[三季报]广康生化(300804):2023年三季度报告

 时间：2023年10月26日 16:06:37 中财网

原标题:广康生化:2023年三季度报告

证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2023-044 广东广康生化科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）93,685,931.29-39.32%356,117,455.91-21.95%
归属于上市公司股东的净 利润（元）-8,194,972.00-138.56%20,063,872.53-68.90%
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元）-7,893,553.12-137.37%20,691,793.07-68.41%
经营活动产生的现金流量 净额（元）----15,331,465.02-83.28%
基本每股收益（元/股）-0.11-128.92%0.33-71.55%
稀释每股收益（元/股）-0.11-128.03%0.34-71.19%
加权平均净资产收益率-0.62%-4.38%2.36%-9.53%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）1,750,214,044.04935,194,745.7487.15%　
归属于上市公司股东的所 有者权益（元）1,325,581,310.21607,415,232.18118.23%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分）-293,465.84-1,232,890.07　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外）289,607.10932,892.85　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-391,275.12-474,411.36　
减：所得税影响额-93,714.98-146,488.04　
合计-301,418.88-627,920.54--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：万元

资产负债表主要项目期末数期初数变动率原因
货币资金19,124.001,747.13995%公司首次公开发行新股募集资金所致
交易性金融资产50,000.000.00100%公司首次公开发行新股募集资金进行结构性存款所致
预付款项2,211.43718.65208%主要系本报告期末预付款项增加所致
存货13,387.399,090.4947%主要系库存量上升所致
其他应收款1,748.22229.09663%主要系支付子公司湖北晟康土地履约保证金1,440万元所致
其他非流动资产5,117.87868.80489%主要系本报告期末工程预付款增加所致
短期借款13,183.146,603.19100%主要系公司银行流动资金贷款增加所致
应付票据8,071.223,757.16115%主要系本报告期以银行承兑汇票支付采购及工程款，导致应付票据 增加所致
应交税费218.3529.01653%主要系本报告期汇算清缴退还去年多预交企业所得税所致
一年内到期的非流动 负债4,216.303,013.8840%主要系公司一年内到期的长期借款增加所致
长期借款4,953.327,787.33-36%主要系长期借款重分类至一年内到期的长期借款所致
股本7,400.005,550.0033%主要系公司首次公开发行新股所致
资本公积84,570.1716,620.53409%主要系公司首次公开发行新股股本溢价所致
利润表主要项目本年累计上年同期变动率原因
营业收入35,611.7545,626.63-22%因海外农药市场渠道高库存缓慢消化等因素，今年原药市场价格持 续低迷，公司海外销售同比下降19%所致
销售费用428.39855.05-50%主要系本报告期报关业务费用以及产品推广费用下降所致
财务费用459.29-269.02-271%主要系本报告期银行贷款利息增加所致
营业利润2,574.357,603.60-66%主要系本报告期营业收入同比下降22%、公司产品销售价格低迷导 致毛利率同比下降5.94%，影响营业利润达5,065万元所致
现金流量表主要项目本年累计上年同期变动率原因
经营活动产生的现金 流量净额1,533.159,167.50-83%主要系营业收入下降导致本报告期销售商品提供劳务收到的现金下 降所致
投资活动产生的现金 流量净额-61,909.22-18,790.36229%主要系本报告期将闲置募集资金进行结构性存款所致
筹资活动产生的现金 流量净额77,168.175,420.391324%主要系本报告期公司首次公开发行新股筹集资金所致
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数15,950报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比 例持股数量持有有限售 条件的股份 数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
蔡丹群境内自然人34.89%25,820,00025,820,000--
蔡绍欣境内自然人21.19%15,680,00015,680,000--
英德众兴投资管理有限公司境内非国有 法人6.76%5,000,0005,000,000--
深圳市前海瑞宏凯银资产管理有 限公司－深圳市前海瑞宏壹号股 权投资基金企业（有限合伙）其他5.68%4,200,0004,200,000--
深圳市华拓私募股权投资基金管 理有限公司－共青城华拓至盈贰 号投资合伙企业（有限合伙）其他1.82%1,350,0001,350,000--
广州花城创业投资管理有限公司 －广州佳诚十四号创业投资合伙 企业（有限合伙）其他1.69%1,250,0001,250,000--
深圳市华拓私募股权投资基金管 理有限公司－深圳市华拓至远投 资企业（有限合伙）其他1.08%800,000800,000--
深圳市华拓私募股权投资基金管 理有限公司－深圳市华拓至远贰 号投资企业（有限合伙）其他1.01%750,000.00750,000--
深圳市华拓私募股权投资基金管 理有限公司－深圳市华拓至远叁 号投资企业（有限合伙）其他0.88%650,000.00650,000--
#张秀境内自然人0.76%564,800.000--
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
#张秀564,800人民币普通股564,800　　　
石春虎277,700人民币普通股277,700　　　
光大证券股份有限公司221,050人民币普通股221,050　　　
#张爽姿219,600人民币普通股219,600　　　
中信证券股份有限公司187,563人民币普通股187,563　　　
#周群凤176,200人民币普通股176,200　　　

