[三季报]中煤能源(601898):中国中煤能源股份有限公司2023年第三季度报告

 时间：2023年10月26日 17:31:34 中财网

原标题:中煤能源:中国中煤能源股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：601898 证券简称：中煤能源

中国中煤能源股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：千元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报 告期 比上 年同 期增 减变 动幅 度(%)年初至报 告期末上年同期年初 至报 告期 末比 上年 同期 增减 变动 幅度 (%)　
　　调整前 调整后调整 后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整 后
营业收入46,851,78857,306,21157,306,211-18.2156,208,514175,344,940175,344,940-10.9
归属于上 市公司股 东的净利 润4,853,1445,951,4435,951,443-18.516,688,03919,328,21019,327,686-13.7
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润4,817,5855,918,0985,918,098-18.616,568,70819,231,86019,231,336-13.8
经营活动 产生的现 金流量净 额不适用不适用不适用不适用28,355,17237,817,92637,817,926-25.0
基本每股 收益（元/ 股）0.370.450.45-17.81.261.461.46-13.7
稀释每股 收益（元/ 股）0.370.450.45-17.81.261.461.46-13.7
加权平均 净资产收 益率（%）3.454.644.64减少 1.19个 百分点12.1715.7215.71减少 3.54 个百 分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产345,673,900340,109,262340,223,1731.6　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益143,390,727130,764,501130,864,8209.6　　　　

注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。


追溯调整或重述的原因说明
根据财政部 2022年 11月 30日发布的《企业会计准则解释第 16号》中关于“单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定（自 2023年 1月 1日起施行），公司对承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产，对上年同期和上年度末数据进行了追溯调整。


(二)非经常性损益项目和金额
单位：千元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-2,921-5,244　
计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外51,916182,342　
计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费7,58722,513　
对外委托贷款取得的损益49145　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出22,05222,422　
减：所得税影响额23,92258,605　
少数股东权益影响额 （税后）19,20244,242　
合计35,559119,331　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要生产经营数据
币种：人民币

项目单位2023年 1-9月2022年 1-9月变化比率%
一、煤炭业务　　　　
（一）商品煤产量万吨10,1179,20010.0
其中：动力煤万吨9,2598,36810.6
炼焦煤万吨8588323.1
（二）商品煤销量万吨21,48020,4425.1
其中：自产煤商品煤万吨9,9679,1878.5
买断贸易煤万吨10,94010,3505.7
进出口及国内代理万吨573905-36.7
二、煤化工业务　　　　
（一）聚烯烃　　　　
1.产量万吨111.2109.41.6
2.销量万吨110.5107.33.0
（二）尿素　　　　
1.产量万吨153.2129.218.6
2.销量万吨170.4141.120.8
（三）甲醇　　　　
1.产量万吨145.7133.09.5
2.销量万吨146.5130.012.7
（四）硝铵　　　　
1.产量万吨41.235.217.0
2.销量万吨41.535.217.9
三、煤矿装备业务　　　　
煤矿装备产值亿元88.077.413.7

(四)按不同会计准则编制财务报表的主要差异
单位：千元 币种：人民币
　归属于上市公司股东的净利润　归属于上市公司股东的净资产　
　2023年1-9月2022年 1-9月 （经重述）2023年 9月 30日2022年 12月 31日 （经重述）
按中国企业会计准则16,688,03919,327,686143,390,727130,864,820
按国际会计准则调整的项目及金额：　　　　
(a)煤炭行业专项基 金及递延税调整947,7291,637,775-100,527-80,617
(b)股权分置流通权 调整---155,259-155,259
(c)政府补助调整2,7832,783-12,057-14,840
按国际会计准则17,638,55120,968,244143,122,884130,614,104
主要调整事项说明如下：
(a)专项储备及相关递延税调整：专项储备包括维简费、安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金和可持续发展准备金。在中国企业会计准则下，公司计提专项储备时，计入生产成本及股东权益中的专项储备，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固定资产，同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，计提专项储备作为未分配利润拨备处理，相关支出在发生时予以确认，并相应将专项储备转回未分配利润。

(b)在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务报告准则下，作为让予少数股东的利益直接减少股东权益。

