[三季报]皇台酒业(000995):2023年三季度报告

时间：2023年10月26日 16:41:17 中财网

原标题:皇台酒业:2023年三季度报告

证券代码：000995 证券简称：皇台酒业
甘肃皇台酒业股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	38,337,944.78	14.99%	112,824,797.69	8.55%
归属于上市公司股东的净利润（元）	467,417.75	-33.69%	3,505,881.67	-4.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元）	430,302.90	-35.77%	3,425,905.50	-3.49%
经营活动产生的现金流量净额（元）	—	—	552,816.52	152.16%
基本每股收益（元/股）	0.003	-25.00%	0.020	-4.76%
稀释每股收益（元/股）	0.003	-25.00%	0.020	-4.76%
加权平均净资产收益率	0.34%	-0.28%	2.57%	-0.46%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	497,059,955.43	486,159,483.66	2.24%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	138,969,140.97	133,494,581.98	4.10%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外）	198,000.00	579,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-160,885.15	-499,523.83
合计	37,114.85	79,976.17	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

资产负债表项目	2023年9月30日	2022年12月31日	增减变动率	变动原因
其他流动资产	714,111.60	1,019,081.96	-29.93%	主要原因系报告期内增值税进项留抵税 额减少所致。
预收款项	293,040.90	880,462.70	-66.72%	主要原因系年初预收客户货款未发货， 报告期内发货确认收入所致。
利润表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	增减变动率	变动原因
信用减值损失	-36.90	-647,979.93	-99.99%	主要原因系报告期内应收款项计提信用 减值损失及同期应收账款收回冲减信用 减值损失较上年减少所致。
营业外收入	201,150.63	399,452.11	-49.64%	主要原因系报告期内收到政府补助及奖 补资金较上期减少所致。
营业外支出	510,674.46	271,157.72	88.33%	主要原因系报告期内支付的滞纳金较上 期增加所致。
所得税费用	98,195.21	-157,365.69	-162.40%	主要原因系上年同期应收款项计提信用 减值损失，对应递延所得税增加所致。
现金流量表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	增减变动率	变动原因
经营活动产生的现 金流量净额	552,816.52	-1,059,792.97	152.16%	主要原因系本报告期内销售收入增加， 对应现金流增加所致。
投资活动产生的现 金流量净额	-1,588,963.00	-4,987,890.36	-68.14%	主要原因系上年同期购入固定资产进行 车间改造及支付贵州皇台酒业有限公司 投资款所致。
筹资活动产生的现 金流量净额	-2,164,236.08	611,805.86	-453.75%	主要原因系报告期内未发生大额筹资， 同期控股股东拆入资金减少所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	32,916	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
北京皇台商贸有限责 任公司	国有法人	13.90%	24,667,908	0	质押	24,100,000
					冻结	24,667,908
上海厚丰投资有限公 司	境内非国有法人	5.51%	9,770,000	0	冻结	9,770,000
甘肃西部资产管理股 份有限公司	境内非国有法人	4.79%	8,501,583	0
甘肃盛达集团有限公 司	境内非国有法人	4.02%	7,126,500	0
周宜霞	境内自然人	3.19%	5,663,000	0
田亚南	境内自然人	2.13%	3,781,110	0
吴东魁	境内自然人	2.11%	3,735,655	0
江逢娣	境内自然人	1.70%	3,012,000	0
叶芷伊	境内自然人	1.50%	2,655,000	0
杨理义	境内自然人	1.38%	2,450,200	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
北京皇台商贸有限责任公司	24,667,908	人民币普通股	24,667,908
上海厚丰投资有限公司	9,770,000	人民币普通股	9,770,000
甘肃西部资产管理股份有限公司	8,501,583	人民币普通股	8,501,583
甘肃盛达集团有限公司	7,126,500	人民币普通股	7,126,500
周宜霞	5,663,000	人民币普通股	5,663,000
田亚南	3,781,110	人民币普通股	3,781,110
吴东魁	3,735,655	人民币普通股	3,735,655
江逢娣	3,012,000	人民币普通股	3,012,000
叶芷伊	2,655,000	人民币普通股	2,655,000
杨理义	2,450,200	人民币普通股	2,450,200
上述股东关联关系或一致行动的说明	股东盛达集团、西部资产和皇台商贸为一致行动人，详情请 查阅公司2019年4月13日在《证券时报》和巨潮资讯网披 露的《简式权益变动报告书》及《详式权益变动报告书》。 除上述情况外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关 系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	无

