[三季报]亚康股份(301085):2023年三季度报告

时间：2023年10月26日 17:05:15 中财网

原标题:亚康股份:2023年三季度报告

证券代码：301085 证券简称：亚康股份 公告编号：2023-084
债券代码：123181 债券简称：亚康转债 北京亚康万玮信息技术股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	499,787,701.30	47.05%	1,399,336,492.33	31.42%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	35,123,714.13	22.40%	83,231,711.55	10.72%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	35,041,510.15	22.51%	83,098,238.85	12.59%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	--	--	-429,317,327.48	-811.60%
基本每股收益（元/股）	0.44	22.22%	1.04	10.64%
稀释每股收益（元/股）	0.42	16.67%	1.02	8.51%
加权平均净资产收益率	3.94%	0.15%	10.04%	0.49%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,686,874,611.80	1,111,498,039.06	51.77%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	872,912,115.95	779,083,065.61	12.04%

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
?是 □否

	本报告期	年初至报告期末
支付的优先股股利（元）	0.00	0.00
支付的永续债利息 （元）	0.00	0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）	0.4332	1.0265

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分）	0.00	-0.04	主要为固定资产清理 产生的损失
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外）	9.90	16.13	主要为新加坡政府给 予的雇佣补贴
减：所得税影响额	1.68	2.74
合计	8.22	13.35	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目重大变动情况（单位：万元）

项目	2023年9月30日	2023年1月1日	变动幅度	变动原因
货币资金	17,615.56	37,523.51	-53.05%	公司积极拓展业务，报告期内业务量持续增 长，所消耗的货币资金增大
交易性金融资产	20,000.00	0.00	100.00%	发行可转债募集的暂时闲置资金进行流动性 管理
应收票据	166.92	1,130.09	-85.23%	公司收到的承兑汇票到期兑付所致
应收账款	85,747.70	54,778.49	56.54%	主要是由于公司营业收入增长，应收账款随 之增加所致
预付款项	23,919.89	3,992.05	499.19%	由于AI算力服务器较为紧缺，为降低成本、 快速锁定货源增加预付款所致
其他应收款	953.28	496.08	92.16%	主要是业务量增长，公司支付的投标保证金 同比增加所致
存货	15,572.76	10,205.61	52.59%	主要是销售收入增长导致库存商品增加所致
长期股权投资	2,000.00	0.00	100.00%	公司新增对外投资所致
使用权资产	280.17	483.88	-42.10%	正常计提折旧所致
递延所得税资产	305.67	211.86	44.28%	主要是由于尚未实现对外销售的内部交易利 润、计提的坏账准备较同期增加所致
短期借款	22,983.61	651.30	3428.87%	营业收入增长导致公司所需的运营资金随之 增加，公司增大了银行贷款以弥补运营资金 的不足
应付账款	16,380.72	7,200.58	127.49%	营业收入增长导致采购随之增加所致
合同负债	803.56	2,218.37	-63.78%	公司正常履行合同并确认收入所致
应付职工薪酬	1,474.40	3,492.70	-57.79%	期初余额中包含的年终奖在本期已发放
应交税费	2,995.08	2,285.31	31.06%	本期营业收入增长，各类税金随之增加
其他应付款	98.98	190.01	-47.91%	期初余额中包含的待付员工款项在本期发放 所致
其他流动负债	47.17	183.20	-74.25%	合同负债结转收入，对应的待转增值税销项 税随之降低所致
应付债券	23,855.78	0.00	100.00%	本期发行可转债所致
租赁负债	49.13	185.96	-73.58%	正常支付租赁款项所致
其他权益工具	1,595.40	0.00	100.00%	本期发行可转债所致
其他综合收益	598.74	136.77	337.78%	外币报表折算有所增加
未分配利润	28,064.39	20,741.22	35.31%	本期营业收入增长，经营积累随之增加所致

