[三季报]威博液压(871245):2023年三季度报告

时间：2023年10月25日 01:06:37 中财网

原标题:威博液压:2023年三季度报告

威博液压 证券代码 : 871245






江苏威博液压股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人马金星、主管会计工作负责人马金星及会计机构负责人（会计主管人员）杨馨保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2023年9月30日）	上年期末 （2022年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	457,560,367.59	455,400,555.20	0.47%
归属于上市公司股东的净资产	320,253,054.71	308,847,214.43	3.69%
资产负债率%（母公司）	29.03%	31.95%	-
资产负债率%（合并）	30.01%	32.18%	-

项目	年初至报告期末 （2023年1-9月）	上年同期 （2022年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	216,758,249.86	248,298,740.40	-12.70%
归属于上市公司股东的净利润	16,603,452.74	29,111,093.12	-42.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	13,579,902.14	23,905,908.70	-43.19%
经营活动产生的现金流量净额	-7,546,180.04	21,200,875.10	-135.59%
基本每股收益（元/股）	0.34	0.60	-42.97%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	5.26%	9.97%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	4.30%	8.19%	-

项目	本报告期 （2023年7-9月）	上年同期 （2022年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	73,701,821.44	89,079,555.84	-17.26%
归属于上市公司股东的净利润	6,154,812.25	7,703,411.57	-20.10%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	4,630,278.70	7,549,478.24	-38.67%
经营活动产生的现金流量净额	-10,078,375.07	9,481,897.04	-206.29%
基本每股收益（元/股）	0.13	0.16	-18.75%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	1.93%	2.55%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	1.45%	2.50%	-

财务数据重大变动原因：

合并资产负债表项目	报告期末 （2023年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	25,205,216.14	-35.91%	货币资金较上年期末下 降35.91%，主要系支付 工程款资金较多所致。
应收票据	234,452.40	-64.68%	应收票据较上年期末下 降64.68%，主要系本期 公司采用商业承兑汇票 结算的业务量减少所 致。
在建工程	44,097,596.96	236.07%	在建工程较上年期末增 长236.07%，主要系公司 三期项目的建设投入增 加所致。
短期借款	23,007,632.51	35.29%	短期借款较上年期末增 长35.29%，主要系本期 短期银行贷款增加所 致。
长期借款	100,000.00	-95.78%	长期借款较上年期末下 降95.78%，主要系本期 归还银行长期贷款所 致。
合同负债	5,999,016.82	64.45%	合同负债较上年期末增 长64.45%，主要系预收 客户货款增加所致。
应交税费	2,196,868.07	-50.68%	应交税费较上年期末下 降50.68%，主要系应交 企业所得税减少所致。
应收款项融资	15,289,063.52	82.37%	应收款项融资较上年期 末增长82.37%，主要系 本期公司采用银行承兑 票据结算的业务量增加 所致。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
销售费用	5,979,766.88	50.97%	销售费用较上年同期增 长50.97%，主要系本期 国际、国内参展费用增 加所致。
信用减值损失	-216,485.59	137.93%	信用减值损失较上年同 期增长137.93%，主要系 本期计提坏账所致。
其他收益	1,361,061.27	114.27%	其他收益较上年同期增 长114.27%，主要系与资 产相关的政府补助摊销
			额增加所致。
资产处置收益	-83,403.51	-1312.85%	资产处置收益较上年同 期下降1312.85%，主要 系公司处置固定资产的 损失增加所致。
营业利润	17,262,431.21	-37.31%	营业利润较上年同期下 降37.31%，主要系公司 以销定产模式下，收入 下降从而产品产量下 降，单位产品分摊的人 工和固定制造费用上 升，导致毛利率下降， 进而影响利润下降。
营业外收入	1,991,305.11	-63.91%	营业外收入较上年同期 下降63.91%，主要系本 期取得的政府补助减少 所致。
营业外支出	313,194.08	664.65%	营业外支出较上年同期 增长664.65%，主要系本 期处置报废固定资产所 致。
净利润	16,603,452.74	-42.97%	净利润较上年同期下降 42.97%，主要系公司以 销定产模式下，收入下 降从而产品产量下降， 单位产品分摊的人工和 固定制造费用上升，导 致毛利率下降，进而影 响净利润下降。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	-7,546,180.04	-135.59%	经营活动产生的现金流 量净额较上年同期下降 135.59%，主要系本期销 售商品、提供劳务收到 的现金减少所致。
投资活动产生的现金流 量净额	-2,747,137.15	-94.05%	投资活动产生的现金流 量净额较上年同期下降 94.05%，主要系本期收 回到期投资导致收到的 现金增加，购建固定资 产、无形资产和其他长 期资产支付的现金减少 所致。
筹资活动产生的现金流	-3,603,021.93	-67.17%	筹资活动产生的现金流
量净额			量净额较上年同期下降 67.17%，主要系本期偿 还贷款支付的现金减少 所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	-83,403.51
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,434,953.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	353,522.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-145,368.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目	6,562.30
非经常性损益合计	3,566,266.21
所得税影响数	542,715.61
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	3,023,550.60

