[三季报]荣科科技(300290):2023年三季度报告

 时间：2023年10月26日 17:12:57 中财网

原标题:荣科科技:2023年三季度报告

证券代码：300290 证券简称：荣科科技 公告编号：2023-042 荣科科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

　本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减年初至报 告期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入 （元）198,277,1 57.50249,390,8 62.92249,390,8 62.92-20.50%519,440, 832.22552,122,0 69.55552,122,0 69.55-5.92%
归属于上市 公司股东的 净利润 （元）11,546,59 7.448,793,824 .768,748,399 .3831.99%8,165,10 0.6529,746,44 3.1429,733,32 4.34-72.54%
归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润（元）9,800,455 .066,162,322 .626,116,897 .2460.22%- 4,086,16 4.38- 24,797,07 9.42- 24,810,19 8.2283.53%
经营活动产 生的现金流 量净额 （元）----- 68,892,0 70.08- 111,495,5 21.80- 111,495,5 21.8038.21%
基本每股收 益（元/股）0.01800.01380.013731.39%0.01280.04670.0467-72.59%
稀释每股收 益（元/股）0.01800.01380.013731.39%0.01280.04660.0466-72.53%
加权平均净 资产收益率1.42%0.83%0.82%增长0.6 个百分点1.00%2.83%2.83%减少1.83 个百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末 增减　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产 （元）1,443,828,664.791,527,160,899.231,530,579,976.89-5.67%　　　　
归属于上市 公司股东的 所有者权益 （元）818,766,682.15810,458,126.05810,601,581.501.01%　　　　
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号），其中“关于单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容，本公司选择自2023年1月1日起施行，依据上述文
件中新旧衔接规定对前期比较数据进行了追溯调整。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）-12,850.526,149,810.43　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）184,283.005,869,759.56　
债务重组损益0.0014,606.00　
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回350,000.00350,000.00　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出1,283,222.52928,074.82　
其他符合非经常性损益定义 的损益项目12,211.4912,211.49　
减：所得税影响额46,271.39490,902.04　
少数股东权益影响额 （税后）24,452.72582,295.23　
合计1,746,142.3812,251,265.03--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（1）资产负债表项目重大变动情况
单位：元
项目2023年9月30日2022年12月31 日变动比例变动原因分析
货币资金168,444,578.14290,324,919.07-41.98%主要系本报告期经营活动现金流入小 于流出及偿还银行借款所致。
交易性金融资产10,010,533.330.00100.00%主要系本报告期购买银行结构性存款 理财产品所致。
应收票据1,484,264.403,451,504.88-57.00%主要系本报告期部分应收票据到期终 止确认，新增应收票据较少所致。
应收款项融资810,380.001,179,724.14-31.31%主要系本报告期以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的应收票据减 少所致。
一年内到期的非流 动资产5,652,465.528,121,167.31-30.40%主要系本报告期一年内到期的长期应 收款回款所致。
长期股权投资1,159,597.97764,954.6751.59%主要系本报告期对联营企业投资确认 的投资收益增加所致。
　0.005,801,382.45-100.00%主要系本报告期处置子公司对应的投 资性房地产同步减少所致。
在建工程0.002,028,615.20-100.00%主要系本报告期在建工程项目终止， 部分资产转入固定资产及无形资产所 致。
短期借款34,048,378.2455,834,250.17-39.02%主要系本报告期归还银行借款所致。
应付票据2,960,874.1412,362,067.43-76.05%主要系本报告期应付票据到期结算所 致。
应付职工薪酬18,388,886.0641,352,199.32-55.53%主要系本报告期应付员工薪酬减少所 致。
应交税费7,968,932.0211,389,958.36-30.04%主要系本报告期末应缴税款减少所 致。
其他应付款13,401,211.0619,283,710.54-30.51%主要系本报告期支付应付股利所致。
长期借款1,020,000.000.00100.00%主要系本报告期长期银行借款增加所 致。
租赁负债11,553,862.2016,627,540.01-30.51%主要系本报告期支付纳入租赁负债核 算的租金所致。
（2）利润表项目重大变动情况
单位：万元
项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动比例变动原因分析
