[三季报]埃科光电(688610):合肥埃科光电科技股份有限公司2023年第三季度报告

时间：2023年10月26日 17:37:35 中财网

原标题:埃科光电:合肥埃科光电科技股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：688610 证券简称：埃科光电


合肥埃科光电科技股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是√否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币

项目	本报告期	本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减 变动幅度(%)
营业收入	44,405,309.16	-25.39	163,485,560.50	-21.37
归属于上市公司股东的 净利润	-1,104,265.41	-106.45	6,899,660.72	-89.12
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	-3,946,327.27	-126.79	3,205,087.82	-94.14
经营活动产生的现金流 量净额	不适用	不适用	-28,151,811.87	不适用
基本每股收益（元/股）	-0.02	-105.28	0.13	-89.52
稀释每股收益（元/股）	-0.02	-105.28	0.13	-89.52
加权平均净资产收益率 （%）	-0.10	减少 5.33个 百分点	1.15	减少 19.77个百 分点
研发投入合计	8,033,691.00	31.15	21,527,612.48	15.76
研发投入占营业收入的 比例（%）	18.09	增加 7.80个 百分点	13.17	增加 4.22个百 分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)
总资产	1,610,148,001.65	471,807,570.36	241.27
归属于上市公司股东的 所有者权益	1,488,766,270.06	343,551,735.31	333.35

注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币

项目	本报告期金额	年初至报告期末金额	说明
非流动性资产处置损益		146,413.71
越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免
计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外	446,000.00	4,852,058.83
计入当期损益的对非金 融企业收取的资金占用 费
企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的 收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资 产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的各 项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置 职工的支出、整合费用 等
交易价格显失公允的交 易产生的超过公允价值 部分的损益
同一控制下企业合并产 生的子公司期初至合并 日的当期净损益
与公司正常经营业务无 关的或有事项产生的损 益
除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生 金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投 资收益	2,902,017.99	2,902,017.99
单独进行减值测试的应 收款项、合同资产减值 准备转回
对外委托贷款取得的损 益
采用公允价值模式进行 后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的 损益
根据税收、会计等法 律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对 当期损益的影响
受托经营取得的托管费 收入
除上述各项之外的其他 营业外收入和支出	-4,415.80	11,780.42
其他符合非经常性损益 定义的损益项目		-3,030,857.41	立即行权的股份支付
减：所得税影响额	501,540.33	1,186,840.64
少数股东权益影响额 （税后）
合计	2,842,061.86	3,694,572.90

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期	-106.45	主要系： 1、在宏观经济环境、社会需求偏 弱等综合因素影响下公司下游客 户对公司产品的采购需求未达预 期； 2、新租赁的生产和办公厂房的装 修改造支出以及新增产线设备投 资等增加了相关费用及固定成本 所致； 3、上半年新增股权激励，确认相 关费用影响； 4、持续加大研发投入，完善研发 梯队导致费用增加影响。
归属于上市公司股东的 净利润_年初至报告期末	-89.12
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期	-126.79
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_年初至报告期末	-94.14
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末	不适用	主要系本期购买原材料支付的现 金减少所致。
基本每股收益_本报告期	-105.28	主要系： 1、在宏观经济环境、社会需求偏 弱等综合因素影响下公司下游客 户对公司产品的采购需求未达预 期； 2、新租赁的生产和办公厂房的装 修改造支出以及新增产线设备投 资等增加了相关费用及固定成本 所致； 3、上半年新增股权激励，确认相 关费用影响； 4、持续加大研发投入，完善研发 梯队导致费用增加影响； 5、公司在本报告期首发上市，股 本及资本公积增加导致相关指标 降低。
基本每股收益_年初至报 告期末	-89.52
稀释每股收益_本报告期	-105.28
稀释每股收益_年初至报 告期末	-89.52
研发投入合计_本报告期	31.15	主要系公司持续加大研发投入， 引入高端研发人才所致。
总资产_本报告期末	241.27	主要系公司募集资金到账所致。
归属于上市公司股东的 所有者权益_本报告期末	333.35

