[三季报]力源信息(300184):2023年三季度报告

 时间：2023年10月26日 15:25:49 中财网

原标题:力源信息:2023年三季度报告

证券代码：300184 证券简称：力源信息 公告编号：2023-036 武汉力源信息技术股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）1,734,798,695.30-1.20%4,329,956,370.57-31.09%
归属于上市公司股东的 净利润（元）23,111,150.45-50.95%75,512,351.82-65.25%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）16,067,631.84-63.99%62,024,785.83-70.86%
经营活动产生的现金流 量净额（元）----106,507,224.77203.92%
基本每股收益（元/股）0.0200-50.62%0.0652-65.06%
稀释每股收益（元/股）0.0200-50.62%0.0652-65.06%
加权平均净资产收益率0.64%-0.72%2.12%-4.31%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）5,681,263,297.215,350,588,929.436.18%　
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）3,654,106,996.813,550,681,781.112.91%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）26,491.33-8,535.34　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）7,551,273.888,831,730.10年初至报告期末收到的政府 补助主要为孙公司上海帕太 收到营运总部扶持资金 526 万元；子公司芯源半导体收 到 2022 年度集成电路专项 资金补贴 202万元；子公司 深圳鼎芯收到龙华区科技创 新局专项资金 42万元；子 公司南京飞腾收到秣陵街道 高质量发展企业奖励 20万 元。
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益2,086,450.008,978,327.91远期结售汇指定为公允价值 计量且其变动计入当期损益 的金融资产（负债），本期 公允价值变动收益及交割损 失。
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-271,453.26-20,271.79　
减：所得税影响额2,349,243.344,293,684.89　
合计7,043,518.6113,487,565.99--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
2023年以来，全球宏观经济下行，美联储持续加息，终端需求下降，当前仍处于逐步恢复过程中。

在此背景下，全球消费市场和通讯市场疲软，叠加半导体行业整体也处于下行周期、库存供应充足而需求不振，受此影响，公司 2023年前三季度实现营业收入、净利润、扣非后净利润分别为 432,995.64万元、7,551.24万元、6,202.48万元，较去年同期分别下降 31.09%、65.25%、70.86%；2023年第一季度、第二季度、第三季度营业收入分别为 118,479.10万元、141,036.67万元、173,479.87万元，环比分别增长 19.04%、23.00%，有逐渐改善趋势。但整个前三季度同比去年，分销业务中通信电子业务营业收入因手机等消费电子需求减弱而降幅较大；经过多年行业深耕及客户积累，汽车、工业及新能源业务营业收入及占比持续提升。

2023年 6月，公司与安森美共同成立了碳化硅应用联合实验室，专注于碳化硅功率器件及其应用方案、产品的应用和测试等，目前此实验室已经建成碳化硅功率器件热测试、碳化硅功率器件动态特性测试、碳化硅应用系统高低压测试、碳化硅应用系统功率硬件在环测试等平台，已与多家汽车及新能源公司进行业务交流并提供测试服务，为后续业务发展奠定了一定基础。

此外，公司自研 MCU芯片于 2022年下半年开始正式销售，公司持续加大芯片研发投入、积极参加各类大型电子展会，近期还全新升级品牌 VI，提高其市场影响力和竞争力，2023年前三季度自研芯片业主要会计数据和财务指标变动情况及原因如下：
1、资产负债表项目
单位：元

项目期末余额占总资 产比例上年年末余额占总资 产比例比重增 减同比增 减 （%）变动原因
其他流动资产19,527,117.820.34%12,614,245.440.24%0.10%54.80%期末留抵增值税增加 所致。
递延所得税资产90,316,705.721.59%57,966,531.821.08%0.51%55.81%期末可抵扣的暂时性 差异增加所致。
应付账款782,587,715.5413.77%539,552,559.7610.08%3.69%45.04%期末未结算的货款增 加所致。
应付票据76,000,000.001.34%167,510,000.003.13%-1.79%-54.63%本期用应付票据支付 货款减少所致。
合同负债96,793,487.021.70%38,313,296.800.72%0.98%152.64%期末预收客户货款增 加所致。
应付职工薪酬18,268,728.900.32%35,414,451.270.66%-0.34%-48.41%本期支付前期已计提 职工薪酬所致。
一年内到期的非 流动负债22,486,876.220.40%17,244,140.210.32%0.08%30.40%本期新增租赁合同所 致。
其他流动负债1,710,447.480.03%3,206,237.010.06%-0.03%-46.65%期末预收境内客户货 款销项税减少所致。
2、利润表项目
单位：元

