[三季报]融捷股份(002192):2023年三季度报告

时间：2023年10月26日 15:56:47 中财网

原标题:融捷股份:2023年三季度报告

证券代码：002192 证券简称：融捷股份 公告编号：2023-047 融捷股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3、第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	203,056,692.30	-70.80%	838,288,606.97	-50.17%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	55,674,649.71	-91.80%	357,935,381.09	-71.47%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	47,660,510.53	-93.03%	324,117,692.29	-74.21%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	—	—	203,560,216.28	-71.79%
基本每股收益（元/股）	0.2144	-91.80%	1.3785	-71.47%
稀释每股收益（元/股）	0.2144	-91.80%	1.3785	-71.47%
加权平均净资产收益率	1.63%	减少 35.23个百分点	10.95%	减少 87.57个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	4,390,145,702.86	3,860,459,134.87	13.72%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	3,196,572,234.71	3,090,512,683.87	3.43%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分）	2,539.82	-9,696.99	处置固定资产损益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外）	1,553,331.66	6,915,654.78	本报告期收到的政府补助和 与资产相关的政府补助分期 计入损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益	7,033,543.17	28,798,971.91	理财产品公允价值变动以及 处置收益
受托经营取得的托管费收入	283,018.87	849,056.61	受托经营联营企业锂盐业务 取得的托管费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-651,439.57	-1,101,144.68	其他与经营无关的支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目		-100,000.00
减：所得税影响额	90,414.48	734,253.29
少数股东权益影响额（税后）	116,440.29	800,899.54
合计	8,014,139.18	33,817,688.80	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、合并资产负债表
单位：元

报表项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日	变动比率	变动原因
货币资金	365,469,352.28	697,985,935.84	-47.64%	主要是派发现金红利及支付矿业权资产款项 所致
应收款项融资	31,916,825.58	180,193,801.16	-82.29%	主要是银行承兑汇票到期承兑所致
预付款项	69,502,171.45	38,161,246.98	82.13%	主要是预付的材料采购款增加所致
存货	240,422,409.06	141,732,060.48	69.63%	主要是库存的产成品增加所致
其他流动资产	35,806,774.46	10,292,515.49	247.89%	主要是待认证的进项税增加所致
使用权资产	29,018,897.89	21,257,272.21	36.51%	主要是租赁资产增加所致
无形资产	999,313,200.23	256,833,535.91	289.09%	主要是矿业权资产增加所致
递延所得税资产	30,999,051.10	4,333,687.25	615.30%	主要是可抵扣暂时性差异增加所致
短期借款	105,000,000.00	56,000,000.00	87.50%	主要是银行借款增加所致
应付票据	72,095,892.27	-	100.00%	主要是开具票据所致
合同负债	16,994,525.67	26,526,563.72	-35.93%	主要是预收合同货款减少所致
应付职工薪酬	15,604,230.26	33,410,137.26	-53.29%	主要是期末应付职工薪金减少所致
应交税费	47,862,496.19	248,548,418.63	-80.74%	主要是期末应交增值税、资源税以及企业所 得税减少所致
一年内到期的非 流动负债	143,843,956.35	8,673,942.25	1,558.35%	主要是应付的矿业权资产款项增加所致
其他流动负债	2,209,288.33	3,937,571.38	-43.89%	主要是待转销项税减少所致
租赁负债	19,815,978.91	13,661,154.52	45.05%	主要是使用权资产增加所致
长期应付款	400,092,000.00	-	100.00%	主要是应付的矿业权资产款项增加所致
预计负债	3,067,730.59	983,841.69	211.81%	主要是地质环境保护和土地复垦支出减少所 致
递延所得税负债	23,770,807.41	16,074,502.15	47.88%	主要是资产摊销差异增加所致
专项储备	1,534,109.17	836,196.94	83.46%	主要是计提的安全生产费增加所致

