[三季报]值得买(300785):2023年三季度报告

 时间：2023年10月26日 16:11:57 中财网

原标题:值得买:2023年三季度报告

证券代码：300785 证券简称：值得买 公告编号：2023-084
北京值得买科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?
□是 否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）281,765,878.4034.96%959,053,873.5817.64%
归属于上市公司股东的 净利润（元）-14,104,929.00-331.13%14,062,311.96-46.53%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）-16,327,521.29-2,639.24%3,341,156.02-66.76%
经营活动产生的现金流 量净额（元）----43,564,911.13826.33%
基本每股收益（元/股）-0.07-333.33%0.07-46.15%
稀释每股收益（元/股）-0.07-333.33%0.07-46.15%
加权平均净资产收益率-0.78%-1.13%0.78%-0.66%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）2,140,774,627.182,268,678,518.40-5.64%　
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）1,798,451,257.521,809,475,924.21-0.61%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）39,764.45-25,659.01　
计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外）759,323.038,204,347.05公司收到的政府补助资金
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益645,753.432,478,239.65公司持有的理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出597,322.27-460,400.20　
其他符合非经常性损益定义的损益 项目767,175.452,526,392.25主要系公司增值税加计抵减 取得的其他收益
减：所得税影响额630,908.481,626,832.02　
少数股东权益影响额（税后）-44,162.14374,931.78　
合计2,222,592.2910,721,155.94--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用□不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系公司增值税加计抵减取得的其他收益。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用