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
一、重大诉讼、仲裁事项：

诉讼(仲裁) 基本情况	涉案金额 （万元）	是否形成 预计负债	诉讼(仲裁) 进展	诉讼(仲 裁)审理结 果及影响	诉讼(仲裁)判 决执行情况	披露 日期	披露索引
无锡市梅林 彩印包装厂 诉皇台酒业 买卖合同纠 纷	1,411.42	是	2021年9 月，公司向 甘肃省高级 人民法院递 交了新证据 材料，依法 申请再审； 2021年10 月，甘肃省 高级人民法 院对本案已 经启动审判 监督程序， 目前正在裁 定再审审理 中。	甘肃省高 级人民法 院对本案 裁定再审 审理中， 相关预计 负债已在 以前年度 计提，不 影响当期 损益	甘肃省高级人 民法院于 2021年11月 9日做出将本 案件指定由白 银市中级人民 法院恢复执 行，因本案目 前甘肃省高级 人民法院已经 启动审判监督 程序，2022 年3月，公司 已向甘肃省高 级人民法院申 请执行监督和 向白银市中级 人民法院申请 了暂缓执行。 该案执行法院 白银市中级人 民法院于 2022年6月 查封了公司部 分原浆酒，并 终结本案本次 执行程序。 2023年7月 20日，白银 市中级人民法 院向公司送达 了恢复执行通 知书，恢复了 本案的执行， 并告知公司该 案债权已转让 给上海竑靓企 业发展有限公 司。	2016 年09 月20 日	见公司分别于 2016年 9月 20 日、2021年 4月 28日、2021 年8月28日、2021年10月26 日、2022年 4月 28日、2022 年8月26日、2022年10月28 日、2023年 4月 29日在巨潮 资讯网披露的《关于收到民事 起诉状的公告》（2016-57）、 《2020年年度报告》之“第五 节重要事项”、《2021年半年 度报告》之“第六节重要事 项”、《2021 年第三季度报 告》之“其他重要事项”和 《2021年度报告》之“第六节 重要事项”、《2022年第一季 度报告》之“其他重要事 项”、《2022年半年度报告》 之“第六节 重要事项”、 《2022年第三季度报告》之 “其重要事项”、 《2022年 度报告》之“第六节重要事 项”、《2023 年第一季度报 告》之“第三节其他重要事 项”、《2023年半年度报告》 之“第六节重要事项”。
四川省宜宾 圆明园实业 有限责任公	1,033.85	是	二审已判 决，处于执 行阶段，双	双方已达 成执行和 解协议，	公司已与原告 达成执行和解 协议，尚在履	2017 年10 月26	见公司分别于2017年10月26 日、2018年1月16日、2018 年5月3 日、2018年7月3
			方已达成执 行和解协 议。	相关预计 负债已在 以前年度 计提，不 影响当期 损益。	行中。	日
四川省宜宾 圆明园实业 有限责任公 司诉浙江皇 台实业公 司、皇台酒 业买卖合同 纠纷	132.79	否	一审已判 决，浙江皇 台实业公司 上诉后又撤 诉，二审裁 定准许撤 诉，一审判 决生效。	判决浙江 皇台实业 公司支付 原告货款 及运输费 共计 132.79万 元，相关 预计负债 已在以前 年度计 提，不影 响当期损 益。	判决尚未履 行。	2019 年01 月25 日	见公司分别于2019年1月25 日、2021年8月28日、2021 年10月26日、2022年4月28 日、2022年8月26日、2022 年10月28日、2023年4月29 日在巨潮资讯网披露的《累计 诉讼情况公告》（2019- 008）、《2021年半年度报 告》之“第六节重要事项”、 《2021年第三季度报告》之 “其他重要事项”和《2021年 度报告》之“第六节重要事 项”、《2022年第一季度报 告》之“其他重要事项”、 《2022年半年度报告》之“第 六节 重要事项”、《2022年 第三季度报告》之“其他重要 事项”、 《2022年度报告》 之“第六节重要事项”、 《2023年第一季度报告》之 “第三节其他重要事项”、 《2023年半年度报告》之“第 六节重要事项”。

二、处罚及整改情况
（1）公司及相关人员于2023年8月25日收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局下发的行政监管措施决定书（详见 2023年 8月 26日公司在证券时报和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)发布的公告），要求公司限期整改。公司于
2023年9月27日收到深圳证券交易所下发的《关于对甘肃皇台酒业股份有限公司及相关当事人的监管函》。

（2）公司于 2023 年 9月 14日补充审议了《关于补充确认 2022年度关联交易的议案》和《关于补充审议关联交
易的议案》，并于 2023年9月16日在证券时报和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 披露了《关于补充确认审议关联交
易的公告》，公司《整改报告》也于9月20日正式提交甘肃证监局。

