[三季报]中铁特货(001213):2023年三季度报告

时间：2023年10月26日 17:49:36 中财网

原标题:中铁特货:2023年三季度报告

证券代码：001213 证券简称：中铁特货 公告编号：2023-034
中铁特货物流股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人于永利、主管会计工作负责人金波及会计机构负责人(会计主管人员)刘英伟声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报 告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	2,812,134,4 74.92	2,626,595,1 40.04	2,626,595,1 40.04	7.06%	7,657,740,9 82.27	6,995,290,6 71.09	6,995,290,6 71.09	9.47%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）	253,033,79 4.59	172,851,68 9.47	172,534,67 0.99	46.66%	589,092,09 4.15	484,594,86 7.26	487,254,44 8.70	20.90%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）	245,653,38 0.13	165,471,27 5.01	165,154,25 6.53	48.74%	571,968,21 7.96	458,114,72 2.85	460,774,30 4.29	24.13%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）	—	—	—	—	1,155,955,1 26.46	559,519,77 0.23	559,519,77 0.23	106.60%
基本每股 收益（元/ 股）	0.06	0.04	0.04	50.00%	0.13	0.11	0.11	18.18%
稀释每股 收益（元/ 股）	0.06	0.4	0.04	50.00%	0.13	0.11	0.11	18.18%
加权平均 净资产收 益率	1.37%	0.93%	0.93%	47.31%	3.18%	2.62%	2.63%	20.91%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	21,167,504,468.91	19,896,488,966.85	19,987,175,551.60	5.91%
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）	18,689,050,540.08	18,323,903,649.97	18,327,849,920.58	1.97%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2023年 1月 1日起执行《准则解释第 16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的
会计处理”，根据《准则解释第 16号》的相关规定，对 2023年 1月 1日资产负债表相关项目和 2022年 3季度损益表相关
项目进行了追溯调整。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	5,244,758.44	5,351,007.24
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	4,133,792.60	16,598,910.41
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	462,001.58	879,851.32
减：所得税影响额	2,460,138.16	5,705,892.78
合计	7,380,414.46	17,123,876.19	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

一、资产负债表	期末余额	期初余额	同比增减	变动原因
应收票据	29,638,159.10	46,160,000.00	-35.79%	主要系本期承兑票据到期承兑，导致余 额减少所致
应收款项融资	227,696,941.83	62,453,420.52	264.59%	主要系本期银行承兑票据增加所致
预付款项	549,495,030.34	345,072,726.08	59.24%	主要系待结转货票增加所致
其他应收款	370,134,238.69	273,465,280.97	35.35%	主要系上转增值税流转增加所致
在建工程	151,041,924.54	111,875,940.15	35.01%	主要系车辆大修转在建工程增加所致
其他非流动资产	65,693.73	29,666,364.15	-99.78%	主要系增值税留抵退税返还所致
应付账款	1,672,297,252.03	883,859,273.52	89.20%	主要系应付购置固定资产款项增加所致
预收款项	722,426.41	487,295.69	48.25%	主要系预收废旧物资款结转所致
合同负债	82,549,453.31	57,499,764.32	43.56%	主要系预收运费增加所致
应交税费	60,232,333.07	25,867,302.65	132.85%	主要系预提企业所得税增加所致
其他流动负债	7,543,344.28	4,439,812.72	69.90%	主要系待转销项税额增加所致
二、利润表	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
税金及附加	13,484,056.53	7,480,210.73	80.26%	主要系增值税附加增加所致
销售费用	1,149,599.51	729,170.81	57.66%	主要系广告宣传费用增加所致
其他收益	16,598,910.41	3,129,253.62	430.44%	主要系收到政府补助增加所致
投资收益（损失以“-”号 填列）	35,333,610.77	21,764,666.43	62.34%	主要系联营企业收益增加所致
信用减值损失（损失以 “-”填列）	-928,156.8	-608,815.41	-52.45%	主要系计提坏账准备增加所致
资产处置收益（损失以 “-”填列）	120,208.35	-68,137.49	276.42%	主要系部分使用权资产终止确认所致
营业外收入	6,273,152.88	32,480,712.18	-80.69%	主要系车辆报废处置收益减少所致
营业外支出	162,502.67	234,969.1	-30.84%	主要系固定资产报废损失减少所致
三、现金流量表	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
经营活动产生的现金流 量净额	1,155,955,126.46	559,519,770.23	106.60%	主要系经营性活动现金流入增加所致
投资活动产生的现金流 量净额	-110,002,519.54	-73,315,130.38	-50.04%	主要系购建固定资产增加所致
筹资活动产生的现金流 量净额	-251,454,911.13	-166,987,695.67	-50.58%	主要系分配股利支出增加所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	96,710	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
中国铁路投资	国有法人	76.50%	3,400,000,000	3,400,000,000
集团有限公司
东风汽车集团 股份有限公司	国有法人	6.30%	280,000,000
深圳市中集投 资有限公司	境内非国有法 人	0.90%	40,000,000
宿迁京东新盛 企业管理有限 公司	境内非国有法 人	0.16%	7,200,000
香港中央结算 有限公司	境外法人	0.15%	6,644,199
黄红梅	境内自然人	0.09%	4,090,000
沈三和	境内自然人	0.08%	3,488,200
胡晓	境内自然人	0.07%	3,000,000
国泰基金－天 安人寿保险股 份有限公司－ 传统产品－国 泰基金－天安 人寿权益型单 一资产管理计 划	其他	0.07%	3,000,000
莫鹏	境内自然人	0.06%	2,812,700
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
东风汽车集团股份有限公司	280,000,000	人民币普通股	280,000,000
深圳市中集投资有限公司	40,000,000	人民币普通股	40,000,000
宿迁京东新盛企业管理有限公司	7,200,000	人民币普通股	7,200,000
香港中央结算有限公司	6,644,199	人民币普通股	6,644,199
黄红梅	4,090,000	人民币普通股	4,090,000
沈三和	3,488,200	人民币普通股	3,488,200
胡晓	3,000,000	人民币普通股	3,000,000
国泰基金－天安人寿保险股份有 限公司－传统产品－国泰基金－ 天安人寿权益型单一资产管理计 划	3,000,000	人民币普通股	3,000,000
莫鹏	2,812,700	人民币普通股	2,812,700
何嘉荣	2,660,000	人民币普通股	2,660,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中铁特货物流股份有限公司
2023年 09月 30日