2、利润表项目重大变动情况（单位：万元）

项目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动幅度	变动原因
营业收入	139,933.65	106,477.77	31.42%	公司抓住 AI算力服务器的市场机会，进 一步扩大收入取得了初步成效
营业成本	121,515.82	92,452.44	31.44%	营业收入增长带动营业成本随之增长
税金及附加	332.31	225.65	47.27%	营业收入增长带动各类税费随之增加
销售费用	2,186.24	1,424.83	53.44%	业务量增长，销售费用随之增加
研发费用	2,253.83	1,686.76	33.62%	公司持续加大研发投入
财务费用	358.72	-49.31	827.45%	本期较上年同期新增可转债利息支出，同 时银行贷款利息较上年同期有所增加
其他收益	112.86	273.75	-58.77%	主要因政策变化，增值税加计抵减比例下 降，另一方面，公司收到的稳岗补贴有所 减少
投资收益	110.39	178.65	-38.21%	主要是由于公司本期暂时闲置资金进行现 金管理的期限短于上年同期
信用减值损失	-445.83	-164.76	170.60%	营业收入增长带动应收账款及计提的坏账 准备随之增加
资产减值损失	0.00	-37.13	100.00%	本期未发生同类事项
资产处置收益	-0.04	-0.10	62.37%	本期处置的固定资产较上年减少所致
营业外收入	16.13	159.48	-89.89%	本期收到的政府补助较上年有所减少所致
所得税费用	1,463.84	1,034.90	41.45%	利润较上年同期显著增长，带动所得税费 用随之增加所致

3、现金流量表项目重大变动情况（单位：万元）

项目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动幅度	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	-42,931.73	6,033.11	-811.60%	主要为本期收入增长采购量随之增加，另 一方面本年新增应收账款未到账期所致
投资活动产生的现金流量净额	-22,236.35	19,056.62	-216.69%	本期对发行可转债募集的暂时闲置资金进 行现金管理。另一方面，上年收回到期交 易性金融资产
筹资活动产生的现金流量净额	46,064.79	-13,313.41	446.00%	主要为可转债募集资金到账及银行贷款增 加所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	15,475	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
徐江	境内自然人	40.75%	32,596,478	32,596,478	质押	11,300,000
天津祥远顺昌企业管理咨询 中心（有限合伙）	境内非国有法人	11.90%	9,518,698	9,518,698
天津恒茂益盛企业管理咨询 中心（有限合伙）	境内非国有法人	6.33%	5,067,914	0
古桂林	境内自然人	2.82%	2,252,110	1,689,082
天津天佑永蓄企业管理咨询 中心（有限合伙）	境内非国有法人	2.07%	1,658,671	1,658,671
安联保险资管－工商银行－ 安联远见3号资产管理产品	其他	1.92%	1,533,100	0
王丰	境内自然人	1.53%	1,223,041	917,281
曹伟	境内自然人	1.24%	989,468	804,426
中国建设银行股份有限公司 －广发科技创新混合型证券 投资基金	其他	0.87%	696,800	0
天津翼杨天益企业管理咨询 中心（有限合伙）	境内非国有法人	0.52%	416,394	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
天津恒茂益盛企业管理咨询中心（有限合伙）	5,067,914	人民币普通股	5,067,914
安联保险资管－工商银行－安联远见3号资产 管理产品	1,533,100	人民币普通股	1,533,100
中国建设银行股份有限公司－广发科技创新混 合型证券投资基金	696,800	人民币普通股	696,800
古桂林	563,028	人民币普通股	563,028
天津翼杨天益企业管理咨询中心（有限合伙）	416,394	人民币普通股	416,394
#孙洪秀	400,000	人民币普通股	400,000
王丰	305,760	人民币普通股	305,760
中国建设银行股份有限公司－广发成长领航一 年持有期混合型证券投资基金	190,600	人民币普通股	190,600
曹伟	185,042	人民币普通股	185,042
郝男男	181,248	人民币普通股	181,248