项目年初至报告期末上年同期同比增减 （%）变动原因
营业收入4,329,956,370.576,283,906,408.64-31.09%主要由于本期市场需求变化所致。
营业成本3,928,662,750.625,681,012,865.01-30.85%主要由于营业收入下降导致营业成本下降。
财务费用32,362,496.9453,340,082.84-39.33%主要由于本期汇兑损失减少所致。
公允价值变动损益10,353,270.391,097,579.10843.28%本期远期结售汇公允价值变动所致。
投资收益-1,374,942.48718,460.00-291.37%本期远期结售汇交割损失所致。
其他收益9,251,194.814,981,171.0885.72%本期收到的政府补助增加所致。
资产减值损失-8,708,275.90350,643.26-2583.51%主要由于本期计提存货跌价准备所致。
信用减值损失266,892.10-4,423,181.82106.03%主要由于本期计提应收账款坏账准备减少所致。
3、现金流量表项目
单位：元

项目年初至报告期末上年同期同比增减 （%）变动原因
经营活动产生的现金流量净额106,507,224.77-102,492,829.53203.92%主要由于收回货款增加以及支付货 款、承兑保证金减少所致。
投资活动产生的现金流量净额-10,923,563.33-23,090,548.5752.69%主要由于收回锁汇保证金增加所致。
现金及现金等价物净增加额159,118,062.74-22,652,779.03802.42%主要由于收回货款增加以及支付货 款、承兑保证金减少所致。



二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数88,005报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
MARK ZHAO境外自然人11.90%137,357,108103,017,831　　
赵佳生境内自然人4.00%46,170,0090　　
青岛清芯民和投资中心 （有限合伙）境内非国有 法人1.76%20,367,4070　　
高惠谊境内自然人1.15%13,286,7590　　
乌鲁木齐融冰股权投资 合伙企业（有限合伙）境内非国有 法人1.12%12,887,0690　　
香港中央结算有限公司境外法人0.57%6,558,6670　　
胡波境内自然人0.41%4,688,8000　　
中信证券股份有限公司国有法人0.34%3,876,0300　　
北京海厚泰资本管理有 限公司－海厚泰契约型 私募基金陆号其他0.30%3,490,0870　　
王晓东境内自然人0.21%2,473,2001,854,900　　
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
赵佳生46,170,009人民币普通股46,170,009　　　
MARK ZHAO34,339,277人民币普通股34,339,277　　　
青岛清芯民和投资中心（有限合伙）20,367,407人民币普通股20,367,407　　　
高惠谊13,286,759人民币普通股13,286,759　　　
乌鲁木齐融冰股权投资合伙企业（有 限合伙）12,887,069人民币普通股12,887,069　　　
香港中央结算有限公司6,558,667人民币普通股6,558,667　　　
胡波4,688,800人民币普通股4,688,800　　　
中信证券股份有限公司3,876,030人民币普通股3,876,030　　　
北京海厚泰资本管理有限公司－海厚 泰契约型私募基金陆号3,490,087人民币普通股3,490,087　　　
国泰君安证券股份有限公司2,421,909人民币普通股2,421,909　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，MARK ZHAO为公司董事长兼总经理，高惠谊为 MARK ZHAO的岳母；赵佳生为公司全资子公司武汉帕太董事长 兼总经理；公司董事胡斌为乌鲁木齐融冰股权投资合伙企业（有 限合伙）有限合伙人，持有其部分出资；王晓东为公司董事、副 总经理兼董事会秘书；上述其它股东，公司未知股东间是否存在 关联关系，也未知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办 法中规定的一致行动人。　　　　　
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）无　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
MARK ZHAO103,017,83100103,017,831高管锁定股无
王晓东1,854,900001,854,900高管锁定股无
陈福鸿448,05000448,050高管锁定股无
刘昌柏299,96200299,962高管锁定股无
合计105,620,74300105,620,743----
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司于 2022年 6月 29日和 2022年 7月 15日分别召开了第五届董事会第四次会议和 2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份用于注销并减少注册资本方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司股份予以注销并减少注册资本，回购总金额不低于 5,000万元，不超过 6,000万元，回购价格不超过 7.5元/股（含），回购股份期限为自股东大会审议通过本次回购股份方案之日起 6个月内。截至 2023年 1月 16日，此次回购方案已实施完毕，公司实际回购股份 10,670,000股，并于 2023年 1月 19日在中国证券登记结算公司有限责任公司深圳分公司办理完毕上述股份注销事宜，公司总股本由 1,164,681,922股减少为 1,154,011,922股。2023 年 2 月 11 日及 2023 年 3 月 7 日公司召开了第五届董事会第七次会议及 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司注册资本暨修改〈公司章程〉的议案》，公司注册资本由 116,468.1922 万元变更为 115,401.1922 万元；2023 年 3 月 17 日，公司披露《关于完成工商变更登记的公告》，公司完成了相关工商变更及换证手续。