财务费用1,321,325.952,272,248.32-41.85%主要系本报告期借款减少，利息费用 减少所致。
投资收益（损失以 “－”号填列）6,791,767.73-2,203,643.78408.21%主要系本报告期处置子公司产生投资 收益所致。
公允价值变动收益 （损失以“－”号 填列）10,533.330.00100.00%主要系本报告期理财产品持有期间收 益增加所致。
信用减值损失（损 失以“-”号填列）-25,139,162.99-12,633,260.13-98.99%主要系本报告期计提的应收账款坏账 准备增加所致。
资产减值损失（损 失以“-”号填列）-974,149.05-480,561.12-102.71%主要系本报告期计提的合同资产减值 准备增加所致。
资产处置收益（损 失以“-”号填列）82,541.87-253.2432694.33 %主要系本报告期部分资产租赁变更， 使用权资产处置收益增加所致。
营业外收入2,032,122.0450,049,056.60-95.94%主要系上年同期对外担保计提的大额 预计负债转回所致。
营业外支出1,151,817.64124,259.54826.95%主要系本报告期支付罚款及违约金所 致。
（3）现金流量表项目重大变动情况
单位：元
项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动比例变动原因分析
经营活动产生的现 金流量净额-68,892,070.08-111,495,521.8038.21%主要系本报告期购买商品、接受劳务支 付的现金减少所致。
投资活动产生的现 金流量净额-15,641,127.93-34,862,363.5055.13%主要系本报告期处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额增加，同时购建固 定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金减少所致。
筹资活动产生的现-36,167,464.28-73,473,887.0350.78%主要系本报告期偿还债务支付的现金减
　　　　少所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数24,781报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限 售条件的 股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
河南信产数创私募股权投资 基金合伙企业（有限合伙）境内非国有 法人19.98%128,000,000　　　
沈阳惜远石油化工有限公司境内非国有 法人3.20%20,477,815　质押、冻结20,477,815
徐州瀚举创业投资合伙企业 （有限合伙）境内非国有 法人1.89%12,084,615　质押10,000,000
#潘美红境内自然人1.43%9,179,700　　　
招商基金－国新投资有限公 司－招商基金－稳健绝对收 益单一资产管理计划其他0.79%5,052,000　　　
中信证券股份有限公司国有法人0.78%4,996,422　　　
#张秀境内自然人0.68%4,343,400　　　
石超境内自然人0.63%4,005,650　　　
刘晓华境内自然人0.53%3,423,200　　　
#孙平境内自然人0.51%3,295,050　　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
河南信产数创私募股权投资基金合伙企业 （有限合伙）128,000,000人民币普通股128,000,000　　　
沈阳惜远石油化工有限公司20,477,815人民币普通股20,477,815　　　
徐州瀚举创业投资合伙企业（有限合伙）12,084,615人民币普通股12,084,615　　　
#潘美红9,179,700人民币普通股9,179,700　　　
招商基金－国新投资有限公司－招商基金 －稳健绝对收益单一资产管理计划5,052,000人民币普通股5,052,000　　　
中信证券股份有限公司4,996,422人民币普通股4,996,422　　　
#张秀4,343,400人民币普通股4,343,400　　　
石超4,005,650人民币普通股4,005,650　　　
刘晓华3,423,200人民币普通股3,423,200　　　
#孙平3,295,050人民币普通股3,295,050　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明无　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）上述股东中，潘美红直接持有公司股份6,456,500股，通过中 信证券华南股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,723,200股，实际合计持有9,179,700股公司股份；张秀通 过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,343,400股，实际合计持有4,343,400股公司股份；孙平通 过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,295,050股，实际合计持有3,295,050股公司股份。　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股 数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股 数限售原因拟解除限售日 期
张继武525,000　　525,000限制性股票授予待回购注销
雷新刚180,000　　180,000限制性股票授予待回购注销
张俭120,000　　120,000限制性股票授予待回购注销
刘斌253,125　　253,125高管锁定每年锁定25%
李绣253,125　　253,125高管锁定每年锁定25%
张羽450,000450,000　　高管离任2023年6月 30日
上海鸿芊企业管 理合伙企业（有 限合伙）2,692,3072,692,307　　非公开发行股份 限售2023年4月 19日
徐州瀚举创业投 资合伙企业（有 限合伙）12,384,61512,384,615　　非公开发行股份 限售2023年4月 19日
合计16,858,17215,526,92201,331,250----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：荣科科技股份有限公司
2023年09月30日