上述股东关联关系或一致行动的说明	徐江与天津祥远顺昌企业管理咨询中心（有限合伙）、天津天佑永蓄 企业管理咨询中心（有限合伙）为一致行动关系；曹伟为天津恒茂益 盛企业管理咨询中心（有限合伙）执行事务合伙人，徐江、古桂林、 王丰为恒茂益盛有限合伙人；曹伟为天津天佑永蓄企业管理咨询中心 （有限合伙）执行事务合伙人，徐江为天佑永蓄有限合伙人；徐江为 天津翼杨天益企业管理咨询中心（有限合伙）有限合伙人。除此以 外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公 司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 （如有）	公司股东孙洪秀除通过普通证券账户持有 0股外，还通过国信证券股 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 400,000股，合计持有 400,000股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
古桂林	1,997,407	308,325		1,689,082	高管锁定股	高级管理人员在任职期间,每年 转让的股份不得超过其所持本 公司股份总数的25%，其余计入 高管锁定股。
王丰	1,139,206	221,925		917,281	高管锁定股	高级管理人员在任职期间,每年 转让的股份不得超过其所持本 公司股份总数的25%，其余计入 高管锁定股。
曹伟	1,002,501	198,075		804,426	高管锁定股	高级管理人员在任职期间,每年 转让的股份不得超过其所持本 公司股份总数的25%，其余计入 高管锁定股。
吴晓帆	265,815	58,954		206,861	高管锁定股	高级管理人员在任职期间,每年 转让的股份不得超过其所持本 公司股份总数的25%，其余计入 高管锁定股。
合计	4,404,929	787,279	0	3,617,650	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）可转换公司债券
本次可转换公司债券转股的起止日期为自可转债发行结束之日（2023年 3月 27日）满六个月后的第一个交易日（2023年9月27日）起至可转债到期日（2029年3月20日）止。具体内容详见公司2023年9月22日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于亚康转债开始转股的提示性公告》（公告编号：2023-074）。

（二）会计估计变更
公司于2023年8月30日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》，本次会计估计变更自 2023年 10月1日起开始执行。本次会计估计变更采用未来适用法，无需追溯调整，
对公司以往各期财务状况和经营成果均不会产生影响。经财务部门初步测算，本次会计估计变更影响2023年度财务状况
和经营业绩为减少固定资产折旧费用约 30.68万元人民币；预计增加扣除企业所得税的影响后的净利润约 26.61万元人
民币；预计增加所有者权益约 26.61万元人民币（最终数据以经审计的财务报表会计信息为准）。具体内容详见公司
2023年8月30日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于会计估计变更的公告》（公告编号：2023-072）。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京亚康万玮信息技术股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	176,155,573.75	375,235,149.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	200,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	1,669,200.00	11,300,920.00
应收账款	857,476,982.87	547,784,933.26
应收款项融资
预付款项	239,198,909.85	39,920,489.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	9,532,771.31	4,960,765.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	155,727,564.25	102,056,059.01
合同资产	450,000.00	450,000.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	9,961,323.67	11,601,162.25
流动资产合计	1,650,172,325.70	1,093,309,478.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	20,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	7,847,370.17	7,706,307.27
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,801,730.21	4,838,781.06
无形资产	554,145.36	738,780.75
开发支出
商誉	865,400.38	865,400.38
长期待摊费用	1,576,932.12	1,920,656.45
递延所得税资产	3,056,707.86	2,118,634.57
其他非流动资产
非流动资产合计	36,702,286.10	18,188,560.48
资产总计	1,686,874,611.80	1,111,498,039.06
流动负债：
短期借款	229,836,140.58	6,513,027.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	125,022,282.00	166,007,274.61
应付账款	163,807,246.39	72,005,833.71
预收款项
合同负债	8,035,550.90	22,183,708.42
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,743,974.28	34,927,049.82
应交税费	29,950,815.82	22,853,117.25
其他应付款	989,846.13	1,900,087.53
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,054,132.60	2,331,757.71
其他流动负债	471,749.03	1,831,961.64
流动负债合计	574,911,737.73	330,553,818.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券	238,557,832.89
其中：优先股
永续债
租赁负债	491,299.26	1,859,595.36
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	1,625.97	1,560.00
其他非流动负债
非流动负债合计	239,050,758.12	1,861,155.36
负债合计	813,962,495.85	332,414,973.45
所有者权益：
股本	80,000,630.00	80,000,000.00
其他权益工具	15,953,989.25
其中：优先股
永续债
资本公积	470,186,911.27	470,163,940.66
减：库存股
其他综合收益	5,987,426.88	1,367,677.95
专项储备
盈余公积	20,139,283.15	20,139,283.15
一般风险准备
未分配利润	280,643,875.40	207,412,163.85
归属于母公司所有者权益合计	872,912,115.95	779,083,065.61
少数股东权益
所有者权益合计	872,912,115.95	779,083,065.61
负债和所有者权益总计	1,686,874,611.80	1,111,498,039.06

