[三季报]复洁环保(688335):2023年第三季度报告

 时间：2023年10月26日 15:37:18 中财网

原标题:复洁环保:2023年第三季度报告

证券代码：688335 证券简称：复洁环保

上海复洁环保科技股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减变动 幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入50,206,772.55227,813,742.15227,813,742.15-77.96350,594,351.64490,810,821.91490,810,821.91-28.57
归属于上 市公司股 东的净利 润-24,231,348.3538,747,168.6138,690,637.25-162.6322,938,029.4870,262,618.8170,103,766.45-67.28
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润-19,745,158.8837,166,888.7137,110,357.35-153.2121,815,462.1162,986,917.1362,828,064.77-65.28
经营活动 产生的现不适用不适用不适用不适用-34,982,374.44-7,813,215.50-7,813,215.50不适用
金流量净 额　　　　　　　　
基本每股 收益（元 /股）-0.240.380.38-163.160.230.690.69-66.67
稀释每股 收益（元 /股）-0.240.380.38-163.160.230.690.69-66.67
加权平均 净资产收 益率 （%）-1.983.353.35减少5.33 个百分点1.896.106.09减少4.20 个百分点
研发投入 合计6,189,205.177,696,216.117,696,216.11-19.5819,626,760.1017,461,636.7017,461,636.7012.40
研发投入 占营业收 入的比例 （%）12.333.383.38增加8.95 个百分点5.603.563.56增加2.04 个百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产1,433,881,808.061,544,434,680.101,544,223,233.56-7.15　　　　

归属于上 市公司股 东的所有 者权益1,211,396,177.841,221,650,571.631,221,438,838.87-0.82

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号，以下简称“解释第16号”），对“关于
单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”等会计处理问题进行了规范说明。根据准则解释第16号的要求，结合
自身实际情况，公司于2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定。并对
前期会计处理进行追溯调整。本次会计政策变更事项属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更。公司自2023年1月1日
开始执行上述规定，根据衔接规定，需对期初数据进行追溯调整。


(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-9,311,553.92-9,783,265.76　
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的 税收返还、减免　　　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外4,535.851,483,818.87　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益　　　
非货币性资产交换损益　　　
委托他人投资或管理资产的损益1,091,571.326,984,498.86　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的 各项资产减值准备　　　
债务重组损益　　　
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 用等　　　
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益　　　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益　　　
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减 值准备转回　15,367.52　
对外委托贷款取得的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益　　　
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出760,576.66-43,958.23　
其他符合非经常性损益定义的损益项目2,197,110.612,673,159.89　
减：所得税影响额-773,144.93204,003.68　
少数股东权益影响额（税后）1,574.923,050.10　
合计-4,486,189.471,122,567.37　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期-77.96详见第三节 其他提醒事 项
营业收入_年初至报告期末-28.57　
归属于上市公司股东的净利润_本报告期-162.63详见第三节 其他提醒事 项
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末-67.28　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润_本报告期-153.21　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润_年初至报告期末-65.28　
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末不适用主要系报告期内支付的 各项税费大幅增加所致
基本每股收益_本报告期-163.16主要系报告期内净利润 大幅下降所致
基本每股收益_年初至报告期末-66.67　
稀释每股收益_本报告期-163.16　
稀释每股收益_年初至报告期末-66.67　

