风险准备
未分配利润	311,475,737.38	284,272,391.22
归属于母公司所有者权益合计	1,379,752,737.53	1,352,555,208.32
少数股东权益	77,932,539.08	79,198,270.41
所有者权益合计	1,457,685,276.61	1,431,753,478.73
负债和所有者权益总计	1,953,716,677.89	1,948,631,068.52

法定代表人：金利伟 主管会计工作负责人：徐鸣 会计机构负责人：丁健健2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	806,768,222.57	849,121,734.16
其中：营业收入	806,768,222.57	849,121,734.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	768,589,325.56	838,597,833.50
其中：营业成本	657,885,370.66	743,666,813.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	6,646,350.41	3,179,913.27
销售费用	68,768,975.74	70,526,180.65
管理费用	27,037,983.39	22,501,281.63
研发费用	33,236,458.10	37,941,884.09
财务费用	-24,985,812.74	-39,218,239.92
其中：利息费用	470,493.58	221,574.01
利息收入	17,592,288.40	17,728,158.54
加：其他收益	6,115,432.21	6,882,729.05
投资收益（损失以“－”号填列）	-2,075,612.37	235,086.74
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益	-252,662.37
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号 填列）
公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）	-2,114,361.85
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	1,867,245.76	-3,646,633.02
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-13,297,633.90	-3,459,425.68
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	-136.59	160,039.93
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	28,673,830.27	10,695,697.68
加：营业外收入	207,844.82	160,206.56
减：营业外支出	952,071.27	158,765.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	27,929,603.82	10,697,139.07
减：所得税费用	2,091,988.99	-2,216,437.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	25,837,614.83	12,913,576.85
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	25,837,614.83	12,913,576.85
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 损以“-”号填列）	27,203,346.16	14,770,788.90
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）	-1,365,731.33	-1,857,212.05
六、其他综合收益的税后净额	-5,816.95	-18,643.56
归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额	-5,816.95	-18,643.56
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合 收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收 益	-5,816.95	-18,643.56
1.权益法下可转损益的其他综合收 益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-5,816.95	-18,643.56
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额	25,831,797.88	12,894,933.29
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	27,197,529.21	14,752,145.34
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-1,365,731.33	-1,857,212.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1001	0.0543
（二）稀释每股收益	0.1001	0.0543

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：金利伟 主管会计工作负责人：徐鸣 会计机构负责人：丁健健3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	929,097,938.73	860,055,605.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	26,151,304.18	56,899,078.32
收到其他与经营活动有关的现金	50,489,244.85	110,244,599.43
经营活动现金流入小计	1,005,738,487.76	1,027,199,283.12
购买商品、接受劳务支付的现金	657,519,666.20	813,014,318.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	75,444,563.24	78,456,775.40
支付的各项税费	19,457,844.10	25,278,106.77
支付其他与经营活动有关的现金	91,400,776.03	123,622,621.20
经营活动现金流出小计	843,822,849.57	1,040,371,821.87
经营活动产生的现金流量净额	161,915,638.19	-13,172,538.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		65,000,000.00
取得投资收益收到的现金		235,086.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额	222,073.00	603,654.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额
收到其他与投资活动有关的现金	2,803,882.00
投资活动现金流入小计	3,025,955.00	65,838,740.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	53,223,381.26	98,450,352.41
投资支付的现金	10,560,000.00	65,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额
支付其他与投资活动有关的现金	1,822,950.00	30,000,000.00
投资活动现金流出小计	65,606,331.26	193,450,352.41
投资活动产生的现金流量净额	-62,580,376.26	-127,611,611.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	3,053,607.33
筹资活动现金流入小计	3,153,607.33
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		19,030,200.00
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	12,871,230.32
筹资活动现金流出小计	12,871,230.32	19,030,200.00
筹资活动产生的现金流量净额	-9,717,622.99	-19,030,200.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	2,661,315.09	5,437,344.23
五、现金及现金等价物净增加额	92,278,954.03	-154,377,006.19
加：期初现金及现金等价物余额	639,454,218.86	834,423,858.31
六、期末现金及现金等价物余额	731,733,172.89	680,046,852.12

（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

杭州可靠护理用品股份有限公司董事会
2023年10月26日