上述回购公司股份事项于 2022年回购股份 8,860,000股，回购价款为 42,085,495.90元（含手续费），于 2023年回购股份 1,810,000股，回购价款为 8,023,189.90元（含手续费），平均价款 4.7元/股，总回购价款 50,108,685.80元（含手续费 5,507.78元），减少注册资本 10,670,000元，减少资本公积39,438,685.80元。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司
2023年 09月 30日
单位：元

项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日
流动资产：　　
货币资金681,085,817.65643,552,966.14
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产3,532,490.00　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款1,727,445,537.191,617,633,039.05
应收款项融资352,845,513.62370,332,064.54
预付款项32,693,674.5640,728,531.42
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款72,706,319.2773,437,171.31
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,764,539,128.831,596,724,584.38
合同资产3,402,801.014,262,985.82
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产19,527,117.8212,614,245.44
流动资产合计4,657,778,399.954,359,285,588.10
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资8,211,076.368,211,076.36
其他权益工具投资290,689,955.12290,689,955.12
其他非流动金融资产　　
投资性房地产20,453,375.5921,178,315.14
固定资产200,273,744.57209,957,414.82
在建工程4,479,710.504,102,352.00
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产38,477,668.4831,494,670.97
无形资产50,526,123.3552,264,106.85
开发支出　　
商誉299,326,206.44299,326,206.44
长期待摊费用5,938,464.634,612,081.26
递延所得税资产90,316,705.7265,787,573.65
其他非流动资产14,791,866.5011,500,630.55
非流动资产合计1,023,484,897.26999,124,383.16
资产总计5,681,263,297.215,358,409,971.26
流动负债：　　
短期借款880,571,115.95851,697,673.56
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　6,324,800.47
衍生金融负债　　
应付票据76,000,000.00167,510,000.00
应付账款782,587,715.54539,552,559.76
预收款项　　
合同负债96,793,487.0238,313,296.80
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬18,268,728.9035,414,451.27
应交税费28,138,686.0631,802,256.60
其他应付款14,251,723.2814,893,868.15
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债22,486,876.2217,244,140.21
其他流动负债1,710,447.483,206,237.01
流动负债合计1,920,808,780.451,705,959,283.83
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债19,408,987.7416,895,115.75
长期应付款750,000.00750,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益2,681,233.042,874,733.04
递延所得税负债83,507,299.1781,249,057.53
其他非流动负债　　
非流动负债合计106,347,519.95101,768,906.32
负债合计2,027,156,300.401,807,728,190.15
所有者权益：　　
股本1,154,011,922.001,164,681,922.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,415,866,993.442,455,305,679.24
减：库存股　42,085,495.90
其他综合收益280,427,973.75244,491,919.97
专项储备　　
盈余公积18,439,443.6518,439,443.65
一般风险准备　　
未分配利润-214,639,336.03-290,151,687.85
归属于母公司所有者权益合计3,654,106,996.813,550,681,781.11
少数股东权益　　
所有者权益合计3,654,106,996.813,550,681,781.11
负债和所有者权益总计5,681,263,297.215,358,409,971.26
法定代表人：赵马克 主管会计工作负责人：刘昌柏 会计机构负责人：尚芳
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4,329,956,370.576,283,906,408.64
其中：营业收入4,329,956,370.576,283,906,408.64
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本4,250,049,379.556,012,237,898.03
其中：营业成本3,928,662,750.625,681,012,865.01
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加7,764,755.997,019,744.17
销售费用160,528,724.85158,821,106.57
管理费用81,857,420.7775,007,426.51
研发费用38,873,230.3837,036,672.93
财务费用32,362,496.9453,340,082.84
其中：利息费用29,019,405.6921,789,991.27
利息收入7,325,223.592,809,462.45
加：其他收益9,251,194.814,981,171.08