资产负债表项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日变动幅度变动原因
应收票据414,000.00　100.00%主要系银行承兑汇票增加所致。
预付款项39,574,978.0710,322,964.70283.37%主要系代运营业务预付款增加所致。
存货4,035,066.9715,936,001.89-74.68%主要系合同履约成本减少所致。
其他流动资产36,059,736.2452,725,358.82-31.61%主要系待抵扣待认证进项税减少所致。
在建工程10,205,702.521,497,373.73581.57%主要系公司建设大楼投入增加所致。
递延所得税资产17,258,376.9912,671,171.6836.20%主要系使用企业会计准则解释第16号会计 政策所致。
其他非流动资产42,330.40445,747.22-90.50%主要系预付资产采购款减少所致。
短期借款28,225,734.25101,797,280.48-72.27%主要系归还信用借款所致。
应付票据4,955,074.33　100.00%主要系应付银行承兑汇票增加所致。
合同负债14,471,222.344,328,017.22234.36%主要系预收款项增加所致。
应交税费2,405,105.0218,812,497.85-87.22%主要系应交企业所得税减少所致。
其他流动负债868,273.34254,583.57241.06%主要系预收款项增加所致。
租赁负债12,914,668.787,328,596.2676.22%主要系租赁房产增加所致。
递延所得税负债3,413,437.86165,080.861967.74%主要系使用企业会计准则解释第16号会计 政策所致。
股本198,855,243.00132,986,531.0049.53%主要系公司公积金转股所致。
库存股　13,604,634.25-100.00%主要系公司限制性股票回购注销所致。
利润表项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动幅度变动原因
财务费用-441,078.38-3,634,614.9587.86%主要系本期利息收入减少所致。
投资收益（损失以 “-”号填列）1,133,077.947,773,139.16-85.42%主要系公司理财产品收益减少所致。
公允价值变动收益 （损失以“-”号 填列）748,278.40-2,706,103.51127.65%主要系公司理财产品本期公允价值变动增加 所致。
信用减值损失（损 失以“-”号填 列）-2,330,137.97-1,518,010.0553.50%主要系本期计提坏账准备增加所致。
资产处置收益（损 失以“-”号填 列）-25,659.01417,529.21-106.15%主要系公司固定资产及使用权资产处置损益 减少所致。
营业外收入1,956,167.54226,244.66764.62%主要系公司收到的罚没收入增加所致。
营业外支出2,416,567.741,101,742.42119.34%主要系公司对外捐赠支出增加所致。
所得税费用352,970.372,711,993.23-86.98%主要系本期利润总额减少所致。
现金流量表项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动幅度变动原因
经营活动产生的现 金流量净额43,564,911.13-5,997,976.19826.33%主要系客户相比同期回款增加，以及支付税 费减少所致。
投资活动产生的现 金流量净额-42,468,332.07239,914,304.33-117.70%主要系本期赎回银行理财产品减少所致。
筹资活动产生的现 金流量净额-141,823,161.08-21,348,114.94-564.34%主要系本期偿还借款增加所致。
现金及现金等价物 净增加额-139,795,661.23214,232,916.53-165.25%主要系本期赎回银行理财产品减少及偿还借 款增加所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数23,309报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
隋国栋境内自然人36.73%73,042,47658,290,919质押17,622,900
刘峰境外自然人9.11%18,124,32316,283,062质押5,505,000
刘超境内自然人5.41%10,765,11610,357,653质押3,270,000
北京国脉创新投资 管理中心（有限合 伙）境内非国有 法人4.05%8,063,3830　　
中国工商银行股份 有限公司－华安媒 体互联网混合型证 券投资基金其他1.46%2,895,5070　　
香港中央结算有限境外法人1.40%2,777,6330　　
公司　　　　　　
共青城尚麒投资管 理合伙企业(有限 合伙)境内非国有 法人0.93%1,842,7530　　
高盛公司有限责任 公司境外法人0.55%1,095,5660　　
中信证券股份有限 公司国有法人0.53%1,062,5400　　
江唯娜境内自然人0.43%860,0000　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
隋国栋14,751,557人民币普通股14,751,557　　　
北京国脉创新投资管理中心（有限 合伙）8,063,383人民币普通股8,063,383　　　
中国工商银行股份有限公司－华安 媒体互联网混合型证券投资基金2,895,507人民币普通股2,895,507　　　
香港中央结算有限公司2,777,633人民币普通股2,777,633　　　
共青城尚麒投资管理合伙企业(有 限合伙)1,842,753人民币普通股1,842,753　　　
刘峰1,841,261人民币普通股1,841,261　　　
高盛公司有限责任公司1,095,566人民币普通股1,095,566　　　
中信证券股份有限公司1,062,540人民币普通股1,062,540　　　
江唯娜860,000人民币普通股860,000　　　
中国工商银行股份有限公司－金鹰 科技创新股票型证券投资基金770,000人民币普通股770,000　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前十名股东中，隋国栋为国脉创新的普通合伙人、实际控制 人，刘峰与刘超为国脉创新的有限合伙人；除此以外，未知其他 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管 理办法》中规定的一致行动人。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）不适用　　　　　
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限 售股数本期增加限 售股数期末限售股 数限售原因拟解除限售日期
隋国栋38,860,613019,430,30658,290,919高管锁定股高级管理人员在任职 期间,每年转让的股份 不得超过其所持本公 司股份总数的25%，其 余计入高管锁定股
刘峰11,184,700329,3255,427,68716,283,062高管锁定股高级管理人员在任职 期间,每年转让的股份 不得超过其所持本公 司股份总数的25%，其 余计入高管锁定股
刘超7,149,332244,2303,452,55110,357,653高管锁定股高级管理人员在任职 期间,每年转让的股份
　　　　　　不得超过其所持本公 司股份总数的25%，其 余计入高管锁定股
邱玉栋79,02642,14818,43955,317因2022年度公司层面业绩 未达到《激励计划》中规 定的绩效考核目标，公司 已将其已获授但尚未解除 限售的限制性股票进行回 购注销。 因公司实施权益分派，因 此股份数量进行相应调 整。 高管锁定股。2023年6月7日
柳伟亮42,03522,4209,80729,422因2022年度公司层面业绩 未达到《激励计划》中规 定的绩效考核目标，公司 已将其已获授但尚未解除 限售的限制性股票进行回 购注销。 因公司实施权益分派，因 此股份数量进行相应调 整。 高管锁定股。2023年6月7日
李楠36,99119,7288,63125,894因2022年度公司层面业绩 未达到《激励计划》中规 定的绩效考核目标，公司 已将其已获授但尚未解除 限售的限制性股票进行回 购注销。 因公司实施权益分派，因 此股份数量进行相应调 整。 高管锁定股。2023年6月7日
核心管理人 员、核心技术 （业务）人员 （54人）252,706252,70600因2022年度公司层面业绩 未达到《激励计划》中规 定的绩效考核目标，公司 已将其已获授但尚未解除 限售的限制性股票进行回 购注销。2023年6月7日
核心技术（业 务）人员（24 人）87,41187,411002020年限制性股票激励计 划预留授予限售股第二期 解除限售；1名激励对象已 辞职不再具备激励对象资 格、因2022年度公司层面 业绩未达到《激励计划》 中规定的绩效考核目标， 公司已将其已获授但尚未 解除限售的限制性股票进 行回购注销。2023年6月7日。 激励对象的限制性股 票分别于2022年3 月、2023年3月、 2024年3月按30%、 30%、40%的比例解除 限售。
5名激励对象29,41929,419005名激励对象已辞职不再具 备激励对象资格，公司将 其已获授但尚未解除限售 的限制性股票进行回购注 销。2023年6月7日
合计57,722,2331,027,38728,347,42185,042,267----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京值得买科技股份有限公司
2023年09月30日