2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

报表项目	本期发生额	上期发生额	变动比率	变动原因
营业收入	838,288,606.97	1,682,192,181.59	-50.17%	主要是锂盐产品销售收入减少所致
营业成本	339,174,023.12	1,020,180,528.21	-66.75%	主要是营业成本随营业收入同步减 少所致
销售费用	4,713,879.13	7,723,775.96	-38.97%	主要是销售人员费用减少所致
研发费用	22,566,434.00	40,778,443.20	-44.66%	主要是研发项目相关支出减少所致
财务费用	-1,782,429.59	2,401,354.75	-174.23%	主要是银行存款利息收入增加所致
其他收益	8,701,210.86	4,676,883.33	86.05%	主要是政府补助增加所致
投资收益（损失以“- ”号填列）	122,648,383.06	904,634,958.03	-86.44%	主要是确认联营锂盐企业的投资收 益减少所致
公允价值变动损益（损 失以“-”号填列）	22,612,840.07	-	100.00%	主要是理财产品公允价值变动收益 所致
信用减值损失（损失以 “-”号填列）	-11,365,344.24	-3,916,284.10	190.21%	主要是计提坏账准备增加所致
资产减值损失（损失以 “-”号填列）	-120,895,752.22	-10,823.26	1,116,899.4 3%	主要是计提存货跌价准备增加所致
资产处置收益（损失以 “-”号填列）	-6,543.47	-	-100.00%	主要是公司处置固定资产损失所致
营业外收入	13,130.49	275,623.63	-95.24%	主要是收到其他与日常经营无关的 收入减少所致
营业外支出	1,117,428.69	7,396,195.18	-84.89%	主要是与日常经营无关的支出减少 所致
营业利润	389,508,621.64	1,411,350,703.90	-72.40%	主要是锂盐业务利润同比下降和确 认联营锂盐企业投资收益大幅减少 所致
利润总额	388,404,323.44	1,404,230,132.35	-72.34%
净利润	332,152,092.21	1,290,917,347.29	-74.27%
归属于母公司股东的净 利润	357,935,381.09	1,254,715,641.74	-71.47%
所得税费用	56,252,231.23	113,312,785.06	-50.36%	主要是公司可抵扣的暂时性差异增 加以及计税利润减少所致
少数股东损益	-25,783,288.88	36,201,705.55	-171.22%	主要是非全资子公司的利润同比减 少所致

