[三季报]百邦科技(300736):2023年三季度报告

时间：2023年10月25日 17:30:16 中财网

原标题:百邦科技:2023年三季度报告

证券代码：300736 证券简称：百邦科技 公告编号：2023-061
北京百华悦邦科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	237,912,900.78	198.13%	534,778,072.85	173.14%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	3,052,435.94	135.96%	-14,915,597.37	41.71%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	3,269,080.99	166.45%	-13,347,069.59	27.40%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	--	--	-2,399,236.01	87.00%
基本每股收益（元/股）	0.02	133.53%	-0.11	45.00%
稀释每股收益（元/股）	0.02	133.53%	-0.11	45.00%
加权平均净资产收益率	2.42%	7.71%	-12.72%	4.21%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	172,774,635.50	194,029,101.67	-10.95%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	115,523,330.97	124,737,428.34	-7.39%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分）	-15,629.92	-31,388.90
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外）	69,902.88	990,451.83
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益		-1,834,530.65	交易性金融资产公允 价值变动账面浮亏
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	445,613.99	1,691,872.73
门店关闭及转让赔偿金	-716,532.00	-2,384,932.79
合计	-216,645.05	-1,568,527.78	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目大幅变动情况及原因分析
（1）2023年 9月 30日预付款项余额为 2,498.37万元，较期初增加 47.51%，主要系为保障十一长假订货，增加预付
款所致；
（2）2023年 9月 30日固定资产余额为 123.37万元，较期初减少 39.76%，主要系闭店门店固定资产处置和固定资
产摊销减少所致；
（3）2023年 9月 30日使用权资产余额为 637.82万元，较期初减少 49.96%，主要系闭店门店使用权资产处置以及
房租合同陆续到期所致；
（4）2023年 9月 30日开发支出余额为 0.00万元，主要系研发项目完工，开发支出转无形资产所致； （5）2023年 9月 30日短期借款余额为 0.00万元，主要系公司偿还了南京银行和厦门银行的贷款所致； （6）2023年 9月 30日其他应付款余额为 2,866.11万元，较期初增加 109.62%，主要系本报告期联盟商数量增长，
联盟商质量保证金增长所致；
（7）2023年 9月 30日一年内到期的非流动负债余额为 353.27万元，较期初减少 57.28%，主要系闭店门店租赁负
债处置以及房租合同陆续到期所致；
2、利润表项目大幅变动情况及原因分析
（1）2023年 1-9月营业收入为 53,477.81万元，较上年同期增加 173.14%，主要系公司联盟业务大幅增长，收入增
长所致；
（2）2023年 1-9月营业成本为 48,841.82万元，较上年同期增加 188.46%，主要系公司联盟业务大幅增长，成本相
应增长所致；
（3）2023年 1-9月财务费用为 230.04万元，较上年同期增加 34.12%，主要系公司收入增长，相应公司微信支付宝
支付等手续费增加所致；
（4）2023年 1-9月其他收益为 99.05万元，较上年同期增加 447.66%，主要系公司收到政府财政绩效奖励所致；
（5）2023年 1-9月投资收益为-183.45万元，较上年同期减少 320.50%，主要系公司赎回私募基金投资产生的投资
亏损所致；
（6）2023年 1-9月资产减值损失为 286.70万元，较上年同期增加 1858.13%，主要系报告期内库存等减值准备转回
所致；
（7）2023年 1-9月营业外支出为 238.49万元，较上年同期增加 3329.93%，主要系报告期内闭店门店资产报废以及
房租违约金增加所致；
3、现金流量表项目大幅变动情况及原因分析
（1）2023年 1-9月经营活动产生的现金流量净额为-239.92万元，较上年同期增加 87.00%，主要系本报告期联盟业
务持续增长，回款增加所致；
（2）2023年 1-9月投资活动使用的现金流量净额为 285.11万元，较上年同期增加 103.70%，主要系本报告期赎回
私募基金投资，并减少了交易性金融资产投资所致；
（3）2023年 1-9月筹资活动使用的现金流量净额为-2,130.57万元，较上年同期减少 657.73%，主要系本报告期公司
偿还了银行贷款所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	6,578	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
北京达安世纪投资管 理有限公司	境内非国有法人	24.36%	31,683,863		质押	2,500,000
赵新宇	境内自然人	4.97%	6,468,111
赵舒起	境内自然人	4.85%	6,310,175
王镇孝	境内自然人	4.85%	6,310,075
北京悦华众城投资管 理中心（有限合伙）	境内非国有法人	3.66%	4,755,200
缪江洪	境内自然人	2.26%	2,940,558
王玉琴	境内自然人	1.67%	2,177,800
马兴全	境内自然人	1.65%	2,148,400
轩春花	境内自然人	1.52%	1,982,100
罗惠忠	境内自然人	1.33%	1,725,000
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
北京达安世纪投资管理有限公司	31,683,863	人民币普通股	31,683,863
赵新宇	6,468,111	人民币普通股	6,468,111
赵舒起	6,310,175	人民币普通股	6,310,175
王镇孝	6,310,075	人民币普通股	6,310,075
北京悦华众城投资管理中心（有限合 伙）	4,755,200	人民币普通股	4,755,200