法国兴业银行161,700人民币普通股161,700
申万宏源证券有限公司159,700人民币普通股159,700
华泰证券股份有限公司148,632人民币普通股148,632
招商证券股份有限公司127,555人民币普通股127,555
上述股东关联关系或一致行动的说明1、蔡绍欣先生与蔡丹群先生系父子关系，两人已签署《一致行动协 议》，为公司的共同控股股东、实际控制人； 2、英德众兴投资管理有限公司系公司员工持股平台，公司董事长、 总经理蔡丹群先生为其实际控制人，并担任其执行董事、法定代表 人； 3、深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－共青城华拓至盈贰 号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市华拓私募股权投资基金管理有 限公司－深圳市华拓至远投资企业（有限合伙）、深圳市华拓私募股 权投资基金管理有限公司－深圳市华拓至远贰号投资企业（有限合 伙）和深圳市华拓私募股权投资基金管理有限公司－深圳市华拓至远 叁号投资企业（有限合伙）是公司的基金股东，上述四个主体的基金 管理人、执行事务合伙人均为深圳市华拓私募股权投资基金管理有限 公司。 除上述股东之间的关联关系外，公司未知前10名股东之间是否存在 关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行 动人。　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 （如有）1、公司股东张秀通过普通证券账户持有0股，通过申万宏源证券有 限公司客户信用交易担保证券账户持有564,800股。 2、公司股东张爽姿除通过普通证券账户持有49,200股外，还通过华 泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有170,400股，实 际合计持有219,600股。 3、公司股东周群凤通过普通证券账户持有0股，通过中国银河证券 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有176,200股。　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股 数本期解 除限售 股数本期增加 限售股数期末限售股 数限售原因拟解除限售日期
蔡丹群25,820,0000025,820,000首发前限售股2026年 12月 28日
蔡绍欣15,680,0000015,680,000首发前限售股2026年 12月 28日
英德众兴5,000,000005,000,000首发前限售股2026年 12月 28日
深圳市前海瑞宏壹号股权投 资基金企业（有限合伙）4,200,000004,200,000首发前限售股2024年 6月 27日
共青城华拓至盈贰号投资合 伙企业（有限合伙）1,350,000001,350,000首发前限售股2024年 6月 27日
广州佳诚十四号创业投资合 伙企业（有限合伙）1,250,000001,250,000首发前限售股2024年 6月 27日
深圳市华拓至远投资企业 （有限合伙）800,00000800,000首发前限售股2024年 6月 27日
深圳市华拓至远贰号投资企 业（有限合伙）750,00000750,000首发前限售股2024年 6月 27日
深圳市华拓至远叁号投资企 业（有限合伙）650,00000650,000首发前限售股2024年 6月 27日
华泰证券资管－兴业银行－0550,0001,085,236535,236首次后限售股2024年 6月 27日
华泰广康生化家园1号创业 板员工持股集合资产管理计 划　　　　　　
网下发行限售股份00965,786965,786首次后限售股2023年 12月 27日
合计55,500,000550,0002,051,02257,001,022----
注：“华泰证券资管－兴业银行－华泰广康生化家园 1号创业板员工持股集合资产管理计划”参与公司首次公开发行股
份战略配售，获得战略配售股份551,236股，该股份性质为限售股，解除限售日期为2024年6月27日。报告期内，其
将部分股票参与转融通证券出借业务(该转融通证券出借股份所有权不会发生转移，不是减持公司股份)，股票出借后，
按照无限售流通股管理；待借入人在借出期限届满将借入的股票归还后，归还的股份继续按限售股份管理，直至2024年
6月27日限售期届满方可解除限售；同时，根据深圳证券交易所于 2023年 10月 14日发布的《关于优化融券交易和转
融通证券出借交易相关安排的通知》（深证上〔2023〕957号）相关规定，“华泰证券资管－兴业银行－华泰广康生化
家园1号创业板员工持股集合资产管理计划”尚未了结的出借合约到期将不再展期。