经核查，本次关联交易不涉及前期年度营业收入扣除事项。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	15,802,981.89	19,003,364.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	50,000.00
应收账款	5,975,975.61	5,469,929.84
应收款项融资
预付款项	3,427,858.75	3,362,599.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	31,388,728.86	31,464,130.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	189,609,127.89	164,115,120.61
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	714,111.60	1,019,081.96
流动资产合计	246,968,784.60	224,434,227.19
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	1,000,000.00	1,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	88,072,350.22	92,083,358.88
在建工程	183,486.24
生产性生物资产	10,185,011.42	11,928,390.53
油气资产
使用权资产	1,473,300.32	1,704,920.43
无形资产	147,116,351.38	152,926,202.83
开发支出	248,136.86
商誉
长期待摊费用	1,497,843.62	1,767,693.03
递延所得税资产	314,690.77	314,690.77
其他非流动资产
非流动资产合计	250,091,170.83	261,725,256.47
资产总计	497,059,955.43	486,159,483.66
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	83,742,314.84	77,651,064.41
预收款项	293,040.90	880,462.70
合同负债	2,501,572.48	2,249,384.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	16,230,661.27	12,477,837.19
应交税费	64,015,033.76	68,321,503.54
其他应付款	120,558,118.67	120,261,113.85
其中：应付利息	4,269,012.35	4,004,370.02
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	629,098.64	737,334.90
其他流动负债	228,683.95	257,942.88
流动负债合计	288,198,524.51	282,836,644.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	50,000,000.00	50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	708,298.19	772,361.21
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	17,754,546.20	17,754,546.20
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	68,462,844.39	68,526,907.41
负债合计	356,661,368.90	351,363,551.60
所有者权益：
股本	177,408,000.00	177,408,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	554,740,846.87	552,772,169.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	5,861,319.98	5,861,319.98
一般风险准备
未分配利润	-599,041,025.88	-602,546,907.55
归属于母公司所有者权益合计	138,969,140.97	133,494,581.98
少数股东权益	1,429,445.56	1,301,350.08
所有者权益合计	140,398,586.53	134,795,932.06
负债和所有者权益总计	497,059,955.43	486,159,483.66

法定代表人：代继陈 主管会计工作负责人：刘会平 会计机构负责人：强登峰
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	112,824,797.69	103,938,943.36
其中：营业收入	112,824,797.69	103,938,943.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	109,334,796.59	99,730,497.73
其中：营业成本	43,961,960.06	36,986,565.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	19,910,655.08	19,529,572.97
销售费用	23,604,180.56	21,611,134.99
管理费用	17,214,474.81	16,567,528.04
研发费用
财务费用	4,643,526.08	5,035,696.36
其中：利息费用	4,425,685.73	5,047,100.36
利息收入	12,663.77	11,404.00
加：其他收益	551,731.99	9.11
投资收益（损失以“－”号填 列）
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）
资产减值损失（损失以“-”号	-36.90	-647,979.93
填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	4,041,696.19	3,560,474.81
加：营业外收入	201,150.63	399,452.11
减：营业外支出	510,674.46	271,157.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	3,732,172.36	3,688,769.20
减：所得税费用	98,195.21	-157,365.69
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	3,633,977.15	3,846,134.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	3,633,977.15	3,846,134.89
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	3,505,881.67	3,677,943.61
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	128,095.48	168,191.28
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	3,633,977.15	3,846,134.89
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	3,505,881.67	3,677,943.61
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	128,095.48	168,191.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.020	0.021
（二）稀释每股收益	0.020	0.021

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：代继陈 主管会计工作负责人：刘会平 会计机构负责人：强登峰
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	121,077,001.01	105,281,022.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	195,310.16	3,976,125.36
收到其他与经营活动有关的现金	1,928,305.97	2,836,694.46
经营活动现金流入小计	123,200,617.14	112,093,842.32
购买商品、接受劳务支付的现金	48,324,983.13	40,844,179.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	25,608,905.07	27,978,136.51
支付的各项税费	31,375,393.12	26,440,263.19
支付其他与经营活动有关的现金	17,338,519.30	17,891,056.17
经营活动现金流出小计	122,647,800.62	113,153,635.29
经营活动产生的现金流量净额	552,816.52	-1,059,792.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	1,757.94
投资活动现金流入小计	1,757.94
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	1,585,720.94	3,935,543.05
投资支付的现金		1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	5,000.00	52,347.31
投资活动现金流出小计	1,590,720.94	4,987,890.36
投资活动产生的现金流量净额	-1,588,963.00	-4,987,890.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金		1,200,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		2,000,000.00
筹资活动现金流入小计		3,200,000.00
偿还债务支付的现金		400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	2,164,236.08	2,188,194.14
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	2,164,236.08	2,588,194.14
筹资活动产生的现金流量净额	-2,164,236.08	611,805.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-3,200,382.56	-5,435,877.47
加：期初现金及现金等价物余额	19,003,364.45	10,640,957.09
六、期末现金及现金等价物余额	15,802,981.89	5,205,079.62

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

甘肃皇台酒业股份有限公司董事会
2023年10月25日