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通 股股东总数5,201报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有）不适用　　　　
前10名股东持股情况　　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限售 条件股份数 量包含转融通 借出股份的 限售股份数 量质押、标 记或冻结 情况　
　　　　　　股份 状态数 量
黄文俊境内自然人16,823,60216.5216,790,06616,790,066无0
德清隽洁企业 管理合伙企业 （有限合伙）境内非国有 法人9,282,0009.1100无0
宁波梅山保税 港区英硕翔腾 投资合伙企业 （有限合伙）境内非国有 法人6,820,5686.7000无0
上海邦明科兴 创业投资中心 （有限合伙）境内非国有 法人6,236,2516.1200无0
上海惠畅创业 投资中心（有 限合伙）境内非国有 法人6,086,3005.9800无0
许太明境内自然人5,721,1625.625,721,1625,721,162无0
上海众洁投资 管理合伙企业 (有限合伙)境内非国有 法人4,385,7454.314,385,7454,385,745无0
深圳忠天创亿 基金管理有限 公司境内非国有 法人4,232,9004.1600无0
孙卫东境内自然人3,607,6093.543,566,0993,566,099无0
国投（上海） 创业投资管理 有限公司－国 投（上海）科 技成果转化创 业投资基金企 业（有限合 伙）境内非国有 法人3,456,0983.3900无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　　
　　股份种类数量　　　　
德清隽洁企业 管理合伙企业 （有限合伙）9,282,000人民币普通股9,282,000　　　　
宁波梅山保税 港区英硕翔腾 投资合伙企业 （有限合伙）6,820,568人民币普通股6,820,568　　　　
上海邦明科兴 创业投资中心 （有限合伙）6,236,251人民币普通股6,236,251　　　　

上海惠畅创业 投资中心（有 限合伙）6,086,300人民币普通股6,086,300
深圳忠天创亿 基金管理有限 公司4,232,900人民币普通股4,232,900
国投（上海） 创业投资管理 有限公司－国 投（上海）科 技成果转化创 业投资基金企 业（有限合 伙）3,456,098人民币普通股3,456,098
李华平1,668,332人民币普通股1,668,332
兴业银行股份 有限公司－广 发百发大数据 策略成长灵活 配置混合型证 券投资基金758,979人民币普通股758,979
中国银行股份 有限公司－大 成景恒混合型 证券投资基金741,741人民币普通股741,741
沈慧芬730,958人民币普通股730,958
上述股东关联 关系或一致行 动的说明黄文俊、许太明、孙卫东和上海众洁投资管理合伙企业(有限合伙)为一致行 动人；黄文俊和上海众洁投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人 李峻为夫妻关系；除上述情况之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关 系或一致行动的情况。　　
前10名股东 及前10名无 限售股东参与 融资融券及转 融通业务情况 说明（如有）无　　



三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
（一）公司本季度、前三季度营业收入同比下降情况及原因
公司前三季度营业收入35,059.44万元，同比下降28.57%，主要原因如下： 1、去年同期营业收入创历史新高
（1）竹园污水处理厂四期工程污泥脱水干化项目去年同期实现营业收入10,608万元，本季度该项目实现收入469万元。截至本季度末，该项目已完成设备供货、调试及性能测试，正在推动项目的整体移交和竣工验收；
（2）老港暂存污泥处理服务项目上年同期实现营业收入9,873万元，本季度该项目实现收入0元。该项目已于本年度第一季度全部完成。

2、本季度受部分项目实施、验收进度影响，收入确认进度不达预期。

3、本季度受公司重点项目招标进度延期的影响，新签订单不达预期。

综合上述，是导致公司本季度、前三季度营业收入同比下降幅度较大的主要原因。

（二）公司本季度亏损情况及原因
公司本季度归属于上市公司股东的净利润为-2,423.13万元，同比下降162.63%；公司前三季度归属于上市公司股东的净利润为 2,293.80万元，同比下降 67.28%。公司本季度亏损的原因主要系公司本季度计提应收账款坏账准备金额较大。

截至2023年9月30日，公司应收账款账面余额为19,264.61万元，坏账准备为7,105.33万元，账面价值为12,159.28万元。其中，本季度计提信用减值损失2,429.26万元，主要系上海泰和污水处理厂污泥脱水干化项目的应收账款账龄由2-3年滚动至3年以上，坏账计提比例由30%变为100%。
上海泰和污水处理厂污泥脱水干化项目属于政府投资建设的市政项目，市政项目审价周期普遍较长，自2022年以来受到政府财政状况收紧的不利影响，收款进度滞后，导致公司应收账款账龄增加。该项目是上海市重大工程项目，业主方为上海城投水务（集团）有限公司，信誉水平和偿债能力较好，且项目执行情况良好，综合上述情况，公司评估发生坏账的可能性较低。

