[三季报]禾昌聚合(832089):2023年三季度报告

时间：2023年10月25日 00:13:44 中财网

原标题:禾昌聚合:2023年三季度报告

禾昌聚合 证券代码 : 832089

苏州禾昌聚合材料股份有限公司 2023年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人赵东明、主管会计工作负责人沈磊及会计机构负责人（会计主管人员）沈磊保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2023年9月30日）	上年期末 （2022年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	1,584,725,358.79	1,334,909,417.38	18.71%
归属于上市公司股东的净资产	982,809,450.88	912,811,094.84	7.67%
资产负债率%（母公司）	32.56%	34.43%	-
资产负债率%（合并）	37.98%	31.62%	-

项目	年初至报告期末 （2023年1-9月）	上年同期 （2022年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	992,315,563.74	788,255,408.91	25.89%
归属于上市公司股东的净利润	86,141,356.04	66,535,371.20	29.47%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	84,048,907.00	60,948,632.28	37.90%
经营活动产生的现金流量净额	-81,360,565.57	-178,527,056.21	54.43%
基本每股收益（元/股）	0.80	0.62	29.10%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	9.06%	7.55%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	8.84%	6.91%	-

项目	本报告期 （2023年7-9月）	上年同期 （2022年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	394,057,863.90	307,912,933.54	27.98%
归属于上市公司股东的净利润	33,175,181.84	23,405,523.46	41.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	32,806,383.17	21,406,916.26	53.25%
经营活动产生的现金流量净额	-10,817,677.32	-60,250,096.10	82.05%
基本每股收益（元/股）	0.31	0.22	40.12%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	3.43%	2.72%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	3.40%	2.49%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项 目	报告期末 （2023年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	85,482,102.62	-36.09%	主要系本期营业收入增加，营运资金使用金 额较大所致
应收账款	689,038,584.22	32.87%	主要系本期收入规模上升导致
应收款项融资	70,985,461.56	78.97%	主要系本期期末未到期的票据增加所致
固定资产	162,016,102.29	69.16%	主要系子公司宿迁禾润昌年产56,000吨高性 能复合材料项目陆续完工转固定资产所致
在建工程	21,913,889.48	-58.46%	主要系子公司宿迁禾润昌年产56,000吨高性 能复合材料项目陆续完工转固定资产所致
短期借款	51,391,056.27	89.08%	主要系本期公司借款增加所致
应付账款	166,369,706.68	63.53%	主要系本期原材料采购量上升导致应付账款 增长
合同负债	5,848,722.22	590.57%	主要系公司预收货款增加所致
应交税费	8,611,117.49	68.75%	主要系本期收入规模及利润规模上升，对应 计提的增值税增加所致
其他应付款	2,863,042.11	85.12%	主要系本期应付其他往来款增加所致
其他流动负债	78,823,964.76	127.88%	主要系公司已背书、贴现未到期票据未终止 确认金额增加所致
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
税金及附加	4,465,518.59	113.58%	主要系本期收入规模及利润规模上升，对应 计提的附加税增加所致
管理费用	15,990,109.45	31.52%	主要系本期员工薪酬及奖金调整所致
研发费用	35,976,980.24	60.06%	主要系本期新项目投入费用增加所致
财务费用	583,905.37	616.93%	主要系票据贴现利息增加所致
其他收益	904,291.17	-51.98%	主要系本期收到的政府补助款减少所致
投资收益	-3,040,631.81	150.16%	主要系本期票据贴现增加所致
信用减值损失	-8,508,808.12	112.64%	主要系本期应收账款坏账损失增加所致
资产处置收益	-	100.00%	主要系本期资产处置减少所致
营业外收入	98,746.24	-88.47%	主要系本期与企业日常活动无关的政府补助 较少所致
营业外支出	154,272.63	-40.38%	主要系本期偶发性支出减少所致
合并现金流量表项 目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现 金流量净额	-81,360,565.57	54.43%	主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金 增加以及原材料采购使用票据结算方式的比 例增长所致
投资活动产生的现 金流量净额	-29,425,459.20	-135.20%	主要系本期投资理财减少所致
筹资活动产生的现	61,982,395.57	112.79%	主要系本期票据贴现增加所致
金流量净额

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助	904,291.17
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	1,630,866.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-55,526.39
非经常性损益合计	2,479,631.14
所得税影响数	387,182.10
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	2,092,449.04