3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

报表项目	本期发生额	上期发生额	变动比率	变动原因
经营活动产生的现金 流量净额	203,560,216.28	721,568,350.86	-71.79%	主要是本期缴纳上年末计提的各 项税费所致
投资活动产生的现金 流量净额	-325,443,112.58	-116,724,153.44	-178.81%	主要是支付的矿业权资产款和土 地使用权款增加所致
筹资活动产生的现金 流量净额	-217,580,593.45	-108,673,185.83	-100.22%	主要是派发现金红利所致
现金及现金等价物净 增加额	-339,463,489.75	496,163,527.57	-168.42%	主要是经营活动、投资活动及筹 资活动现金流量净额均减少所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	71,446	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
融捷投资控股集团有限公司	境内非国有 法人	23.76%	61,692,692	0
中国银行股份有限公司－国投瑞 银新能源混合型证券投资基金	其他	1.25%	3,251,738	0
香港中央结算有限公司	境外法人	1.11%	2,892,975	0
张长虹	境内自然人	1.07%	2,775,117	0
中国银行股份有限公司－国投瑞 银产业趋势混合型证券投资基金	其他	0.79%	2,041,298	0
中国建设银行股份有限公司－国 投瑞银先进制造混合型证券投资 基金	其他	0.68%	1,769,877	0
朱文辉	境内自然人	0.67%	1,743,800	0
中国农业银行股份有限公司－中 证 500交易型开放式指数证券投 资基金	其他	0.64%	1,663,085	0
中国银行股份有限公司－国投瑞 银进宝灵活配置混合型证券投资 基金	其他	0.60%	1,563,400	0
中国工商银行股份有限公司－汇 添富中证新能源汽车产业指数型 发起式证券投资基金（LOF）	其他	0.53%	1,370,000	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
融捷投资控股集团有限公司	61,692,692	人民币 普通股	61,692,692
中国银行股份有限公司－国投瑞银新能源混合 型证券投资基金	3,251,738	人民币 普通股	3,251,738
香港中央结算有限公司	2,892,975	人民币 普通股	2,892,975
张长虹	2,775,117	人民币 普通股	2,775,117
中国银行股份有限公司－国投瑞银产业趋势混 合型证券投资基金	2,041,298	人民币 普通股	2,041,298
中国建设银行股份有限公司－国投瑞银先进制 造混合型证券投资基金	1,769,877	人民币 普通股	1,769,877
朱文辉	1,743,800	人民币 普通股	1,743,800
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型 开放式指数证券投资基金	1,663,085	人民币 普通股	1,663,085
中国银行股份有限公司－国投瑞银进宝灵活配 置混合型证券投资基金	1,563,400	人民币 普通股	1,563,400
中国工商银行股份有限公司－汇添富中证新能 源汽车产业指数型发起式证券投资基金（LOF）	1,370,000	人民币 普通股	1,370,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	前 10名股东中，融捷投资控股集团有限公司与张长虹存 在关联关系，属一致行动人；国投瑞银新能源混合型证 券投资基金、国投瑞银产业趋势混合型证券投资基金、 国投瑞银先进制造混合型证券投资基金和国投瑞银进宝 灵活配置混合型证券投资基金由同一个基金经理管理， 属一致行动人；未知其他股东是否存在关联关系或一致 行动关系
前 10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	前 10名普通股股东中，融捷投资控股集团有限公司实际 持股数量为 61,857,992股，截至报告期末，其参与转融 通证券出借业务借出的股份数量为 165,300股(该部分股 份的所有权不会发生转移）

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 ?不适用

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：融捷股份有限公司
2023年 09月 30日
单位：元

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	365,469,352.28	697,985,935.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,118,953,373.56	1,050,487,058.07
衍生金融资产
应收票据
应收账款	251,788,834.63	259,237,541.69
应收款项融资	31,916,825.58	180,193,801.16
预付款项	69,502,171.45	38,161,246.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	7,747,204.37	8,421,305.13
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	240,422,409.06	141,732,060.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	35,806,774.46	10,292,515.49
流动资产合计	2,121,606,945.39	2,386,511,464.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	726,235,298.16	741,473,681.99
其他权益工具投资	19,550,000.00	19,550,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	201,477,681.53	205,131,197.75
在建工程	95,782,252.21	89,872,380.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	29,018,897.89	21,257,272.21
无形资产	999,313,200.23	256,833,535.91
开发支出
商誉	7,103,962.95	7,103,962.95
长期待摊费用	148,854,541.94	119,146,622.56
递延所得税资产	30,999,051.10	4,333,687.25
其他非流动资产	10,203,871.46	9,245,329.28
非流动资产合计	2,268,538,757.47	1,473,947,670.03
资产总计	4,390,145,702.86	3,860,459,134.87
流动负债：
短期借款	105,000,000.00	56,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	72,095,892.27
应付账款	100,552,860.65	110,334,471.89
预收款项
合同负债	16,994,525.67	26,526,563.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	15,604,230.26	33,410,137.26
应交税费	47,862,496.19	248,548,418.63
其他应付款	141,630,139.67	123,427,194.82
其中：应付利息	59,097.20	68,215.28
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	143,843,956.35	8,673,942.25
其他流动负债	2,209,288.33	3,937,571.38
流动负债合计	645,793,389.39	610,858,299.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	19,815,978.91	13,661,154.52
长期应付款	400,092,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债	3,067,730.59	983,841.69
递延收益	5,846,240.94	7,473,814.62
递延所得税负债	23,770,807.41	16,074,502.15
其他非流动负债
非流动负债合计	452,592,757.85	38,193,312.98
负债合计	1,098,386,147.24	649,051,612.93
所有者权益：
股本	259,655,203.00	259,655,203.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	627,109,131.00	625,220,774.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备	1,534,109.17	836,196.94
盈余公积	122,696,784.95	122,696,784.95
一般风险准备
未分配利润	2,185,577,006.59	2,082,103,724.44
归属于母公司所有者权益合计	3,196,572,234.71	3,090,512,683.87
少数股东权益	95,187,320.91	120,894,838.07
所有者权益合计	3,291,759,555.62	3,211,407,521.94
负债和所有者权益总计	4,390,145,702.86	3,860,459,134.87