投资收益（损失以“－”号填列）-1,374,942.48718,460.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）10,353,270.391,097,579.10
信用减值损失（损失以“-”号填列）266,892.10-4,423,181.82
资产减值损失（损失以“-”号填列）-8,708,275.90350,643.26
资产处置收益（损失以“-”号填列）-766.41299,433.27
三、营业利润（亏损以“－”号填列）89,694,363.53274,692,615.50
加：营业外收入2,227,970.231,936,011.65
减：营业外支出1,856,324.162,142,920.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）90,066,009.60274,485,707.06
减：所得税费用14,553,657.7857,207,840.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列）75,512,351.82217,277,866.21
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）75,512,351.82217,277,866.21
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列）75,512,351.82217,277,866.21
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额35,936,053.78102,363,084.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额35,936,053.78102,363,084.23
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益35,936,053.78102,363,084.23
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额35,936,053.78102,363,084.23
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额111,448,405.60319,640,950.44
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额111,448,405.60319,640,950.44
（二）归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.06520.1866
（二）稀释每股收益0.06520.1866
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：赵马克 主管会计工作负责人：刘昌柏 会计机构负责人：尚芳
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金4,656,930,556.576,537,970,390.99
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还819,151.50983,413.22
收到其他与经营活动有关的现金25,922,263.2020,963,356.11
经营活动现金流入小计4,683,671,971.276,559,917,160.32
购买商品、接受劳务支付的现金4,179,243,116.556,192,028,035.51
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金209,328,769.26208,456,089.83
支付的各项税费97,262,802.9174,390,776.16
支付其他与经营活动有关的现金91,330,057.78187,535,088.35
经营活动现金流出小计4,577,164,746.506,662,409,989.85
经营活动产生的现金流量净额106,507,224.77-102,492,829.53
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金3,346,100.001,281,050.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额2,125.9453,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金8,419,264.32680,000.00
投资活动现金流入小计11,767,490.262,014,050.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金13,666,726.7115,771,108.57
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金9,024,326.889,333,490.00
投资活动现金流出小计22,691,053.5925,104,598.57
投资活动产生的现金流量净额-10,923,563.33-23,090,548.57
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金1,158,483,904.832,622,988,413.30
收到其他与筹资活动有关的现金254,903,344.6537,560,000.00
筹资活动现金流入小计1,413,387,249.482,660,548,413.30
偿还债务支付的现金1,138,093,956.332,424,745,916.74
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金26,079,975.2120,761,888.57
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金185,037,470.04132,175,884.02
筹资活动现金流出小计1,349,211,401.582,577,683,689.33
筹资活动产生的现金流量净额64,175,847.9082,864,723.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-641,446.6020,065,875.10
五、现金及现金等价物净增加额159,118,062.74-22,652,779.03
加：期初现金及现金等价物余额490,346,558.74485,078,276.50
六、期末现金及现金等价物余额649,464,621.48462,425,497.47
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用
调整情况说明
1.会计政策变更及依据
财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下简称“解释第 16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2023年 1月 1日起执行上述准则，并对会计政策相关的内容进行调整。（未完）
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