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	63,251,611	58.77%	3,534,688	66,786,299	62.06%
	其中：控股股东、实际控 制人	10,535,833	9.79%	0	10,535,833	9.79%
	董事、监事、高管	13,595,399	12.63%	-47,500	13,547,899	12.59%
	核心员工	1,500,031	1.39%	-229,400	1,270,631	1.18%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	44,368,389	41.23%	-3,534,688	40,833,701	37.94%
	其中：控股股东、实际控 制人	31,607,501	29.37%	0	31,607,501	29.37%
	董事、监事、高管	40,786,201	37.90%	-142,500	40,643,701	37.77%
	核心员工	300,000	0.28%	0	300,000	0.28%
总股本	107,620,000	-	0	107,620,000	-
普通股股东人数	6,786

注：原财务负责人李建霞女士已于2023年8月15日辞职，导致期初股本结构中董事、监事、高管人员包含李建霞，但期末股本结构中董事、监事、高管人员已经剔除了李建霞，从而导致公司董事、监事、高管的持股数量发生变动。


单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名 称	股东性质	期初持股数	持股变 动	期末持股数	期末 持股 比例%	期末持有限 售股份数量	期末持有无 限售股份数 量
1	赵东明	境内自然人	42,143,334	0	42,143,334	39.16%	31,607,501	10,535,833
2	蒋学元	境内自然人	10,648,016	0	10,648,016	9.89%	7,986,012	2,662,004
3	曾超	境内自然人	3,536,250	0	3,536,250	3.29%	0	3,536,250
4	沈熠	境内自然人	2,600,000	2,000	2,602,000	2.42%	0	2,602,000
5	朱国英	境内自然人	2,276,962	0	2,276,962	2.12%	0	2,276,962
6	吴毅鹏	境内自然人	2,221,376	0	2,221,376	2.06%	0	2,221,376
7	朱国钧	境内自然人	2,000,000	0	2,000,000	1.86%	0	2,000,000
8	江海证 券有限 公司	国有法人	1,500,000	0	1,500,000	1.39%	0	1,500,000
9	天风证 券股份 有限公 司	境内非国有 法人	1,200,000	0	1,200,000	1.12%	0	1,200,000
10	王蔚	境内自然人	1,036,000	0	1,036,000	0.96%	0	1,036,000
合计	-	69,161,938	2,000	69,163,938	64.27%	39,593,513	29,570,425
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 蒋学元先生系赵东明先生配偶的兄弟，除该情形外，其他前十名股东之间不存在亲属关系及其他关 联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内 是否存在	是否经过内 部审议程序	是否及时 履行披露 义务	临时公告查询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用	-
对外担保事项	是	已事前及时 履行	是	2023-004、2023-017
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资 金、资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用	-
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售 资产、对外投资事项或者本季度发 生的企业合并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其 他员工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	不适用	不适用	内容详见《苏州禾昌聚合材 料股份有限公司向不特定合 格投资者公开发行股票说明 书》“第四节、九、重要承诺” 相关内容
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	不适用	不适用	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1.诉讼、仲裁事项 报告期内公司存在诉讼、仲裁事项，案件金额未达到重大诉讼、仲裁事项审议、公告标准。 2.对外担保事项 公司第四届董事会第三十一次会议及 2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司为子公司 2023年度提供银行综合授信担保额度的议案》,截至报告期末，公司对全资子公司银行综合授信担保金 额为25,000万元，均在上述议案审议通过的额度以内。 3.已披露的承诺事项

承诺的具体内容详见公司在向不特定合格投资者公开发行股票过程中披露的《公开发行股票说明 书》之“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。报告期内，公司相关承诺均正常履行，不存在 超期未履行完毕的情形，不存在违反承诺的情形。 4.资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 权利受限类 占总资产的 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 型 比例% 土地使用权 无形资产 抵押 3,334,721.76 0.21% 最高额抵押贷款 房屋及建筑物 固定资产 抵押 1,737,233.32 0.11% 最高额抵押贷款 其他货币资金 货币资金 冻结 23,127,376.88 1.46% 银行承兑票据保证金 总计 - - 28,199,331.96 1.78% -
	资产名称	资产类别	权利受限类 型	账面价值	占总资产的 比例%	发生原因
	土地使用权	无形资产	抵押	3,334,721.76	0.21%	最高额抵押贷款
	房屋及建筑物	固定资产	抵押	1,737,233.32	0.11%	最高额抵押贷款
	其他货币资金	货币资金	冻结	23,127,376.88	1.46%	银行承兑票据保证金
	总计	-	-	28,199,331.96	1.78%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	85,482,102.62	133,756,113.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	253,497,158.57	214,442,812.09
应收账款	689,038,584.22	518,592,620.83
应收款项融资	70,985,461.56	39,664,416.97
预付款项	27,647,905.13	22,055,593.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,544,118.13	1,327,317.94
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	213,843,699.90	197,033,705.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8,969,382.35	10,633,514.54
流动资产合计	1,351,008,412.48	1,137,506,094.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	162,016,102.29	95,774,795.45
在建工程	21,913,889.48	52,755,353.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,914,021.62	3,793,875.34
无形资产	25,217,155.27	25,708,815.10
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,802,798.13	3,374,821.93
递延所得税资产	13,655,446.01	11,633,193.99
其他非流动资产	4,197,533.51	4,362,468.04
非流动资产合计	233,716,946.31	197,403,323.19
资产总计	1,584,725,358.79	1,334,909,417.38
流动负债：
短期借款	51,391,056.27	27,180,198.20
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	271,271,165.71	234,093,386.10
应付账款	166,369,706.68	101,736,473.55
预收款项
合同负债	5,848,722.22	846,945.61
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	6,746,448.45	7,988,402.26
应交税费	8,611,117.49	5,102,828.77
其他应付款	2,863,042.11	1,546,551.45
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	743,553.75	716,535.61
其他流动负债	78,823,964.76	34,590,840.24
流动负债合计	592,668,777.44	413,802,161.79
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,936,021.49	2,601,417.15
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,311,108.98	5,694,743.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	9,247,130.47	8,296,160.75
负债合计	601,915,907.91	422,098,322.54
所有者权益（或股东权益）：
股本	107,620,000.00	107,620,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	311,358,108.12	311,358,108.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	50,600,965.36	50,600,965.36
一般风险准备
未分配利润	513,230,377.40	443,232,021.36
归属于母公司所有者权益合计	982,809,450.88	912,811,094.84
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	982,809,450.88	912,811,094.84
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,584,725,358.79	1,334,909,417.38