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	5,991,114,860.55	5,196,617,164.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	29,638,159.10	46,160,000.00
应收账款	2,338,061,923.66	2,409,415,404.60
应收款项融资	227,696,941.83	62,453,420.52
预付款项	549,495,030.34	345,072,726.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	370,134,238.69	273,465,280.97
其中：应收利息
应收股利		30,652,512.06
买入返售金融资产
存货	54,280,496.73	48,901,873.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	118,373,762.76	151,821,820.59
流动资产合计	9,678,795,413.66	8,533,907,691.36
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	185,600,442.86	160,466,832.09
其他权益工具投资	21,633,925.43	21,553,578.94
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	9,964,398,060.44	9,905,310,318.63
在建工程	151,041,924.54	111,875,940.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	669,474,109.90	713,933,733.62
无形资产	305,514,820.10	312,705,379.40
开发支出	9,930,094.32	3,903,380.52
商誉
长期待摊费用	58,357,766.81	63,675,173.10
递延所得税资产	122,692,217.12	130,177,159.64
其他非流动资产	65,693.73	29,666,364.15
非流动资产合计	11,488,709,055.25	11,453,267,860.24
资产总计	21,167,504,468.91	19,987,175,551.60
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,672,297,252.03	883,859,273.52
预收款项	722,426.41	487,295.69
合同负债	82,549,453.31	57,499,764.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	92,960,047.95	90,306,494.89
应交税费	60,232,333.07	25,867,302.65
其他应付款	139,774,668.88	134,982,312.81
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	123,327,745.80	111,850,557.77
其他流动负债	7,543,344.28	4,439,812.72
流动负债合计	2,179,407,271.73	1,309,292,814.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	209,284,257.54	250,895,781.23
长期应付款	5,424,311.96	5,424,311.96
长期应付职工薪酬	4,146,514.39	4,146,514.39
预计负债
递延收益
递延所得税负债	80,191,573.21	89,566,209.07
其他非流动负债
非流动负债合计	299,046,657.10	350,032,816.65
负债合计	2,478,453,928.83	1,659,325,631.02
所有者权益：
股本	4,444,444,444.00	4,444,444,444.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	11,709,737,743.13	11,709,737,743.13
减：库存股
其他综合收益	8,537,943.89	8,477,684.01
专项储备	354,255,507.51	417,762,799.03
盈余公积	164,642,360.50	164,642,360.50
一般风险准备
未分配利润	2,007,432,541.05	1,582,784,889.91
归属于母公司所有者权益合计	18,689,050,540.08	18,327,849,920.58
少数股东权益
所有者权益合计	18,689,050,540.08	18,327,849,920.58
负债和所有者权益总计	21,167,504,468.91	19,987,175,551.60