(c)在中国企业会计准则下，属于政府资本性投入的财政拨款，计入资本公积科目核算。在国际财务报告准则下，上述财政拨款视为政府补助处理。

(五)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
□适用 √不适用

(六)会计科目变动及主要业务分部经营情况分析
1. 变动较大的会计科目分析
单位：千元 币种：人民币

项目名称2023年 9月 30日2022年 12月 31日变动比 例（%）主要原因
预付款项3,397,1672,438,15539.3主要是公司根据生产销售活动需 要预付的铁路运费、电费以及材 料款等增加。
其他流动资产874,6661,906,521-54.1主要是中煤财务有限责任公司对 中煤能源之外成员单位提供的经 营周转贷款到期收回。
其他非流动资 产8,544,7634,713,04581.3主要是中煤财务有限责任公司对 中煤能源之外成员单位提供的中 长期贷款增加。
其他应付款6,113,7109,027,342-32.3主要是部分非全资企业支付了上 年度已宣告分配的股利等影响。
一年内到期的 非流动负债19,821,06631,168,160-36.4主要是偿付了到期的长期借款及 应付债券。
应付债券7,981,86312,977,222-38.5主要是将一年内到期的应付债券 重分类至“一年内到期的非流动 负债”列示。
长期应付款5,568,0854,226,04931.8主要是公司所属煤炭生产企业根 据国家有关政策确认矿业权出让 收益增加无形资产的同时，对付 款期在一年以上的部分计入长期 应付款。
投资收益2,508,0653,928,092-36.2主要是煤炭、煤化工产品市场价 格下跌，参股公司盈利同比减少， 公司按持股比例确认的投资收益 相应减少。
资产减值损失 （损失以“-” 填列）-16,842-1,912,762-99.1主要是上年同期对地质条件变化 可采储量减少的煤矿和经营亏损 的煤化工企业、电厂等出现减值 迹象的资产进行减值测试，根据 减值测试结果计提了资产减值损 失。
2. 煤炭业务收入、成本及毛利情况
2023年 1-9月，公司煤炭业务实现销售收入 1,323.70亿元，比上年同期 1,511.82亿元减少188.12亿元，下降 12.4%。其中：自产商品煤销售收入 601.31亿元，比上年同期 670.84亿元减少69.53亿元，下降 10.4%，主要是自产商品煤销售价格同比下跌 127元/吨，减少收入 126.55亿元；销量同比增加 780万吨，增加收入 57.02亿元。买断贸易煤销售收入 722.01亿元，比上年同期 840.37亿元减少 118.36亿元，下降 14.1%，主要是买断贸易煤销售价格同比下跌 152元/吨，减少收入166.31亿元；销量同比增加 590万吨，增加收入 47.95亿元。

2023年 1-9月，公司煤炭业务销售成本 1,009.14亿元，比上年同期 1,114.24亿元减少 105.10亿元，下降 9.4%。其中，自产商品煤销量同比增加 780万吨、单位销售成本同比减少 11.39元/吨综合影响使自产商品煤销售成本同比增加 12.57亿元；买断贸易煤单位销售成本同比下降 151元/吨、销量同比增加 590万吨综合影响使买断贸易煤销售成本同比减少 117.67亿元。

2023年 1-9月，公司自产商品煤产销规模扩大、单位销售成本同比下降，但受市场影响销售价格同比下跌，煤炭业务实现毛利 314.56亿元，比上年同期 397.58亿元减少 83.02亿元，下降20.9%。


3. 扣除分部间交易前的煤炭销售数量、价格及同比变动情况
币种：人民币

项目2023年 1-9月2022年 1-9月同比　　　　　　
　　　增减额　增减幅　　　　
　销售量 （万吨）销售价格 （元/吨）销售量 （万 吨）销售 价格 （元/ 吨）销售量 （万吨）销售价格 （元/吨）销售量 （%）销售价 格（%）　
一、 自产 商品 煤合计9,9676039,187730780-1278.5-17.4
　（一）动力煤9,1145328,354627760-959.1-15.2
　1.内销9,1145328,353626761-949.1-15.0
　2.出口☆☆12,522-1--100.0-
　（二）炼焦煤8531,3648331,76920-4052.4-22.9
　1.内销8531,3648331,76920-4052.4-22.9
二、 买断 贸易 煤合计10,94066010,350812590-1525.7-18.7
　（一）国内转销10,82865610,251808577-1525.6-18.8
　（二）自营出口371,894412,054-4-160-9.8-7.8
　（三）进口贸易756575872917-7229.3-9.9
三、 进出 口及合计57379057-3320-36.70.0
　（一）进口代理716☆☆7---
国内 代理 ★（二）出口代理2368185051827.836.0
　（三）国内代理54348876-344-2-38.8-33.3
☆：未发生。

★：销售价格为代理服务费。

注：商品煤销量包括公司分部间自用量，2023年 1-9月 1,354万吨，2022年 1-9月 1,263万吨。


4. 自产商品煤单位销售成本及同比变动情况
单位：元/吨 币种：人民币

项目2023年 1-9月2022年 1-9月同比　
　　　增减额增减幅（%）
材料成本54.5359.85-5.32-8.9
人工成本45.2545.55-0.30-0.7
折旧及摊销51.0750.420.651.3
维修支出12.3312.63-0.30-2.4
外包矿务工程费28.1627.450.712.6
运输费用及港杂费用61.8667.98-6.12-9.0
其他成本★41.5942.30-0.71-1.7
自产商品煤单位销售成本294.79306.18-11.39-3.7
★：其他成本中包括煤炭开采发生的有关环境恢复治理费用，与煤炭生产直接相关的零星工程等支出，以及当期计提未用的安全费、维简费等。