法定代表人：赵东明 主管会计工作负责人：沈磊 会计机构负责人：沈磊

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	45,201,699.23	96,038,937.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	190,728,145.75	182,146,801.09
应收账款	532,192,039.81	407,530,561.31
应收款项融资	57,485,226.35	37,209,436.01
预付款项	8,139,461.65	8,520,495.29
其他应收款	14,850,488.14	18,292,837.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	109,275,042.57	132,565,788.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,565.85	1,094,636.98
流动资产合计	957,873,669.35	883,399,494.25
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	343,379,329.54	343,379,329.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	18,311,131.62	21,506,128.29
在建工程	12,761.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	3,400,262.74	3,525,467.05
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,143,489.43	1,182,964.07
递延所得税资产	8,285,418.39	7,245,254.87
其他非流动资产	315,068.45	138,937.97
非流动资产合计	374,847,461.49	376,978,081.79
资产总计	1,332,721,130.84	1,260,377,576.04
流动负债：
短期借款	30,038,134.77	21,092,739.87
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	213,425,281.53	154,032,643.28
应付账款	63,816,187.50	72,535,055.20
预收款项
合同负债	3,149,316.08	838,524.81
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	3,641,623.27	4,862,745.78
应交税费	5,418,517.30	312,722.91
其他应付款	61,119,515.95	127,283,028.53
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	52,680,969.54	27,127,553.93
流动负债合计	433,289,545.94	408,085,014.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	599,250.00	705,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	599,250.00	705,000.00
负债合计	433,888,795.94	408,790,014.31
所有者权益（或股东权益）：
股本	107,620,000.00	107,620,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	311,358,108.12	311,358,108.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	50,600,965.36	50,600,965.36
一般风险准备
未分配利润	429,253,261.42	382,008,488.25
所有者权益（或股东权益）合计	898,832,334.90	851,587,561.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,332,721,130.84	1,260,377,576.04

(三) 合并利润表
单位：元

项目	2023年1-9月	2022年1-9月
一、营业总收入	992,315,563.74	788,255,408.91
其中：营业收入	992,315,563.74	788,255,408.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	886,126,749.56	707,987,844.71
其中：营业成本	819,617,870.14	662,879,238.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	4,465,518.59	2,090,774.93
销售费用	9,492,365.77	8,300,604.68
管理费用	15,990,109.45	12,158,322.47
研发费用	35,976,980.24	22,477,459.32
财务费用	583,905.37	81,445.16
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益	904,291.17	1,883,037.83
投资收益（损失以“-”号填列）	-3,040,631.81	-1,215,481.03
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-8,508,808.12	-4,001,468.29
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-531,883.54
资产处置收益（损失以“-”号填列）		27,468.61
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	95,011,781.88	76,961,121.32
加：营业外收入	98,746.24	856,667.17
减：营业外支出	154,272.63	258,777.42
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	94,956,255.49	77,559,011.07
减：所得税费用	8,814,899.45	11,023,639.87
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	86,141,356.04	66,535,371.20
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	86,141,356.04	66,535,371.20
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列）	86,141,356.04	66,535,371.20
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	86,141,356.04	66,535,371.20
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额	86,141,356.04	66,535,371.20
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.80	0.62
（二）稀释每股收益（元/股）	0.80	0.62

（未完）