法定代表人：于永利 主管会计工作负责人：金波 会计机构负责人：刘英伟
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	7,657,740,982.27	6,995,290,671.09
其中：营业收入	7,657,740,982.27	6,995,290,671.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	6,969,725,637.93	6,389,925,965.17
其中：营业成本	6,890,784,975.79	6,332,314,317.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	13,484,056.53	7,480,210.73
销售费用	1,149,599.51	729,170.81
管理费用	133,793,874.71	121,254,181.29
研发费用	1,110,681.47
财务费用	-70,597,550.08	-71,851,914.74
其中：利息费用	12,920,947.52	12,688,850.06
利息收入	83,950,406.64	85,019,485.78
加：其他收益	16,598,910.41	3,129,253.62
投资收益（损失以“－”号填 列）	35,333,610.77	21,764,666.43
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	35,333,610.77	21,764,666.43
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-928,156.80	-608,815.41
资产减值损失（损失以“-”号填 列）
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	120,208.35	-68,137.49
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	739,139,917.07	629,581,673.07
加：营业外收入	6,273,152.88	32,480,712.18
减：营业外支出	162,502.67	234,969.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填	745,250,567.28	661,827,416.15
列）
减：所得税费用	156,158,473.13	174,572,967.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	589,092,094.15	487,254,448.70
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	589,092,094.15	487,254,448.70
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	589,092,094.15	487,254,448.70
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）
六、其他综合收益的税后净额	60,259.88	123,100.90
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	60,259.88	123,100.90
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	60,259.88	123,100.90
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动	60,259.88	123,100.90
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	589,152,354.03	487,377,549.60
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	589,152,354.03	487,377,549.60
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.13	0.11
（二）稀释每股收益	0.13	0.11

法定代表人：于永利 主管会计工作负责人：金波 会计机构负责人：刘英伟
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	7,985,710,827.98	6,973,960,643.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	3,173,676.21	58,499,879.19
收到其他与经营活动有关的现金	3,781,787,589.11	3,160,135,107.86
经营活动现金流入小计	11,770,672,093.30	10,192,595,630.49
购买商品、接受劳务支付的现金	6,004,612,869.50	5,432,099,081.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	570,424,309.23	538,180,951.12
支付的各项税费	189,111,497.41	172,568,809.72
支付其他与经营活动有关的现金	3,850,568,290.70	3,490,227,017.94
经营活动现金流出小计	10,614,716,966.84	9,633,075,860.26
经营活动产生的现金流量净额	1,155,955,126.46	559,519,770.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	40,852,512.06
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	11,401,768.70	38,153,508.10
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	52,254,280.76	38,153,508.10
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	162,256,800.30	111,468,638.48
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	162,256,800.30	111,468,638.48
投资活动产生的现金流量净额	-110,002,519.54	-73,315,130.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的	164,444,443.01	103,555,552.19
现金
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	87,010,468.12	63,432,143.48
筹资活动现金流出小计	251,454,911.13	166,987,695.67
筹资活动产生的现金流量净额	-251,454,911.13	-166,987,695.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	794,497,695.79	319,216,944.18
加：期初现金及现金等价物余额	5,196,617,164.76	5,202,309,515.58
六、期末现金及现金等价物余额	5,991,114,860.55	5,521,526,459.76

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用
调整情况说明
2023年 1月 1日起执行《企业会计准则解释第 16号》，调整执行当期期初财务报表相关项目情况
1）合并资产负债表

项目	2023年 1月 1日
	期初调整前	调整后	期初调整额
递延所得税资产	39,490,574.89	130,177,159.64	90,686,584.75
非流动资产合计	11,362,581,275.49	11,453,267,860.24	90,686,584.75
资产总计	19,896,488,966.85	19,987,175,551.60	90,686,584.75
递延所得税负债	2,825,894.93	89,566,209.07	86,740,314.14
非流动负债合计	263,292,502.51	350,032,816.65	86,740,314.14
负债合计	1,572,585,316.88	1,659,325,631.02	86,740,314.14
盈余公积	164,247,733.44	164,642,360.50	394,627.06
未分配利润	1,579,233,246.36	1,582,784,889.91	3,551,643.55
归属于母公司股东权益合计	18,323,903,649.97	18,327,849,920.58	3,946,270.61
股东权益合计	18,323,903,649.97	18,327,849,920.58	3,946,270.61
负债和股东权益总计	19,896,488,966.85	19,987,175,551.60	90,686,584.75

2）母公司资产负债表 （未完）