2023年 1-9月，公司自产商品煤单位销售成本 294.79元/吨，同比减少 11.39元/吨，下降 3.7%。

主要是公司根据生产组织安排和地方监管要求，露天矿剥离量同比减少材料消耗量降低，使吨煤材料成本同比减少；承担铁路运输及港杂费用的自产商品煤销量占公司自产商品煤总销量的比重下降，使吨煤运输费用及港杂费用同比减少。


5. 主要煤化工产品销售数量、价格及同比变动情况
币种：人民币

项目2023年 1-9月2022年 1-9月同比　　　　　
　　　增减额　增减幅　　　
　销售量 （万吨）销售价格 （元/吨）销售量 （万 吨）销售价 格（元/ 吨）销售量 （万吨）销售价格 （元/吨）销售 量(%)销售价 格(%)
一、聚烯烃110.56,914107.37,5143.2-6003.0-8.0
1.聚乙烯57.37,17753.77,5733.6-3966.7-5.2
2.聚丙烯53.26,63153.67,455-0.4-824-0.7-11.1
二、尿素170.42,408141.12,64529.3-23720.8-9.0
三、甲醇146.51,752130.01,93416.5-18212.7-9.4
其中：分部内自用143.11,755105.51,93937.6-18435.6-9.5
◆◆◆◆ 对外销售3.41,69724.51,913-21.1-216-86.1-11.3
四、硝铵41.52,38635.22,6416.3-25517.9-9.7

6. 主要煤化工产品单位销售成本及同比变动情况
单位：元/吨 币种：人民币

项目2023年 1-9月2022年 1-9月同比　
　　　增减额增减幅（%）
一、聚烯烃6,0716,986-915-13.1
1.聚乙烯6,0766,999-923-13.2
2.聚丙烯6,0666,972-906-13.0
二、尿素1,5911,923-332-17.3
三、甲醇1,8491,952-103-5.3
四、硝铵1,61994667371.1

二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数101,570报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）-　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
中国中煤能源集团有限公司国有法人7,605,207,60857.36%-无0
HKSCC NOMINEES LIMITED境外法人3,958,922,46929.86%-未知-
中国证券金融股份有限公司国有法人335,624,3552.53%-无0
中煤能源香港有限公司境外法人132,351,0001.00%-无0
香港中央结算有限公司境外法人111,155,0010.84%-无0
国新投资有限公司国有法人79,789,2380.60%-无0
中央汇金资产管理有限责任 公司国有法人65,745,2410.50%-无0
华安证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户其他15,510,4690.12%-无0
中国工商银行股份有限公司 －国泰中证煤炭交易型开放 式指数证券投资基金其他12,760,7630.10%-无0
华泰证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户其他12,092,1470.09%-无0

前 10名无限售条件股东持股情况　　　
股东名称持有无限售条件流通股的 数量股份种类及数量　
　　股份种类数量
中国中煤能源集团有限公司7,605,207,608人民币普通股7,605,207,608
HKSCC NOMINEES LIMITED3,958,922,469境外上市外资股3,958,922,469
中国证券金融股份有限公司335,624,355人民币普通股335,624,355
中煤能源香港有限公司132,351,000境外上市外资股132,351,000
香港中央结算有限公司111,155,001人民币普通股111,155,001
国新投资有限公司79,789,238人民币普通股79,789,238
中央汇金资产管理有限责任 公司65,745,241人民币普通股65,745,241
华安证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户15,510,469人民币普通股15,510,469
中国工商银行股份有限公司 －国泰中证煤炭交易型开放 式指数证券投资基金12,760,763人民币普通股12,760,763
华泰证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户12,092,147人民币普通股12,092,147
上述股东关联关系或一致行 动的说明中煤能源香港有限公司为本公司控股股东中煤集团全资子公司，其 他股东关联关系或一致行动情况不明。　　
前 10名股东及前 10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）无　　
注：上述前十名股东持股情况表及前十名无限售条件股东情况表均为： （1）根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记有限公司提供的截至2023年 9月 30日公司股东名册编制。

（2）香港中央结算有限公司持有的 A股股份为代表其多个客户持有。

（3）HKSCC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H股股份为代表其多个客户所持有。

截至 2023年 9月 30日，根据联交所网站披露权益显示，富德生命人寿保险股份有限公司持有本公司 H股好仓 2,012,858,147股。


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 其他说明
关于伊化矿业、蒙大矿业和银河鸿泰公司涉诉事宜具体情况详见公司 2021年年度报告相关章节。近日三家矿业公司收到内蒙古自治区高级人民法院的重二审（终审）判决书，判决维持一审判决结果。相关事宜对公司的生产经营和财务状况不构成重大影响，公司将本着尊重历史、依法依规的原则，统筹涉案企业做好相关工作，切实维护公司合法权益。