缪江洪	2,940,558	人民币普通股	2,940,558
王玉琴	2,177,800	人民币普通股	2,177,800
马兴全	2,148,400	人民币普通股	2,148,400
轩春花	1,982,100	人民币普通股	1,982,100
罗惠忠	1,725,000	人民币普通股	1,725,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	股东北京达安世纪投资管理有限公司与股东北京悦华众城投资 管理中心（有限合伙）为同一实际控制人刘铁峰所控制的企 业。除此之外，公司未知前十名股东之间是否存在其他关联关 系。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	股东王玉琴通过普通证券账户持有 0股，通过信用交易担保证 券账户持有 2,177,800股，实际合计持股 2,177,800股。股东轩春 花通过普通证券账户持有 1,772,100股，通过信用交易担保证券 账户持有 210,000股，实际合计持股 1,982,100股。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
陈进	1,710,112	427,528		1,282,584	高管锁定股	高管锁定股每 年按照其持股 数的 25%解锁
CHEN LI YA	86,400	10,800		75,600	高管锁定股	高管锁定股每 年按照其持股 数的 25%解锁
李岩	33,750	8,438		25,312	高管锁定股	高管锁定股每 年按照其持股 数的 25%解锁
王静	1,050			1,050	高管锁定股	高管锁定股每 年按照其持股 数的 25%解锁
合计	1,831,312	446,766		1,384,546	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）续签《苹果独立维修提供商协议》
报告期内，公司全资子公司上海闪电蜂电子商务有限公司续签了《苹果独立维修提供商协议》，履行期限延长至 2026 年 6 月 30 日。详见公司于 2023年 10月 09日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《关于全资子公司续
签日常经营重大合同的公告》(公告编号:2023-052)。
（二）2023年限制性股票
公司于 2023年 9月 26日召开第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于〈北京
百华悦邦科技股份有限公司 2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈北京百华悦邦科技股份有
限公司 2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年限制
性股票激励计划相关事宜的议案》等议案，公司独立董事就本次股权激励计划发表了同意的独立意见。 详见公司于 2023
年 9月 27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的相关公告。
2023年 9月 28日至 2023年 10月 8日，公司对首次授予激励对象名单的姓名和职位在公司内部进行了公示。公示
期内，公司监事会未收到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。公司于 2023年 10月 9日 在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上 披露了《监事会关于公司 2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见
及公示情况说明》。

公司于 2023年 10月 17日召开 2023年第二次临时股东大会审议并通过了《关于〈北京百华悦邦科技股份有限公
司 2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈北京百华悦邦科技股份有限公司 2023年限制性股
票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年限制性股票激励计划相关事宜
的议案》。详见公司于 2023年 10月 17日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《2023年第二次临时股东
大会决议公告》。
公司于 2023年 10月 18日召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于向
2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。监事会
对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见，同意公司本次激励计划授予的激励对象名单，详见公司于 2023年
10月 18日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的相关公告。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京百华悦邦科技股份有限公司
2023年 09月 30日