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总 数	11,626	报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）	无
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性 质	持股数 量	持股 比例 (%)	持有有限 售条件股 份数量	包含转融 通借出股 份的限售 股份数量	质押、标记或 冻结情况
						股份 状态	数量
董宁	境内自 然人	22,388,5 33	32.92	22,388,533	22,388,533	无	0
叶加圣	境内自 然人	5,790,13 7	8.51	5,790,137	5,790,137	无	0
唐世悦	境内自 然人	5,790,13 7	8.51	5,790,137	5,790,137	无	0
曹桂平	境内自 然人	4,632,11 0	6.81	4,632,110	4,632,110	无	0
合肥埃珏科技合伙企业 （有限合伙）	其他	3,743,11 7	5.50	3,743,117	3,743,117	无	0
国家中小企业发展基金 有限公司	国有法 人	1,403,67 0	2.06	1,403,670	1,403,670	无	0
深圳同创伟业资产管理 股份有限公司－合肥同 创中小企业发展基金合 伙企业（有限合伙）	其他	1,356,88 1	2.00	1,356,881	1,356,881	无	0
招商证券资管－南京银 行－招商资管埃科光电 员工参与科创板战略配 售集合资产管理计划	其他	1,318,98 6	1.94	1,318,986	1,363,686	无	0
中国银行－易方达积极 成长证券投资基金	其他	983,324	1.45	0	0	无	0
中国建设银行股份有限 公司－易方达国防军工 混合型证券投资基金	其他	966,661	1.42	0	0	无	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的 数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
中国银行－易方达积极 成长证券投资基金	983,324	人民币普通股	983,324
中国建设银行股份有限 公司－易方达国防军工 混合型证券投资基金	966,661	人民币普通股	966,661
赵建平	600,000	人民币普通股	600,000

中国工商银行股份有限 公司－兴全绿色投资混 合型证券投资基金 （LOF）	404,101	人民币普通股	404,101
招商证券股份有限公司 －建信中小盘先锋股票 型证券投资基金	348,248	人民币普通股	348,248
中国工商银行－建信优 化配置混合型证券投资 基金	218,847	人民币普通股	218,847
交通银行股份有限公司 －建信潜力新蓝筹股票 型证券投资基金	182,600	人民币普通股	182,600
招商证券股份有限公司	175,412	人民币普通股	175,412
中信银行股份有限公司 －信澳信用债债券型证 券投资基金	166,302	人民币普通股	166,302
潘向宁	155,000	人民币普通股	155,000
上述股东关联关系或一 致行动的说明	公司控股股东、实际控制人董宁为合肥埃珏科技合伙企业（有限合 伙）执行事务合伙人；国家中小企业发展基金有限公司作为有限合伙 人持有合肥同创中小企业发展基金合伙企业（有限合伙）27.91%的合 伙份额。 除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动 关系。
前 10名股东及前 10名 无限售股东参与融资融 券及转融通业务情况说 明（如有）	截至报告期末，招商资管埃科光电员工参与科创板战略配售集合资产 管理计划通过转融通出借 44,700股。 除此以外，公司未知上述其他股东参与融资融券及转融通业务情况。