（三）业绩下滑风险及应对措施
公司主要客户为行业内大型国企、上市公司以及龙头民营企业，最终用户主要为以水务公司为代表的地方国有企业。受宏观政策影响，2022年、2023年地方政府财政压力较大，资金面较为紧张，导致公司应收账款回款周期加长，且部分重点项目招标进度延期，对公司业绩有所影响。

长期来看，随着经济社会全面恢复常态化运行，政府财政压力将逐渐缓解。公司主要客户信誉水平和偿债能力较好，且项目执行情况良好，业务关系稳定，客户认可度高，项目回款情况将会逐步好转。公司也将积极加强应收账款回款工作的开展，细化应收账款回收计划和回款措施，强化应收账款回收工作组织力量。同时，公司将进一步完善国内重点区域渠道布局，深度拓展工业客户，提升销售规模，平衡市政项目、工业项目的周期性影响，稳步提升经营业绩。

以上为基于当前形势下做出的判断，存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险，具体请以届时发布的定期报告为准。


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:上海复洁环保科技股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金305,192,837.49849,944,190.85
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产390,000,000.005,294.80
衍生金融资产　　
应收票据272,370.007,673,676.00
应收账款121,592,778.58130,384,285.56
应收款项融资1,153,255.956,944,038.00
预付款项27,877,528.238,710,952.96
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款12,480,745.894,780,925.22
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货66,872,335.1181,835,674.74
合同资产187,407,187.22117,410,905.03
持有待售资产　106,200.00
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产46,565,545.1631,872,974.55
流动资产合计1,159,414,583.631,239,669,117.71
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　16,449.33
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产43,899,014.95116,961,795.76
在建工程72,720,824.2431,072,889.39
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产14,913,332.6713,397,723.76
无形资产46,297,489.5147,361,877.29
开发支出　　
商誉6,254,013.266,254,013.26
长期待摊费用9,217,580.769,361,829.92
递延所得税资产20,527,282.9614,808,219.52
其他非流动资产60,637,686.0865,319,317.62
非流动资产合计274,467,224.43304,554,115.85
资产总计1,433,881,808.061,544,223,233.56
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款176,025,354.32225,093,663.61
预收款项　　
合同负债20,229,764.3127,840,508.78
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬1,510,156.6516,651,071.76
应交税费1,426,365.6420,623,010.05
其他应付款1,646,985.861,180,142.83
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债7,284,655.465,837,332.02
其他流动负债187,817.043,860,977.93
流动负债合计208,311,099.28301,086,706.98
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债7,129,910.836,067,138.01
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债75,880.856,214,227.70
递延收益　　
递延所得税负债1,679,944.081,812,393.48
其他非流动负债　　
非流动负债合计8,885,735.7614,093,759.19
负债合计217,196,835.04315,180,466.17
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）101,860,511.00101,530,111.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积812,681,436.50807,285,532.49
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积28,715,330.8728,715,330.87
一般风险准备　　
未分配利润268,138,899.47283,907,864.51
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计1,211,396,177.841,221,438,838.87
少数股东权益5,288,795.187,603,928.52
所有者权益（或股东权益）合计1,216,684,973.021,229,042,767.39
负债和所有者权益（或股东权 益）总计1,433,881,808.061,544,223,233.56

