[三季报]上海石化(600688):上海石化2023年第三季度报告

 时间：2023年10月26日 17:31:15 中财网
原标题:上海石化:上海石化2023年第三季度报告

公司代码：600688 公司简称：上海石化




中国石化上海石油化工股份有限公司
2023年第三季度报告

目录
一、重要内容提示 .................................................................. 3 二、主要财务数据 .................................................................. 3 三、股东信息 ...................................................................... 6 四、其他提醒事项 .................................................................. 8 五、季度财务报表 .................................................................. 9



一、重要内容提示
1.1 中国石化上海石油化工股份有限公司（“本公司”、“公司”）董事会(“董事会”)、监事会及董事、监事、高级管理人员保证2023年第三季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


1.2 公司负责人董事长万涛先生、主管会计工作负责人执行董事、副总经理兼财务总监杜军先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务部副总经理傅和娟女士保证本第三季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


1.3 本公司2023年第三季度报告中的财务报表按中国企业会计准则编制，未经审计。



二、主要财务数据
2.1 主要会计数据和财务指标
单位：千元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告 期比上 年同期 增减变 动幅度 (%)年初至报告 期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减变动 幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收 入24,922,15011,878,20611,878,206109.81%69,859,20157,778,56157,778,56120.91%
归属于 上市公 司股东 的净利 润268,831-1,566,776-1,565,926不适用-719,446-2,002,785-2,001,968不适用
归属于 上市公 司股东285,337-1,529,123-1,528,273不适用-686,813-1,931,667-1,930,850不适用
的扣除 非经常 性损益 的净利 润　　　　　　　　
经营活 动产生 的现金 流量净 额-661,4341,670,7921,670,792- 139.59%-888,316-4,734,330-4,734,330不适用
基本每 股收益 （元/ 股）0.025-0.145-0.145不适用-0.067-0.185-0.185不适用
稀释每 股收益 （元/ 股）0.025-0.145-0.145不适用-0.067-0.185-0.185不适用
加权平 均净资 产收益 率（%）1.058-5.472-5.469增加 6.527 个百分 点-2.778-6.920-6.917增加 4.139个 百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末 增减变动幅度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产39,320,22741,242,74041,242,782-4.66%　　　　
归属于 上市公 司股东 的所有 者权益25,552,91426,243,70526,243,746-2.63%　　　　

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
本集团自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》 “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 规定。

根据解释第16 号的规定，本集团对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第18 号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。本集团对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

上述规定自2023年1月1日起施行，本集团对于2022 年1 月1 日至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按照该规定进行了追溯调整。对于2022 年1 月1 日因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

2.2 非经常性损益项目和金额
单位：千元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益2,654-6,222-
计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外3,59615,995-
除上述各项之外的其他 营业外收入和支出-18,324-28,218-
其他符合非经常性损益 定义的损益项目-7,710-19,672本报告期金额：辞退福利 -6,549及应收账款贴现 损失-1,161； 年初至报告期末金额：辞 退福利-16,514及应收账 款贴现损失-3,158
减：所得税影响额3,2035,562-
少数股东权益影响 额（税后）75-78-
合计-16,506-32,633-

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

2.3 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期109.81%本报告期，原油加工量较去年同 期增加，合成纤维、树脂及塑
　　料、中间石化产品及石油产品销 量较去年同期上涨。
归属于本公司股东的净利 润_本报告期不适用本报告期，石油化工产品产销量 上升，单位成本同比下降，毛利 同比上升，导致本报告期经营业 绩上升。
归属于本公司股东的扣除 非经常性损益的净利润_ 本报告期不适用　
基本每股收益_本报告期不适用　
稀释每股收益_本报告期不适用　
经营活动产生的现金流量 净额_本报告期-139.59%本报告期，采购商品、接受劳务 支付的现金较去年同期增加。
归属于本公司股东的净利 润_年初至报告期末不适用年初及报告期末，石油化工产品 产销量增加，主要产品价格下降 幅度不及原油降价幅度，导致年 初至报告期末经营业绩同比上 升。
归属于本公司股东的扣除 非经常性损益的净利润_ 年初至报告期末不适用　
基本每股收益_年初至报 告期末不适用　
稀释每股收益_年初至报 告期末不适用　
经营活动产生的现金流量 净额_年初至报告期末不适用年初至报告期末，销售商品、提 供劳务收到的现金较去年同期增 加。