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用

(二)财务报表
资产负债表
2023年 9月 30日
编制单位：合肥埃科光电科技股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目	2023年 9月 30日	2022年 12月 31日
流动资产：
货币资金	489,822,435.04	105,554,844.13
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	12,294,233.83	20,505,963.44
应收账款	99,796,073.54	80,133,609.10
应收款项融资	22,110,640.16	17,156,440.15
预付款项	10,815,282.11	3,696,179.61
其他应收款	2,239,983.24	1,609,723.28
其中：应收利息	575,955.94
应收股利
存货	154,567,368.82	148,490,515.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	745,108,386.38	21,363,802.61
流动资产合计	1,536,754,403.12	398,511,077.84
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	26,564,720.07	11,044,123.63
在建工程	900,859.91	715,679.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	11,305,118.93	17,989,772.28
无形资产	22,262,945.45	22,713,371.19
开发支出
商誉
长期待摊费用	7,869,622.60	11,154,200.57
递延所得税资产	3,849,074.57	2,219,257.60
其他非流动资产	641,257.00	7,460,087.53
非流动资产合计	73,393,598.53	73,296,492.52
资产总计	1,610,148,001.65	471,807,570.36
流动负债：
短期借款	20,012,500.00	22,352,645.66
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	19,414,237.37	17,948,492.20
应付账款	15,996,697.85	17,419,109.15
预收款项
合同负债	15,893.86	33,915.50
应付职工薪酬	10,455,727.56	12,245,463.60
应交税费	1,049,655.74	8,449,259.31
其他应付款	6,999,407.78	1,449,295.89
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	11,461,218.68	4,318,346.68
其他流动负债	751,066.20	254,331.01
流动负债合计	86,156,405.04	84,470,859.00
非流动负债：
长期借款	25,500,000.00	31,192,304.62
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	5,195,326.55	11,062,671.43
长期应付款	1,530,000.00	1,530,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	35,225,326.55	43,784,976.05
负债合计	121,381,731.59	128,255,835.05
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	68,000,000.00	51,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,320,858,107.51	198,841,350.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	9,300,850.18	9,371,038.44
未分配利润	90,607,312.37	84,339,345.96
所有者权益（或股东权益）合计	1,488,766,270.06	343,551,735.31
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	1,610,148,001.65	471,807,570.36

公司负责人：董宁 主管会计工作负责人：张茹 会计机构负责人：张茹

利润表
2023年 1—9月
编制单位：合肥埃科光电科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计

项目	2023年前三季度（1-9月）	2022年前三季度（1-9月）
一、营业收入	163,485,560.50	207,905,118.86
减：营业成本	98,057,494.73	108,820,990.91
税金及附加	746,694.69	1,704,958.19
销售费用	17,586,368.88	11,863,119.61
管理费用	23,568,399.37	10,418,034.40
研发费用	21,527,612.48	18,597,480.23
财务费用	-1,613,301.54	-253,423.28
其中：利息费用	2,180,588.43	463,151.29
利息收入	3,802,245.81	675,431.69
加：其他收益	6,064,189.20	18,498,292.31
投资收益（损失以“－” 号填列）	2,902,017.99	559,142.54
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益
以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失 以“-”号填列）
公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）		129,787.51
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	-1,299,407.41	-838,334.81
资产减值损失（损失以 “－”号填列）	-7,611,727.10	-3,384,021.18
资产处置收益（损失以 “－”号填列）	146,413.71	179,262.64
二、营业利润（亏损以“－”号 填列）	3,813,778.28	71,898,087.81
加：营业外收入	1,623,275.01	61,784.21
减：营业外支出	11,512.30	304,853.89
三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	5,425,540.99	71,655,018.13
减：所得税费用	-1,474,119.73	8,212,541.01
四、净利润（净亏损以“－”号 填列）	6,899,660.72	63,442,477.12
（一）持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列）	6,899,660.72	63,442,477.12
（二）终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的 其他综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动
4.企业自身信用风险公允 价值变动
（二）将重分类进损益的其 他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	6,899,660.72	63,442,477.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.13	1.24
（二）稀释每股收益(元/股)	0.13	1.24

公司负责人：董宁 主管会计工作负责人：张茹 会计机构负责人：张茹

现金流量表
2023年 1—9月
编制单位：合肥埃科光电科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计