三、其他重要事项
公司分别于2023年7月4日、2023年7月20日召开第三届董事会第九次会议和2023年第三次临时股东大会，审议通过《关于签署<关于建设特种化学品新材料项目的合作协议书>的议案》，同意公司设立全资子公司湖北晟康化工有限公司，并同意公司与宜昌高新技术产业开发区管理委员会签署《关于建设特种化学品新材料项目的合作协议书》，拟购置土地360亩（实际用地面积以自然资源和规划部门土地供应审批确认的面积为准），在湖北省宜昌市白洋工业园田家河片区投资建设特种化学品新材料生产基地。

2023年7月24日，公司收到湖北晟康化工有限公司设立完成并取得营业执照的通知，详见公司于2023年 7月 25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于设立全资子公司并完成工商注册登记的公告》（公告编号：2023-010）。

2023年8月30日，公司与宜昌高新技术产业开发区管理委员会完成签署《关于建设特种化学品新材料项目的合作协议书》，详见公司于2023年8月30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于完成签署<关于建设特种化学品新材料项目的合作协议书>暨对外投资进展的公告》（公告编号：2023-027）。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东广康生化科技股份有限公司
2023年09月30日

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金191,240,047.1917,471,341.22
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产500,000,000.00　
项目2023年9月30日2023年1月1日
衍生金融资产　　
应收票据14,320,504.0015,372,878.14
应收账款133,088,082.68137,444,035.64
应收款项融资3,732,102.001,300,000.00
预付款项22,114,261.697,186,541.01
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款17,482,160.492,290,855.13
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货133,873,868.8790,904,932.59
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产28,714,075.9325,812,804.49
流动资产合计1,044,565,102.85297,783,388.22
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产425,635,687.69332,903,209.77
在建工程156,290,848.16220,351,479.38
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产4,327,164.284,576,419.41
无形资产60,292,586.7262,399,435.42
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用4,240,651.494,443,404.29
递延所得税资产3,683,330.594,049,449.17
其他非流动资产51,178,672.268,687,960.08
非流动资产合计705,648,941.19637,411,357.52
资产总计1,750,214,044.04935,194,745.74
流动负债：　　
短期借款131,831,412.7166,031,939.85
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据80,712,181.9437,571,602.20
应付账款89,368,792.7286,175,409.52
预收款项　　
合同负债6,054,177.371,754,248.90
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬7,834,176.238,927,834.62
项目2023年9月30日2023年1月1日
应交税费2,183,523.13290,087.57
其他应付款850,606.951,272,334.02
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债42,162,968.3430,138,778.14
其他流动负债299,187.79160,403.69
流动负债合计361,297,027.18232,322,638.51
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款49,533,192.1777,873,337.28
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债2,698,863.493,808,115.46
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债987,838.042,201,573.09
递延收益4,964,789.455,833,610.75
递延所得税负债5,151,023.505,740,238.47
其他非流动负债　　
非流动负债合计63,335,706.6595,456,875.05
负债合计424,632,733.83327,779,513.56
所有者权益：　　
股本74,000,000.0055,500,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积845,701,694.07166,205,266.32
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备105,777.75　
盈余公积45,409,421.4145,409,421.41
一般风险准备　　
未分配利润360,364,416.98340,300,544.45
归属于母公司所有者权益合计1,325,581,310.21607,415,232.18
少数股东权益　　
所有者权益合计1,325,581,310.21607,415,232.18
负债和所有者权益总计1,750,214,044.04935,194,745.74
法定代表人：蔡丹群 主管会计工作负责人：陈海霞 会计机构负责人：魏风云
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入356,117,455.91456,266,257.30
其中：营业收入356,117,455.91456,266,257.30
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本332,409,611.52383,382,465.41
其中：营业成本272,438,103.84321,932,043.20
项目本期发生额上期发生额
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加933,398.731,194,443.35
销售费用4,283,864.678,550,475.12