五、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023年 9月 30日
编制单位:中国中煤能源股份有限公司

单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日 （经重述）
流动资产：　　
货币资金89,642,92891,025,520
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据494,206508,118
应收账款9,563,0568,239,265
应收款项融资4,827,5645,881,285
预付款项3,397,1672,438,155
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款3,173,2602,590,011
其中：应收利息　　
应收股利328,431104,163
买入返售金融资产　　
存货9,717,6219,350,026
合同资产2,506,0471,972,141
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产874,6661,906,521
流动资产合计124,196,515123,911,042
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款365,453406,200
长期股权投资31,060,89129,903,563
其他权益工具投资3,572,8853,410,938
其他非流动金融资产　　
投资性房地产64,33069,089
固定资产114,273,934114,960,246
在建工程9,810,73611,045,417
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产531,341362,754
无形资产50,097,47048,168,144
开发支出　　
商誉6,0846,084
长期待摊费用89,440132,635
递延所得税资产3,060,0583,134,016
其他非流动资产8,544,7634,713,045
非流动资产合计221,477,385216,312,131
资产总计345,673,900340,223,173
流动负债：　　
短期借款205,600205,445
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据2,341,5642,101,078
应付账款22,906,91223,319,776
预收款项　　
合同负债5,465,4436,236,819
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬4,750,7255,087,986
应交税费3,525,6264,976,442
其他应付款6,113,7109,027,342
其中：应付利息33,24032,801
应付股利305,7812,175,857
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债19,821,06631,168,160
其他流动负债27,974,04822,875,142
流动负债合计93,104,694104,998,190
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款45,549,49839,506,539
应付债券7,981,86312,977,222
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债537,451372,460
长期应付款5,568,0854,226,049
长期应付职工薪酬　　
预计负债5,178,7045,158,012
递延收益2,122,7592,218,612
递延所得税负债4,596,9214,647,880
其他非流动负债533,413950,066
非流动负债合计72,068,69470,056,840
负债合计165,173,388175,055,030
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）13,258,66313,258,663
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积39,172,17038,866,065
减：库存股　　
其他综合收益453,340296,055
专项储备7,361,2806,466,900
盈余公积6,226,8166,128,611
一般风险准备1,268,0121,100,965
未分配利润75,650,44664,747,561
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计143,390,727130,864,820
少数股东权益37,109,78534,303,323
所有者权益（或股东权益）合计180,500,512165,168,143
负债和所有者权益（或股东权益） 总计345,673,900340,223,173

公司负责人：王树东 主管会计工作负责人：柴乔林 会计机构负责人：郑伟立



合并利润表
2023年 1-9月
编制单位：中国中煤能源股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月） （经重述）
一、营业总收入156,208,514175,344,940
其中：营业收入156,208,514175,344,940
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本130,958,284143,176,204
其中：营业成本118,270,925130,148,180
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加5,779,2115,902,572
销售费用699,489687,439
管理费用3,417,4053,041,251
研发费用497,266474,165
财务费用2,293,9882,922,597
其中：利息费用2,365,4852,979,330
利息收入92,27150,186
加：其他收益179,764148,762
投资收益（损失以“－”号 填列）2,508,0653,928,092
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益2,507,8503,923,456
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失以 “－”号填列）-36,825-2,718
资产减值损失（损失以 “－”号填列）-16,842-1,912,762
资产处置收益（损失以 “－”号填列）-5,2445,011
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）27,879,14834,335,121
加：营业外收入89,391102,950
减：营业外支出66,96994,726
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）27,901,57034,343,345
减：所得税费用6,142,5507,554,453
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）21,759,02026,788,892
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）21,759,02026,788,892
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）16,688,03919,327,686
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）5,070,9817,461,206
六、其他综合收益的税后净额114,370146,618
（一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额120,264146,221
1.不能重分类进损益的其他 综合收益137,734140,180
（1）重新计量设定受益计划 变动额　　
（2）权益法下不能转损益的 其他综合收益-485　
（3）其他权益工具投资公允 价值变动138,219140,180
（4）企业自身信用风险公允 价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综 合收益-17,4706,041
（1）权益法下可转损益的其 他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值 变动-29812,500
（3）金融资产重分类计入其　　
他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值 准备-5,366-899
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额-11,806-5,560
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额-5,894397
七、综合收益总额21,873,39026,935,510
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额16,808,30319,473,907
（二）归属于少数股东的综合 收益总额5,065,0877,461,603
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)1.261.46
（二）稀释每股收益(元/股)1.261.46
（未完）
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