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金716,696,879.51856,492,540.74
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产100,645,753.4389,897,475.03
衍生金融资产　　
应收票据414,000.00　
应收账款429,102,794.88436,679,481.57
应收款项融资　　
预付款项39,574,978.0710,322,964.70
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款33,945,817.5647,361,677.55
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货4,035,066.9715,936,001.89
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产36,059,736.2452,725,358.82
流动资产合计1,360,475,026.661,509,415,500.30
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资25,928,996.7126,013,880.02
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产409,942,117.65407,650,340.29
在建工程10,205,702.521,497,373.73
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产23,494,786.8718,965,752.81
无形资产257,897,137.60255,882,754.21
开发支出　　
商誉27,898,369.7227,898,369.72
长期待摊费用7,631,782.068,237,628.42
递延所得税资产17,258,376.9915,388,314.89
其他非流动资产42,330.40445,747.22
非流动资产合计780,299,600.52761,980,161.31
资产总计2,140,774,627.182,271,395,661.61
流动负债：　　
短期借款28,225,734.25101,797,280.48
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据4,955,074.33　
应付账款57,401,717.0769,460,344.38
预收款项　　
合同负债14,471,222.344,328,017.22
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬59,629,846.6583,220,185.50
应交税费2,405,105.0218,812,497.85
其他应付款40,931,220.0546,383,522.23
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债23,242,639.7724,055,537.66
其他流动负债868,273.34254,583.57
流动负债合计232,130,832.82348,311,968.89
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款64,125,000.0075,000,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债12,914,668.787,328,596.26
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债30,296,966.5530,429,114.06
递延收益　　
递延所得税负债3,413,437.862,882,224.07
其他非流动负债　　
非流动负债合计110,750,073.19115,639,934.39
负债合计342,880,906.01463,951,903.28
所有者权益：　　
股本198,855,243.00132,986,531.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,034,369,284.381,112,435,752.03
减：库存股　13,604,634.25
其他综合收益-356,825.76-377,000.91
专项储备　　
盈余公积55,827,538.9955,827,538.99
一般风险准备　　
未分配利润509,756,016.91522,207,737.35
归属于母公司所有者权益合计1,798,451,257.521,809,475,924.21
少数股东权益-557,536.35-2,032,165.88
所有者权益合计1,797,893,721.171,807,443,758.33
负债和所有者权益总计2,140,774,627.182,271,395,661.61
法定代表人：隋国栋 主管会计工作负责人：李楠 会计机构负责人：李楠2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入959,053,873.58815,259,538.16
其中：营业收入959,053,873.58815,259,538.16
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本953,523,680.58800,211,924.25
其中：营业成本505,769,637.32396,585,932.13
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加14,373,555.1813,417,190.27
销售费用187,707,803.76169,881,303.65
管理费用130,818,406.23115,060,284.83
研发费用115,295,356.47108,901,828.32
财务费用-441,078.38-3,634,614.95
其中：利息费用4,384,769.244,447,189.68
利息收入4,803,697.437,692,261.15
加：其他收益11,294,559.7011,087,325.99
投资收益（损失以“－”号填 列）1,133,077.947,773,139.16
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-6,593.87-3,420,300.59
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）748,278.40-2,706,103.51
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-2,330,137.97-1,518,010.05
资产减值损失（损失以“-”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“-”号-25,659.01417,529.21
填列）　　
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）16,350,312.0630,101,494.71
加：营业外收入1,956,167.54226,244.66
减：营业外支出2,416,567.741,101,742.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）15,889,911.8629,225,996.95
减：所得税费用352,970.372,711,993.23
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）15,536,941.4926,514,003.72
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）15,536,941.4926,514,003.72
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）14,062,311.9626,301,624.48
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）1,474,629.53212,379.24
六、其他综合收益的税后净额20,175.15-36,704.49
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额20,175.15-36,704.49
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　-4,477.98
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　-4,477.98
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益20,175.15-32,226.51
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额20,175.15-32,226.51
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额15,557,116.6426,477,299.23
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额14,082,487.1126,264,919.99
（二）归属于少数股东的综合收益 总额1,474,629.53212,379.24
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.070.13
（二）稀释每股收益0.070.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：隋国栋 主管会计工作负责人：李楠 会计机构负责人：李楠3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,018,403,789.37986,842,742.31
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还194,863.00　
收到其他与经营活动有关的现金85,908,883.2782,278,919.22
经营活动现金流入小计1,104,507,535.641,069,121,661.53
购买商品、接受劳务支付的现金441,678,191.65363,103,984.73
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金419,941,630.56379,445,907.06
支付的各项税费60,121,851.3377,425,615.74
支付其他与经营活动有关的现金139,200,950.97255,144,130.19
经营活动现金流出小计1,060,942,624.511,075,119,637.72
经营活动产生的现金流量净额43,564,911.13-5,997,976.19
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金210,000,000.001,210,474,994.55
取得投资收益收到的现金1,833,758.9211,653,264.67
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额333,841.03361,044.03
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金841,671.11　
投资活动现金流入小计213,009,271.061,222,489,303.25
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金34,965,593.137,574,998.92
投资支付的现金220,512,010.00975,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计255,477,603.13982,574,998.92
投资活动产生的现金流量净额-42,468,332.07239,914,304.33
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金64,763,790.6494,464,013.05
收到其他与筹资活动有关的现金1,389,184.555,964,612.50
筹资活动现金流入小计66,152,975.19100,428,625.55
偿还债务支付的现金149,649,369.2733,875,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金31,014,536.9566,845,413.97
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金27,312,230.0521,056,326.52
筹资活动现金流出小计207,976,136.27121,776,740.49
筹资活动产生的现金流量净额-141,823,161.08-21,348,114.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响930,920.791,664,703.33
五、现金及现金等价物净增加额-139,795,661.23214,232,916.53
加：期初现金及现金等价物余额856,492,540.74731,156,102.12
六、期末现金及现金等价物余额716,696,879.51945,389,018.65
（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用□不适用（未完）
各版头条