管理费用33,202,061.4533,032,946.71
研发费用16,959,260.6921,362,731.92
财务费用4,592,922.14-2,690,174.89
其中：利息费用5,532,733.822,620,548.96
利息收入2,353,229.7966,619.73
加：其他收益932,892.851,489,194.72
投资收益（损失以“－”号填列）127,191.63　
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益　　
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号填 列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号 填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填 列）423,370.741,561,153.81
资产减值损失（损失以“-”号填 列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填 列）552,182.80101,896.53
三、营业利润（亏损以“－”号填列）25,743,482.4176,036,036.95
加：营业外收入50,371.3249,709.09
减：营业外支出1,757,672.752,799,633.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）24,036,180.9873,286,112.78
减：所得税费用3,972,308.458,769,503.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列）20,063,872.5364,516,609.20
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列）20,063,872.5364,516,609.20
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 以“-”号填列）20,063,872.5364,516,609.20
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后　　
项目本期发生额上期发生额
净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收 益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收 益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额　　
七、综合收益总额20,063,872.5364,516,609.20
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额20,063,872.5364,516,609.20
（二）归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.331.16
（二）稀释每股收益0.341.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：蔡丹群 主管会计工作负责人：陈海霞 会计机构负责人：魏风云
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金260,833,198.64408,789,367.15
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还15,288,685.2420,061,069.83
收到其他与经营活动有关的现金8,650,946.812,636,869.02
经营活动现金流入小计284,772,830.69431,487,306.00
购买商品、接受劳务支付的现金168,209,161.16256,860,865.29
客户贷款及垫款净增加额　　
项目本期发生额上期发生额
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金65,728,358.0354,284,056.07
支付的各项税费7,521,759.4912,271,129.71
支付其他与经营活动有关的现金27,982,086.9916,396,291.46
经营活动现金流出小计269,441,365.67339,812,342.53
经营活动产生的现金流量净额15,331,465.0291,674,963.47
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金50,127,191.63　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额　110,787.99
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计50,127,191.63110,787.99
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金118,081,881.10188,014,394.06
投资支付的现金551,137,500.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计669,219,381.10188,014,394.06
投资活动产生的现金流量净额-619,092,189.47-187,903,606.07
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金785,325,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金100,092,480.55118,193,001.57
收到其他与筹资活动有关的现金29,082,470.8711,116,181.13
筹资活动现金流入小计914,499,951.42129,309,182.70
偿还债务支付的现金38,879,389.5347,690,347.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金5,340,284.982,904,053.51
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金98,598,532.8124,510,888.93
筹资活动现金流出小计142,818,207.3275,105,290.15
筹资活动产生的现金流量净额771,681,744.1054,203,892.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响993,832.453,805,746.44
五、现金及现金等价物净增加额168,914,852.10-38,219,003.61
加：期初现金及现金等价物余额8,626,018.1261,646,904.51
六、期末现金及现金等价物余额177,540,870.2223,427,900.90
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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