三、股东信息

3.1 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数92,649报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限 售条件股 份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
中国石油化工股份有限公 司国有法人5,459,455,00050.55%0无0
香港中央结算（代理人） 有限公司境外法人3,451,266,03031.96%0未知-
香港中央结算有限公司境外法人102,580,0220.95%0无0
王磊境内自然 人46,120,3000.43%0无0
南方基金－农业银行－南 方中证金融资产管理计划其他39,031,7000.36%0无0
广发基金－农业银行－广 发中证金融资产管理计划其他38,039,8000.35%0无0
银华基金－农业银行－银 华中证金融资产管理计划其他37,251,5160.34%0无0
大成基金－农业银行－大 成中证金融资产管理计划其他37,028,6690.34%0无0
博时基金－农业银行－博 时中证金融资产管理计划其他28,377,6000.26%0无0
嘉实基金－农业银行－嘉 实中证金融资产管理计划其他25,583,1000.24%0无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数 量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
中国石油化工股份有限公 司5,459,455,000人民币普通股5,459,455,000　　　
香港中央结算（代理人） 有限公司3,451,266,030境外上市外资 股3,451,266,030　　　
香港中央结算有限公司102,580,022人民币普通股102,580,022　　　
王磊46,120,300人民币普通股46,120,300　　　
南方基金－农业银行－南 方中证金融资产管理计划39,031,700人民币普通股39,031,700　　　
广发基金－农业银行－广 发中证金融资产管理计划38,039,800人民币普通股38,039,800　　　
银华基金－农业银行－银 华中证金融资产管理计划37,251,516人民币普通股37,251,516　　　
大成基金－农业银行－大 成中证金融资产管理计划37,028,669人民币普通股37,028,669　　　
博时基金－农业银行－博 时中证金融资产管理计划28,377,600人民币普通股28,377,600　　　
嘉实基金－农业银行－嘉 实中证金融资产管理计划25,583,100人民币普通股25,583,100　　　
上述股东关联关系或一致 行动的说明上述股东中，国有法人股东中国石油化工股份有限公司与其他 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办 法》中规定的一致行动人；上述股东中，香港中央结算（代理 人）有限公司为代理人公司，香港中央结算有限公司为公司沪 港通的名义持有人；除上述股东外，公司未知其他股东之间是 否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人。　　　　　

前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）不适用


四、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用



五、季度财务报表
5.1 审计意见类型
□适用 √不适用

5.2 财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:中国石化上海石油化工股份有限公司

单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金6,442,9303,998,332
衍生金融资产21,283-
应收账款2,326,5442,512,362
应收款项融资562,443582,354
预付款项82,35267,008
其他应收款196,462190,579
存货5,776,9337,294,060
其他流动资产210,8871,121,187
流动资产合计15,619,83415,765,882
非流动资产：　　
长期股权投资3,301,3813,594,393
其他权益工具投资5,0005,000
其他非流动金融资产26,500-
投资性房地产324,848336,863
固定资产14,280,25612,195,527
在建工程946,7843,748,461
使用权资产11,71616,085
无形资产357,664372,640
长期待摊费用602,708776,480
递延所得税资产1,084,624991,892
其他非流动资产2,758,9123,439,559
非流动资产合计23,700,39325,476,900
资产总计39,320,22741,242,782
流动负债：　　
短期借款5,045,0001,550,000
衍生金融负债12,585-
应付票据615,67240,951
应付账款3,497,7229,144,554
合同负债795,811383,246
应付职工薪酬838,395317,891
应交税费958,448889,856
其他应付款911,1271,618,352
一年内到期的非流动负债709,8588,738
其他流动负债88,84844,750
流动负债合计13,473,46613,998,338
非流动负债：　　
长期借款-700,000
租赁负债4,7587,513
递延收益127,700134,608
递延所得税负债30,92230,898
非流动负债合计163,380873,019
负债合计13,636,84614,871,357
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）10,799,28610,823,814
资本公积609,166610,327
减：库存股-25,689
其他综合收益5,697(806)
专项储备262,529240,418
盈余公积6,672,6346,672,634
未分配利润7,203,6027,923,048
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计25,552,91426,243,746
少数股东权益130,467127,679
所有者权益（或股东权益）合计25,683,38126,371,425
负债和所有者权益（或股东权 益）总计39,320,22741,242,782

公司负责人：万涛 主管会计工作负责人：杜军 会计机构负责人：傅和娟
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：中国石化上海石油化工股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入69,859,20157,778,561
其中：营业收入69,859,20157,778,561
二、营业总成本70,630,33560,185,533
其中：营业成本58,956,01651,267,019
税金及附加9,629,2626,972,764
销售费用227,362211,241
管理费用1,399,6331,586,069
研发费用112,33882,916
财务费用-178,659-374,135
加：其他收益7,78212,471
投资收益（损失以 “－”号填列）-204,058-185,032
公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）-1,819
信用减值损失（损失以 “－”号填列）551-4,893
资产减值损失（损失以 “－”号填列）-289,092-262,962
资产处置收益（损失以 “－”号填列）434-1,062
三、营业利润（亏损以“－” 号填列）-771,134-2,406,972
加：营业外收入29,86515,135
减：营业外支出56,52663,399
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）-797,795-2,455,236
减：所得税费用-81,137-457,773
五、净利润（净亏损以“－” 号填列）-716,658-1,997,463
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）-716,658-1,997,463
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）-719,446-2,001,968
2.少数股东损益（净亏损 以“-”号填列）2,7884,505
六、其他综合收益的税后净额42,610220,443
（一）归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净额42,610220,443
1.不能重分类进损益的其 他综合收益--
2.将重分类进损益的其他 综合收益42,610220,443
（1）权益法下可转损益的 其他综合收益-21-22,558
（2）现金流量套期储备42,631243,001
（二）归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额--
七、综合收益总额-674,048-1,777,020
（一）归属于母公司所有者 的综合收益总额-676,836-1,781,525
（二）归属于少数股东的综 合收益总额2,7884,505
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)-0.067-0.185
（二）稀释每股收益(元/股)-0.067-0.185