公司负责人：黄文俊 主管会计工作负责人：王懿嘉 会计机构负责人：王懿嘉
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：上海复洁环保科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入350,594,351.64490,810,821.91
其中：营业收入350,594,351.64490,810,821.91
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本293,770,660.40383,953,137.90
其中：营业成本225,675,233.33334,320,785.96
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金 净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加3,016,826.412,284,993.62
销售费用9,695,031.726,347,402.00
管理费用38,297,743.0326,496,509.80
研发费用19,626,760.1017,461,636.70
财务费用-2,540,934.19-2,958,190.18
其中：利息费用364,979.32275,480.79
利息收入3,009,486.953,534,561.99
加：其他收益4,156,978.761,357,339.08
投资收益（损失以 “－”号填列）6,968,049.534,972,967.91
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益-181,517.70　
以摊余成本计 量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以 “－”号填列）　　
净敞口套期收益（损 失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）　3,369,778.29
信用减值损失（损失 以“－”号填列）-24,862,560.72-18,653,605.07
资产减值损失（损失 以“－”号填列）-9,705,732.63-15,926,305.10
资产处置收益（损失 以“－”号填列）-437,298.753,514.69
三、营业利润（亏损以 “－”号填列）32,943,127.4381,981,373.81
加：营业外收入770,997.914,256.61
减：营业外支出10,160,923.151,233,765.10
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）23,553,202.1980,751,865.32
减：所得税费用2,930,306.0410,982,332.53
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）20,622,896.1569,769,532.79
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润 （净亏损以“－”号填列）20,622,896.1569,769,532.79
2.终止经营净利润 （净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东 的净利润（净亏损以“-” 号填列）22,938,029.4870,103,766.45
2.少数股东损益（净 亏损以“-”号填列）-2,315,133.33-334,233.66
六、其他综合收益的税后净 额　　
（一）归属母公司所有者 的其他综合收益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的 其他综合收益　　
（1）重新计量设定受 益计划变动额　　
（2）权益法下不能转 损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投 资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风 险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其 他综合收益　　
（1）权益法下可转损 益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公 允价值变动　　
（3）金融资产重分类 计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信 用减值准备　　
（5）现金流量套期储 备　　
（6）外币财务报表折 算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的 其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额20,622,896.1569,769,532.79
（一）归属于母公司所有 者的综合收益总额22,938,029.4870,103,766.45
（二）归属于少数股东的 综合收益总额-2,315,133.33-334,233.66
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/ 股)0.230.69
（二）稀释每股收益(元/ 股)0.230.69

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

公司负责人：黄文俊 主管会计工作负责人：王懿嘉 会计机构负责人：王懿嘉
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：上海复洁环保科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金280,398,859.66407,724,940.89
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,778,617.364,153,484.25
收到其他与经营活动有关的现金6,773,026.8020,335,450.17
经营活动现金流入小计288,950,503.82432,213,875.31
购买商品、接受劳务支付的现金194,915,133.36334,563,555.45
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金52,968,004.5237,860,592.50
支付的各项税费50,855,277.5028,221,767.04
支付其他与经营活动有关的现金25,194,462.8839,381,175.82
经营活动现金流出小计323,932,878.26440,027,090.81
经营活动产生的现金流量净额-34,982,374.44-7,813,215.50
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金2,220,000,000.001,710,000,000.00
取得投资收益收到的现金6,984,498.867,311,351.40
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额62,500.0036,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　335,713.86
投资活动现金流入小计2,227,046,998.861,717,683,565.26
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金78,497,412.9688,568,241.42
投资支付的现金2,617,000,000.002,070,100,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金1,210,840.29　
投资活动现金流出小计2,696,708,253.252,158,668,241.42
投资活动产生的现金流量净额-469,661,254.39-440,984,676.16
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金4,579,344.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计4,579,344.00　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金38,706,994.1822,481,667.48
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金5,983,120.924,715,275.78
筹资活动现金流出小计44,690,115.1027,196,943.26
筹资活动产生的现金流量净额-40,110,771.10-27,196,943.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响3,046.57113.20
五、现金及现金等价物净增加额-544,751,353.36-475,994,721.72
加：期初现金及现金等价物余额849,944,190.85781,855,460.39
六、期末现金及现金等价物余额305,192,837.49305,860,738.67

公司负责人：黄文俊 主管会计工作负责人：王懿嘉 会计机构负责人：王懿嘉

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用 （未完）
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