法定代表人：徐江 主管会计工作负责人：李武 会计机构负责人：李武
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,399,336,492.33	1,064,777,749.79
其中：营业收入	1,399,336,492.33	1,064,777,749.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,299,401,364.40	983,354,929.22
其中：营业成本	1,215,158,165.72	924,524,359.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,323,057.47	2,256,485.95
销售费用	21,862,449.00	14,248,297.02
管理费用	32,932,125.92	25,951,267.53
研发费用	22,538,321.11	16,867,645.84
财务费用	3,587,245.18	-493,126.31
其中：利息费用	7,323,267.63	2,481,335.38
利息收入	1,918,985.27	885,642.37
加：其他收益	1,128,567.47	2,737,506.93
投资收益（损失以“－”号填列）	1,103,857.25	1,786,476.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-4,458,345.82	-1,647,558.29
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-371,275.50
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-395.10	-1,049.94
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	97,708,811.73	83,926,919.90
加：营业外收入	161,262.70	1,594,845.90
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	97,870,074.43	85,521,765.80
减：所得税费用	14,638,362.88	10,349,006.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	83,231,711.55	75,172,759.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	83,231,711.55	75,172,759.28
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	83,231,711.55	75,172,759.28
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额	4,619,748.93	5,995,518.43
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	4,619,748.93	5,995,518.43
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	4,619,748.93	5,995,518.43
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	4,619,748.93	5,995,518.43
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	87,851,460.48	81,168,277.71
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	87,851,460.48	81,168,277.71
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.04	0.94
（二）稀释每股收益	1.02	0.94

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：徐江 主管会计工作负责人：李武 会计机构负责人：李武
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,248,884,273.96	1,237,171,152.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	2,520,668.72	11,507,978.73
经营活动现金流入小计	1,251,404,942.68	1,248,679,131.61
购买商品、接受劳务支付的现金	1,395,895,883.04	940,744,936.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	226,075,935.62	208,530,943.77
支付的各项税费	35,033,560.25	26,154,473.84
支付其他与经营活动有关的现金	23,716,891.25	12,917,708.32
经营活动现金流出小计	1,680,722,270.16	1,188,348,062.24
经营活动产生的现金流量净额	-429,317,327.48	60,331,069.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	60,000,000.00	220,501,000.00
取得投资收益收到的现金	1,103,857.25	1,786,476.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		106,145.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	61,103,857.25	222,393,621.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	3,467,311.41	4,907,876.41
投资支付的现金	280,000,000.00	10,490,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		16,429,542.80
投资活动现金流出小计	283,467,311.41	31,827,419.21
投资活动产生的现金流量净额	-222,363,454.16	190,566,201.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	575,914,198.08	164,724,449.29
收到其他与筹资活动有关的现金	1,000,000.00	5,985,641.30
筹资活动现金流入小计	576,914,198.08	170,710,090.59
偿还债务支付的现金	97,981,600.00	190,224,449.29
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	11,670,200.35	104,081,899.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	6,614,449.08	9,537,801.63
筹资活动现金流出小计	116,266,249.43	303,844,150.40
筹资活动产生的现金流量净额	460,647,948.65	-133,134,059.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	2,695,345.15	6,140,347.96
五、现金及现金等价物净增加额	-188,337,487.84	123,903,559.44
加：期初现金及现金等价物余额	334,732,967.39	216,756,512.48
六、期末现金及现金等价物余额	146,395,479.55	340,660,071.92

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）