司负责人：万涛 主管会计工作负责人：杜军 会计机构负责人：傅和娟
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：中国石化上海石油化工股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金77,343,19262,557,584
收到的税费返还538,6461,183,540
收到其他与经营活动有关的现金209,563180,928
经营活动现金流入小计78,091,40163,922,052
购买商品、接受劳务支付的现金66,807,10455,594,090
支付给职工及为职工支付的现金2,243,3152,267,514
支付的各项税费9,510,01410,385,945
支付其他与经营活动有关的现金419,284408,833
经营活动现金流出小计78,979,71768,656,382
经营活动产生的现金流量净额-888,316-4,734,330
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金50,000150,000
取得投资收益收到的现金92,091671,805
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额83,57510,401
收到其他与投资活动有关的现金3,197,7098,957,483
投资活动现金流入小计3,423,3759,789,689
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金1,042,4571,899,984
投资支付的现金26,5001,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额-296,672
支付其他与投资活动有关的现金-2,802,657
投资活动现金流出小计1,068,9575,999,313
投资活动产生的现金流量净额2,354,4183,790,376
三、筹资活动产生的现金流量：　　
取得借款收到的现金24,045,00016,485,000
取得超短期融资券收到的现金-5,000,000
筹资活动现金流入小计24,045,00021,485,000
偿还债务支付的现金20,550,00015,984,800
偿还超短期融资券支付的现金-3,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金103,4171,182,055
支付其他与筹资活动有关的现金10,9139,629
筹资活动现金流出小计20,664,33020,176,484
筹资活动产生的现金流量净额3,380,6701,308,516
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响6,15918,115
五、现金及现金等价物净增加额4,852,931382,677
加：期初现金及现金等价物余额889,4135,112,010
六、期末现金及现金等价物余额5,742,3445,494,687

公司负责人：万涛 主管会计工作负责人：杜军 会计机构负责人：傅和娟
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 √适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
本集团于2023年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引： 解释第16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。


(a) 单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定
根据解释第16 号的规定，本集团对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第18 号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。本集团对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。


上述规定自2023年1月1日起施行，本集团对于2022 年1 月1 日至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按照该规定进行了追溯调整。对于2022 年1 月1 日因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。


(b) 变更对比较期财务报表的影响
上述会计政策变更对截至2022年9月30日止9个月期间净亏损及2022年年初及年末所有者权益的影响汇总如下：
单位：千元 币种：人民币

项目截至2022年9月30 日止9个月期间净亏 损2022年年末权益2022年年初权益
调整前之净亏损及股 东权益1,998,27426,371,38630,395,431
单项交易产生的资产 和负债相关的递延所 得税不适用初始确认 豁免的影响-81139-67
调整后之净亏损及权 益1,997,46326,371,42530,395,364

上述会计政策变更对2022年12月31日合并资产负债表各项目的影响汇总如下: 合并资产负债表
单位:千元 币种:人民币

项目于2022年12月31 日调整前于2022年12月 31日调整后调整数
非流动资产：　　　
递延所得税资产991,850991,89242
非流动资产合计25,476,85825,476,90042
资产总计41,242,74041,242,78242
非流动负债：　　　
递延所得税负债30,89530,8983
非流动负债合计873,016873,0193
负债合计14,871,35414,871,3573
所有者权益（或股东权益）：　　　
盈余公积6,672,6396,672,634-5
未分配利润7,923,0027,923,04846
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计26,243,70526,243,74641
少数股东权益127,681127,679-2
所有者权益（或股东权 益）合计26,371,38626,371,42539
负债和所有者权益（或 股东权益）总计41,242,74041,242,78242


上述会计政策变更对截至2022年9月30日止9个月期间合并利润表各项目的影响的影响汇总如下:
合并利润表
单位：千元 币种：人民币


项目2022年前三季度 （1-9月） 调整前2022年前三季度 （1-9月） 调整后调整数
减：所得税费用-456,962-457,773-811
五、净利润(净亏损以“-”号 填列)-1,998,274-1,997,463811
（一）按经营持续性分类　　　
1.持续经营净利润-1,998,274-1,997,463811
（二）按所有权归属分类　　　
1.归属于母公司股东的净利润 (净亏损以“-”号填列)-2,002,785-2,001,968817
2.少数股东损益(净亏损以 “-”号填列)4,5114,505-6
七、综合收益总额-1,777,831-1,777,020811
归属于母公司所有者的综合收 益总额-1,782,342-1,781,525817
归属于少数股东的综合收益总 额4,5114,505-6
八、每股收益　　　
（一）基本每股收益（元/股）-0.185-0.185-
（二）稀释每股收益（元/股）-0.185-0.185-





特此公告。

中国石化上海石油化工股份有限公司董事会
2023年10月25日

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