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	11,956,283	24.53%	10,798,743	22,755,026	46.68%
	其中：控股股东、实际控制 人	0	0%	4,698,743	4,698,743	9.64%
	董事、监事、高管	0	0%	1,898,743	1,898,743	3.89%
	核心员工	0	0%	0	0	0.00%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	36,793,717	75.47%	-10,798,743	25,994,974	53.32%
	其中：控股股东、实际控制 人	23,493,717	48.19%	-4,698,743	18,794,974	38.55%
	董事、监事、高管	9,493,717	19.47%	-1,898,743	7,594,974	15.58%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	48,750,000	-	0	48,750,000	-
普通股股东人数	4,507

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变 动	期末持股数	期末持 股比 例%	期末持有限 售股份数量	期末持有无 限售股份数 量
1	淮安豪信液压有 限公司	境内非国 有法人	14,000,000	0	14,000,000	28.72%	11,200,000	2,800,000
2	马金星	境内自然 人	7,493,717	0	7,493,717	15.37%	5,994,974	1,498,743
3	淮安众博信息咨 询服务有限公司	境内非国 有法人	7,000,000	0	7,000,000	14.36%	5,600,000	1,400,000
4	淮安经开创业投 资有限公司	国有法人	2,350,000	0	2,350,000	4.82%	0	2,350,000
5	淮安科创产业投 资有限公司	国有法人	2,350,000	0	2,350,000	4.82%	0	2,350,000
6	董兰波	境内自然 人	2,000,000	0	2,000,000	4.10%	1,600,000	400,000
7	海宁海睿投资管 理有限公司-海 宁海睿产业投资 合伙企业（有限 合伙）	其他	2,000,000	-2,800	1,997,200	4.10%	1,600,000	397,200
8	钱海啸	境内自然 人	513,100	366,491	879,591	1.80%	0	879,591
9	中国工商银行股 份有限公司－易 方达北交所精选 两年定期开放混 合型证券投资基 金	其他	567,689	0	567,689	1.16%	0	567,689
1 0	虞炳泉	境内自然 人	860,000	-350,00 0	510,000	1.05%	0	510,000
合计	-	39,134,506	13,691	39,148,197	80.30%	25,994,974	13,153,223
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 上表股东马金星，上表股东董兰波: 股东马金星与股东董兰波系夫妻关系；股东马金星、董兰波持有股东 豪信液压 100%股权，马金星担任豪信液压执行董事；股东董兰波持有股东众博信息 62.64%的股权，担任众 博信息执行董事。； 除上述情况外，公司上述股东之间不存在其他关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	-
对外担保事项	否	不适用	不适用	-
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	2023-015
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	2023-012
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	已事后补充履 行	是	2020-009
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

一、日常性关联交易的预计及执行情况 公司于2023年4月13日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过 《关于预计 2023 年日常性关联交易的议案》，并于当日在北京证券交易所信息披露平台 （http://www.bse.cn/）上披露《江苏威博液压股份有限公司关于预计2023年日常性关联交易的公告》。 二、已披露的承诺事项 公司于 2023年 4月 13日披露《2022年年度报告》，详见公司在北京证券交易所信息披露平台 （www.bse.cn）披露的《2022年年度报告》（公告编号：2023-012），其中披露了公司、公司控股股东、 实际控制人、其他股东、公司全体董事、监事、高级管理人员等作出的重要承诺。 三、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 1. 公司于2021年7月 12日召开第二届董事会第十一次会议审议并通过了《关于向银行申请贷款及资 产抵押》议案，本次贷款抵押物为江苏威博液压股份有限公司位于淮安经济技术开发区珠海东路113号 的不动产。

2.公司于2020年12月 15日召开第二届董事会第四次会议审议并通过了《关于追认公司向银行贷款及 偶发性关联交易》议案，公司以自有的位于淮安经济技术开发区深圳东路101号1幢的房地产作为抵押。