项目	2023年前三季度 （1-9月）	2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	159,338,118.06	189,930,093.21
收到的税费返还	3,273,399.19	9,425,115.00
收到其他与经营活动有关的现金	9,437,705.87	12,702,180.66
经营活动现金流入小计	172,049,223.12	212,057,388.87
购买商品、接受劳务支付的现金	120,176,291.98	187,380,903.31
支付给职工及为职工支付的现金	46,845,663.49	32,707,892.73
支付的各项税费	12,246,040.40	21,992,299.66
支付其他与经营活动有关的现金	20,933,039.12	18,444,507.54
经营活动现金流出小计	200,201,034.99	260,525,603.24
经营活动产生的现金流量净额	-28,151,811.87	-48,468,214.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	200,000,000.00	260,300,000.00
取得投资收益收到的现金	279,452.05	856,880.69
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额	26,600.00	207,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金	3,027,128.89	675,431.69
投资活动现金流入小计	203,333,180.94	262,039,412.38
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	17,843,308.50	39,849,576.77
投资支付的现金	921,849,444.44	260,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金		167,950.64
投资活动现金流出小计	939,692,752.94	300,317,527.41
投资活动产生的现金流量净额	-736,359,572.00	-38,278,115.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,158,087,470.00
取得借款收到的现金	46,929,747.48	31,767,837.33
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,205,017,217.48	31,767,837.33
偿还债务支付的现金	46,732,304.62	45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	2,064,167.12	796,655.53
支付其他与筹资活动有关的现金	15,640,793.20	714,588.00
筹资活动现金流出小计	64,437,264.94	46,511,243.53
筹资活动产生的现金流量净额	1,140,579,952.54	-14,743,406.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响	40,133.52
五、现金及现金等价物净增加额	376,108,702.19	-101,489,735.60
加：期初现金及现金等价物余额	102,712,160.18	155,115,800.66
六、期末现金及现金等价物余额	478,820,862.37	53,626,065.06

公司负责人：董宁 主管会计工作负责人：张茹 会计机构负责人：张茹

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 √适用□不适用

调整当年年初财务报表的原因说明
公司自 2023年 1月 1日起执行《企业会计准则解释第 16号》中关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，涉及调整数据如下： 资产负债表
单位:元 币种:人民币

项目	2022年 12月 31日	2023年 1月 1日	调整数
流动资产：
货币资金	105,554,844.13	105,554,844.13	0.00
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	20,505,963.44	20,505,963.44	0.00
应收账款	80,133,609.10	80,133,609.10	0.00
应收款项融资	17,156,440.15	17,156,440.15	0.00
预付款项	3,696,179.61	3,696,179.61	0.00
其他应收款	1,609,723.28	1,609,723.28	0.00
其中：应收利息
应收股利
存货	148,490,515.52	148,490,515.52	0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资 产
其他流动资产	21,363,802.61	21,363,802.61	0.00
流动资产合计	398,511,077.84	398,511,077.84	0.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	11,044,123.63	11,044,123.63	0.00
在建工程	715,679.72	715,679.72	0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	17,989,772.28	17,989,772.28	0.00
无形资产	22,713,371.19	22,713,371.19	0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用	11,154,200.57	11,154,200.57	0.00
递延所得税资产	2,219,257.60	1,517,375.03	-701,882.57
其他非流动资产	7,460,087.53	7,460,087.53	0.00
非流动资产合计	73,296,492.52	72,594,609.95	-701,882.57
资产总计	471,807,570.36	471,105,687.79	-701,882.57
流动负债：
短期借款	22,352,645.66	22,352,645.66	0.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	17,948,492.20	17,948,492.20	0.00
应付账款	17,419,109.15	17,419,109.15	0.00
预收款项
合同负债	33,915.50	33,915.50	0.00
应付职工薪酬	12,245,463.60	12,245,463.60	0.00
应交税费	8,449,259.31	8,449,259.31	0.00
其他应付款	1,449,295.89	1,449,295.89	0.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负 债	4,318,346.68	4,318,346.68	0.00
其他流动负债	254,331.01	254,331.01	0.00
流动负债合计	84,470,859.00	84,470,859.00	0.00
非流动负债：
长期借款	31,192,304.62	31,192,304.62	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	11,062,671.43	11,062,671.43	0.00
长期应付款	1,530,000.00	1,530,000.00	0.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	0.00	0.00	0.00
其他非流动负债
非流动负债合计	43,784,976.05	43,784,976.05	0.00
负债合计	128,255,835.05	128,255,835.05	0.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	51,000,000.00	51,000,000.00	0.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	198,841,350.91	198,841,350.91	0.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	9,371,038.44	9,300,850.18	-70,188.26
未分配利润	84,339,345.96	83,707,651.65	-631,694.31
所有者权益（或股东 权益）合计	343,551,735.31	342,849,852.74	-701,882.57
负债和所有者权益 （或股东权益）总计	471,807,570.36	471,105,687.79	-701,882.57

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