法定代表人：吕向阳 主管会计工作负责人：吕向阳 会计机构负责人：李振强
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	838,288,606.97	1,682,192,181.59
其中：营业收入	838,288,606.97	1,682,192,181.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	470,474,779.39	1,176,226,211.69
其中：营业成本	339,174,023.12	1,020,180,528.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	36,297,598.62	43,654,850.27
销售费用	4,713,879.13	7,723,775.96
管理费用	69,505,274.11	61,487,259.30
研发费用	22,566,434.00	40,778,443.20
财务费用	-1,782,429.59	2,401,354.75
其中：利息费用	3,244,445.82	4,089,906.86
利息收入	5,139,299.88	1,236,773.66
加：其他收益	8,701,210.86	4,676,883.33
投资收益（损失以“-”号填列）	122,648,383.06	904,634,958.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	116,462,251.22	904,634,958.03
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	22,612,840.07
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-11,365,344.24	-3,916,284.10
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-120,895,752.22	-10,823.26
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-6,543.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	389,508,621.64	1,411,350,703.90
加：营业外收入	13,130.49	275,623.63
减：营业外支出	1,117,428.69	7,396,195.18
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	388,404,323.44	1,404,230,132.35
减：所得税费用	56,252,231.23	113,312,785.06
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	332,152,092.21	1,290,917,347.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	332,152,092.21	1,290,917,347.29
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 号填列）	357,935,381.09	1,254,715,641.74
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	-25,783,288.88	36,201,705.55
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	332,152,092.21	1,290,917,347.29
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	357,935,381.09	1,254,715,641.74
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-25,783,288.88	36,201,705.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.3785	4.8322
（二）稀释每股收益	1.3785	4.8322

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：吕向阳 主管会计工作负责人：吕向阳 会计机构负责人：李振强
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,250,418,953.54	2,013,153,468.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	2,293,551.11	413,884.59
收到其他与经营活动有关的现金	11,312,448.85	3,997,529.86
经营活动现金流入小计	1,264,024,953.50	2,017,564,883.08
购买商品、接受劳务支付的现金	523,404,834.77	1,061,384,734.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	111,908,197.70	97,465,936.11
支付的各项税费	400,885,240.39	111,040,540.89
支付其他与经营活动有关的现金	24,266,464.36	26,105,320.24
经营活动现金流出小计	1,060,464,737.22	1,295,996,532.22
经营活动产生的现金流量净额	203,560,216.28	721,568,350.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	20,302,656.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额	116,606.00	121,960.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	20,419,262.42	121,960.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的	285,850,596.12	116,846,113.83
现金
投资支付的现金	59,970,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	41,778.88
投资活动现金流出小计	345,862,375.00	116,846,113.83
投资活动产生的现金流量净额	-325,443,112.58	-116,724,153.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	105,000,000.00	65,990,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		13,943,222.63
筹资活动现金流入小计	105,000,000.00	79,933,222.63
偿还债务支付的现金	56,000,000.00	155,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	255,850,050.31	6,598,941.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	10,730,543.14	27,007,466.60
筹资活动现金流出小计	322,580,593.45	188,606,408.46
筹资活动产生的现金流量净额	-217,580,593.45	-108,673,185.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-7,484.02
五、现金及现金等价物净增加额	-339,463,489.75	496,163,527.57
加：期初现金及现金等价物余额	697,985,935.84	107,326,390.96
六、期末现金及现金等价物余额	358,522,446.09	603,489,918.53

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）