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	25,205,216.14	39,324,967.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,000.00	14,074,925.34
衍生金融资产
应收票据	234,452.40	663,819.91
应收账款	62,436,305.18	55,093,409.87
应收款项融资	15,289,063.52	8,383,736.23
预付款项	156,601.05	611,795.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,077,057.09	335,122.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	66,620,471.05	68,360,676.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	346,448.24	550,157.58
流动资产合计	172,366,614.67	187,398,611.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	1,662,678.42	162,678.42
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	192,176,318.25	201,544,675.28
在建工程	44,097,596.96	13,121,549.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	145,691.03	567,464.13
无形资产	40,659,849.77	41,377,268.30
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,903,557.00	1,871,864.80
递延所得税资产	4,496,247.49	4,290,739.16
其他非流动资产	51,814.00	5,065,703.72
非流动资产合计	285,193,752.92	268,001,943.71
资产总计	457,560,367.59	455,400,555.20
流动负债：
短期借款	23,007,632.51	17,006,380.55
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	43,411,740.75	57,316,584.78
预收款项
合同负债	5,999,016.82	3,648,031.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,526,635.69	3,725,999.51
应交税费	2,196,868.07	4,454,216.69
其他应付款	1,386,569.48	78,594.12
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	621,627.89	2,752,396.10
其他流动负债	779,872.19	94,569.40
流动负债合计	80,929,963.40	89,076,772.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	100,000.00	2,369,900.54
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	55,217,669.71	53,966,269.02
递延所得税负债	1,059,679.77	1,140,398.35
其他非流动负债
非流动负债合计	56,377,349.48	57,476,567.91
负债合计	137,307,312.88	146,553,340.77
所有者权益（或股东权益）：
股本	48,750,000.00	48,750,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	115,900,427.24	115,900,427.24
减：库存股
其他综合收益	12,678.42	12,678.42
专项储备	1,142,096.75	1,464,709.21
盈余公积	14,652,680.80	14,652,680.80
一般风险准备
未分配利润	139,795,171.50	128,066,718.76
归属于母公司所有者权益合计	320,253,054.71	308,847,214.43
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	320,253,054.71	308,847,214.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计	457,560,367.59	455,400,555.20

法定代表人：马金星 主管会计工作负责人：马金星 会计机构负责人：杨馨

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	23,748,781.81	33,303,474.92
交易性金融资产		14,073,825.34
衍生金融资产
应收票据	234,452.40	663,819.91
应收账款	61,889,896.67	57,996,002.66
应收款项融资	15,198,063.52	8,383,736.23
预付款项	123,021.05	4,256,158.99
其他应收款	5,547,077.86	2,512,860.60
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	47,066,924.57	52,739,143.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		147,486.11
流动资产合计	153,808,217.88	174,076,508.15
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	8,694,291.74	5,094,291.74
其他权益工具投资	1,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	185,775,471.14	194,414,828.70
在建工程	44,097,596.96	13,121,549.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	40,604,516.55	41,315,935.05
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,903,557.00	1,871,864.80
递延所得税资产	4,283,985.48	4,093,020.72
其他非流动资产	51,814.00	5,052,703.72
非流动资产合计	286,911,232.87	264,964,194.63
资产总计	440,719,450.75	439,040,702.78
流动负债：
短期借款	23,007,632.51	17,006,380.55
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	37,572,571.35	54,217,018.42
预收款项
合同负债	5,587,651.15	3,647,580.38
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	2,235,516.04	2,396,794.89
应交税费	1,894,284.64	3,525,964.95
其他应付款	541,714.91	87,864.97
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,808,484.60
其他流动负债	726,394.65	94,510.73
流动负债合计	71,565,765.25	82,784,599.49
非流动负债：
长期借款	100,000.00	2,369,900.54
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	55,217,669.71	53,966,269.02
递延所得税负债	1,059,679.77	1,140,398.35
其他非流动负债
非流动负债合计	56,377,349.48	57,476,567.91
负债合计	127,943,114.73	140,261,167.40
所有者权益（或股东权益）：
股本	48,750,000.00	48,750,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	115,900,427.24	115,900,427.24
减：库存股
其他综合收益
专项储备	1,142,096.75	1,464,709.21
盈余公积	14,680,651.64	14,680,651.64
一般风险准备
未分配利润	132,303,160.39	117,983,747.29
所有者权益（或股东权益）合计	312,776,336.02	298,779,535.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计	440,719,450.75	439,040,702.78

(三) 合并利润表
单位：元

项目	2023年1-9月	2022年1-9月
一、营业总收入	216,758,249.86	248,298,740.40
其中：营业收入	216,758,249.86	248,298,740.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	200,910,513.04	221,919,980.72
其中：营业成本	176,795,755.71	195,256,581.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,393,454.83	1,746,693.05
销售费用	5,979,766.88	3,960,862.62
管理费用	8,225,487.56	9,807,960.98
研发费用	8,101,317.15	10,704,199.10
财务费用	414,730.91	443,683.35
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益	1,361,061.27	635,217.92
投资收益（损失以“-”号填列）	312,000.00	-55,408.43
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）	41,522.22
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-216,485.59	570,785.04
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-83,403.51	6,876.67
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	17,262,431.21	27,536,230.88
加：营业外收入	1,991,305.11	5,518,330.59
减：营业外支出	313,194.08	40,959.16
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	18,940,542.24	33,013,602.31
减：所得税费用	2,337,089.50	3,902,509.19
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	16,603,452.74	29,111,093.12
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	16,603,452.74	29,111,093.12
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填
列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列）	16,603,452.74	29,111,093.12
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	16,603,452.74	29,111,093.12
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额	16,603,452.74	29,111,093.12
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.34	0.60
（二）稀释每股收益（元/股）

（未完）