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	44,057,820.21	59,682,523.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	27,000,000.00	32,058,044.91
衍生金融资产
应收票据
应收账款	6,382,670.89	6,965,522.78
应收款项融资
预付款项	24,983,679.31	16,937,194.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	5,760,878.43	7,150,578.07
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	16,155,096.51	13,806,305.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,984,451.77	5,267,792.91
流动资产合计	128,324,597.12	141,867,962.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,233,674.76	2,048,005.44
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	6,378,202.16	12,746,136.45
无形资产	6,129,234.80	5,039,613.89
开发支出		1,248,705.44
商誉	21,092,307.10	21,092,307.10
长期待摊费用	298,431.29	2,220,177.66
递延所得税资产	9,318,188.27	7,766,193.55
其他非流动资产
非流动资产合计	44,450,038.38	52,161,139.53
资产总计	172,774,635.50	194,029,101.67
流动负债：
短期借款		19,911,655.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,612,598.23	1,452,043.75
预收款项
合同负债	6,198,979.56	7,870,988.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	5,863,238.73	7,174,379.08
应交税费	8,096,547.27	7,813,916.80
其他应付款	28,661,116.71	13,672,814.40
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,532,667.11	8,269,099.55
其他流动负债	709,329.34	800,947.62
流动负债合计	54,674,476.95	66,965,845.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,576,827.58	2,167,783.41
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		158,044.72
其他非流动负债
非流动负债合计	2,576,827.58	2,325,828.13
负债合计	57,251,304.53	69,291,673.33
所有者权益：
股本	130,065,904.00	130,065,904.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	164,333,677.63	158,632,177.63
减：库存股	46,645,474.71	46,645,474.71
其他综合收益
专项储备
盈余公积	17,068,098.65	17,068,098.65
一般风险准备
未分配利润	-149,298,874.60	-134,383,277.23
归属于母公司所有者权益合计	115,523,330.97	124,737,428.34
少数股东权益
所有者权益合计	115,523,330.97	124,737,428.34
负债和所有者权益总计	172,774,635.50	194,029,101.67

法定代表人：刘铁峰 主管会计工作负责人：CHEN LIYA 会计机构负责人：CHEN LIYA 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	534,778,072.85	195,790,773.30
其中：营业收入	534,778,072.85	195,790,773.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	552,700,844.78	216,445,786.58
其中：营业成本	488,418,237.00	169,320,786.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,086,766.79	587,630.19
销售费用	19,592,557.27	16,363,129.39
管理费用	31,675,333.84	28,458,971.97
研发费用	9,627,499.97
财务费用	2,300,449.91	1,715,268.05
其中：利息费用	257,480.86	1,057,670.16
利息收入	286,290.20	357,473.23
加：其他收益	990,451.83	180,850.12
投资收益（损失以“－”号填 列）	-1,834,530.65	-436,277.02
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）		-8,507,569.92
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-1,384.25	44,272.85
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	2,867,047.15	-163,073.99
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	-31,388.90	-40,116.96
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-15,932,576.75	-29,576,928.20
加：营业外收入	1,691,872.73	1,848,410.00
减：营业外支出	2,384,932.79	69,533.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	-16,625,636.81	-27,798,051.20
减：所得税费用	-1,710,039.44	-2,208,052.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-14,915,597.37	-25,589,998.24
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-14,915,597.37	-25,589,998.24
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-14,915,597.37	-25,589,998.24
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-14,915,597.37	-25,589,998.24
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-14,915,597.37	-25,589,998.24
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.11	-0.20
（二）稀释每股收益	-0.11	-0.20

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：刘铁峰 主管会计工作负责人：CHEN LIYA 会计机构负责人：CHEN LIYA 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	557,749,557.13	225,894,514.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	965,765.47
收到其他与经营活动有关的现金	64,000,583.15	18,090,355.80
经营活动现金流入小计	622,715,905.75	243,984,869.95
购买商品、接受劳务支付的现金	540,563,107.33	182,736,387.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	56,237,713.19	47,168,759.18
支付的各项税费	8,070,696.20	6,613,060.50
支付其他与经营活动有关的现金	20,243,625.04	25,925,515.28
经营活动现金流出小计	625,115,141.76	262,443,722.23
经营活动产生的现金流量净额	-2,399,236.01	-18,458,852.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	57,000,000.00	113,332,410.47
取得投资收益收到的现金	-9,772,793.87	243,726.67
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	94,415.06	6,810.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	47,321,621.19	113,582,947.14
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	470,505.62	1,593,876.03
投资支付的现金	44,000,000.00	189,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	44,470,505.62	190,593,876.03
投资活动产生的现金流量净额	2,851,115.57	-77,010,928.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金		13,790,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		13,790,000.00
偿还债务支付的现金	19,880,200.00	3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	17,160.08	616,624.89
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,408,314.84	6,353,329.00
筹资活动现金流出小计	21,305,674.92	9,969,953.89
筹资活动产生的现金流量净额	-21,305,674.92	3,820,046.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	9,607.85	9,545.91
五、现金及现金等价物净增加额	-20,844,187.51	-91,640,189.15
加：期初现金及现金等价物余额	51,522,007.72	109,071,193.63
六、期末现金及现金等价物余额	30,677,820.21	17,431,004.48

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

北京百华悦邦科技股份有限公司
董 事 会
2023年 10月 25日