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金168,444,578.14290,324,919.07
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产10,010,533.33　
衍生金融资产　　
应收票据1,484,264.403,451,504.88
应收账款437,382,722.58404,102,877.04
应收款项融资810,380.001,179,724.14
预付款项33,935,291.6431,999,339.76
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款28,168,625.6926,908,972.58
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货267,519,909.97261,298,961.46
合同资产11,209,667.099,878,284.89
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产5,652,465.528,121,167.31
其他流动资产21,465,306.4519,536,214.16
流动资产合计986,083,744.811,056,801,965.29
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款7,459,311.377,127,918.61
长期股权投资1,159,597.97764,954.67
其他权益工具投资29,837,968.5829,837,968.58
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　5,801,382.45
固定资产99,211,145.52108,260,478.07
在建工程　2,028,615.20
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产19,582,014.0623,981,931.03
无形资产55,913,966.1349,605,313.15
开发支出25,724,983.9023,574,237.77
商誉190,909,001.78190,909,001.78
长期待摊费用4,490,215.965,156,952.07
递延所得税资产15,437,604.1116,454,212.76
其他非流动资产8,019,110.6010,275,045.46
非流动资产合计457,744,919.98473,778,011.60
资产总计1,443,828,664.791,530,579,976.89
流动负债：　　
短期借款34,048,378.2455,834,250.17
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据2,960,874.1412,362,067.43
应付账款200,382,938.65243,929,577.87
预收款项　　
合同负债221,135,595.19218,142,605.45
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬18,388,886.0641,352,199.32
应交税费7,968,932.0211,389,958.36
其他应付款13,401,211.0619,283,710.54
其中：应付利息　　
应付股利　6,000,000.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债13,757,570.8212,713,455.29
其他流动负债5,259,280.395,604,366.17
流动负债合计517,303,666.57620,612,190.60
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,020,000.00　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债11,553,862.2016,627,540.01
长期应付款4,919,239.484,530,256.93
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益27,793,450.0023,236,150.00
递延所得税负债3,438,875.134,216,847.53
其他非流动负债　　
非流动负债合计48,725,426.8148,610,794.47
负债合计566,029,093.38669,222,985.07
所有者权益：　　
股本640,557,569.00640,557,569.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积534,068,728.52534,068,728.52
减：库存股1,614,525.001,614,525.00
其他综合收益-11,787,121.13-11,787,121.13
专项储备　　
盈余公积24,173,679.6624,173,679.66
一般风险准备　　
未分配利润-366,631,648.90-374,796,749.55
归属于母公司所有者权益合计818,766,682.15810,601,581.50
少数股东权益59,032,889.2650,755,410.32
所有者权益合计877,799,571.41861,356,991.82
负债和所有者权益总计1,443,828,664.791,530,579,976.89
法定代表人：王功学 主管会计工作负责人：李绣 会计机构负责人：张京京 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入519,440,832.22552,122,069.55
其中：营业收入519,440,832.22552,122,069.55
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本495,376,156.75552,938,730.21
其中：营业成本310,175,011.58370,508,138.06
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,959,883.902,719,961.82
销售费用70,085,476.6765,321,671.61
管理费用69,691,806.2464,483,639.63
研发费用41,142,652.4147,633,070.77
财务费用1,321,325.952,272,248.32
其中：利息费用3,153,926.495,171,856.34
利息收入1,930,721.203,022,947.56
加：其他收益17,984,526.1916,386,336.76
投资收益（损失以“－”号填 列）6,791,767.73-2,203,643.78
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益394,643.30-2,203,643.78
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）10,533.33　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-25,139,162.99-12,633,260.13
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-974,149.05-480,561.12
资产处置收益（损失以“-”号 填列）82,541.87-253.24
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）22,820,732.55251,957.83
加：营业外收入2,032,122.0450,049,056.60
减：营业外支出1,151,817.64124,259.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）23,701,036.9550,176,754.89
减：所得税费用7,258,457.366,233,791.09
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）16,442,579.5943,942,963.80
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）16,442,579.5943,942,963.80
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）8,165,100.6529,733,324.34
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）8,277,478.9414,209,639.46
六、其他综合收益的税后净额　-2,264,734.35
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　-2,264,734.35
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　-2,264,734.35
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　-2,264,734.35
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额16,442,579.5941,678,229.45
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额8,165,100.6527,468,589.99
（二）归属于少数股东的综合收益 总额8,277,478.9414,209,639.46
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.01280.0467
（二）稀释每股收益0.01280.0466
法定代表人：王功学 主管会计工作负责人：李绣 会计机构负责人：张京京 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金510,050,833.65518,362,495.74
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还11,930,582.8212,172,101.46
收到其他与经营活动有关的现金28,413,123.3734,984,248.42
经营活动现金流入小计550,394,539.84565,518,845.62
购买商品、接受劳务支付的现金319,347,496.97372,483,169.79
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金189,114,136.90181,209,894.19
支付的各项税费34,620,638.9834,376,756.80
支付其他与经营活动有关的现金76,204,337.0788,944,546.64
经营活动现金流出小计619,286,609.92677,014,367.42
经营活动产生的现金流量净额-68,892,070.08-111,495,521.80
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金105,000,000.0010,111,599.25
取得投资收益收到的现金267,479.45　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额15,185.30207,421.90
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额9,691,857.81790,000.00
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计114,974,522.5611,109,021.15
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金15,615,650.4935,481,860.89
投资支付的现金115,000,000.0010,489,523.76
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计130,615,650.4945,971,384.65
投资活动产生的现金流量净额-15,641,127.93-34,862,363.50
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　150,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　150,000.00
取得借款收到的现金16,025,686.7543,955,915.89
收到其他与筹资活动有关的现金　3,000,000.00
筹资活动现金流入小计16,025,686.7547,105,915.89
偿还债务支付的现金36,671,558.68109,541,041.84
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金7,775,298.294,115,250.76
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润6,000,000.00380,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金7,746,294.066,923,510.32
筹资活动现金流出小计52,193,151.03120,579,802.92
筹资活动产生的现金流量净额-36,167,464.28-73,473,887.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-120,700,662.29-219,831,772.33
加：期初现金及现金等价物余额287,128,015.29398,264,611.83
六、期末现金及现金等价物余额166,427,353.00178,432,839.50
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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