[三季报]蕾奥规划(300989):2023年三季度报告

 时间：2023年10月26日 17:58:59 中财网

原标题:蕾奥规划:2023年三季度报告

证券代码：300989 证券简称：蕾奥规划 公告编号：2023-063
深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

　本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减年初至报 告期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入 （元）100,044,65 2.7291,455,159. 4691,455,159. 469.39%293,761,59 3.21274,939,53 2.67274,939,53 2.676.85%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）7,095,194.2 910,261,145. 1610,261,145. 16-30.85%22,152,353. 4935,312,088. 6835,312,088. 68-37.27%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）3,361,496.7 45,045,777.0 65,045,777.0 6-33.38%12,617,742. 8119,150,689. 8919,150,689. 89-34.11%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）----- 51,626,724. 61- 93,061,579. 93- 93,061,579. 9344.52%
基本每股 收益（元/ 股）0.040.060.06-33.33%0.140.220.22-36.36%
稀释每股 收益（元/ 股）0.040.060.06-33.33%0.140.220.22-36.36%
加权平均 净资产收 益率0.69%1.02%1.02%-0.33%2.18%3.53%3.53%-1.35%
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末 增减　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产 （元）1,168,502,447.691,179,728,418.041,182,058,856.78-1.15%　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）1,030,443,079.351,006,820,523.241,006,820,523.242.35%　　　　
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
报告期内，公司执行《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确
认豁免的会计处理”，因此公司调整了资产负债表中相关财务报表项目的期初数。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）53,838.7763,951.08　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）1,227,752.422,461,023.53　
委托他人投资或管理资产的 损益2,318,772.215,748,108.76　
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益788,785.473,062,445.71　
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回4,415.104,415.10　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-242.90-131,756.44　
减：所得税影响额659,267.821,679,924.51　
少数股东权益影响额 （税后）355.70-6,347.45　
合计3,733,697.559,534,610.68--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元
1、资产负债表项目

科目2023年 9月 30日2022年 12月 31日变动比例变动原因
应收票据800,000.00580,000.0037.93%主要系客户增加银行 承兑汇票结算所致。
其他应收款8,163,934.415,769,145.4141.51%主要系项目投标保证
　　　　　
存货2,356.19　100.00%主要系二级子公司采 购库存商品所致。
其他流动资产1,726,520.773,044,565.04-43.29%主要系预缴税费减少 所致。
使用权资产20,402,833.8515,339,138.4333.01%主要系报告期内新增 房屋租赁所致。
开发支出7,950,299.68　100.00%主要系报告期内部分 项目研发投入资本化 所致。
递延所得税资产9,794,579.857,323,273.7733.75%主要系报告期内坏账 计提及股份支付业务 产生的可抵扣暂时性 差异增加所致。
其他非流动资产4,707,755.543,313,850.8542.06%主要系预付办公硬件 款及预付装修费用增 加所致。
合同负债42,740,815.0429,286,465.4145.94%主要系报告期内合同 预收款增加所致。
应付职工薪酬18,663,353.9777,721,924.61-75.99%主要系报告期内支付 上年度奖金所致。
应交税费11,395,760.7920,924,315.05-45.54%主要系报告期内缴纳 上年度个人所得税所 致。
其他应付款13,652,033.235,778,653.80136.25%主要系报告期内确认 限制性股票回购义务 所致。
一年内到期的非流动 负债7,072,683.6014,088,376.17-49.80%主要系一年内到期的 租赁负债减少所致。
租赁负债14,414,047.183,294,397.96337.53%主要系报告期内新增 房屋租赁所致。
股本162,891,000.00108,000,000.0050.83%主要系报告期内资本 公积转增股本所致。
库存股5,886,540.00　100.00%主要系报告期内确认 限制性股票回购义务 所致。
少数股东权益-765,383.25-522,110.80-46.59%主要系本期非全资子 公司权益减少所致。
2、利润表项目

科目本期数上年同期数变动比例变动原因
其他收益2,461,023.534,905,020.42-49.83%主要系报告期内收到 的政府补助减少所 致。
信用减值损失-5,862,571.18-3,384,854.4773.20%主要系报告期内计提 应收款项坏账准备增 加所致。
资产处置收益64,267.08　100.00%主要系报告期内处置 使用权资产产生的收 益所致。
营业外收入1,278.441,466,228.98-99.91%主要系报告期内收到 的政府补助减少所 致。
营业外支出133,350.8835,042.63280.54%主要系报告期内支付
　　　　　
所得税费用2,463,233.224,052,071.30-39.21%主要系当期所得税费 用减少所致。
归属于母公司股东的 净利润22,152,353.4935,312,088.68-37.27%主要系报告期内成本 和费用增加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数13,275报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
王富海境内自然人10.88%17,730,61717,730,617　　
深圳市蕾奥企 业管理咨询合 伙企业（有限 合伙）境内非国有法 人8.15%13,273,51013,273,510　　
朱旭辉境内自然人5.18%8,443,1578,443,157　　
陈宏军境内自然人5.18%8,443,1578,443,157　　
王雪境内自然人5.18%8,443,1568,443,156　　
金铖境内自然人3.63%5,910,2465,910,246　　
牛慧恩境内自然人3.63%5,910,2465,910,246　　
邓军境内自然人3.28%5,345,1505,345,150　　
蒋峻涛境内自然人3.28%5,345,1505,345,150　　
张震宇境内自然人2.76%4,497,4444,497,444　　
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
南方基金稳健增值混合型养老金 产品－招商银行股份有限公司1,508,190人民币普通股1,508,190　　　
UBS AG424,366人民币普通股424,366　　　
高盛公司有限责任公司333,950人民币普通股333,950　　　
陈林娟300,000人民币普通股300,000　　　
曹阳239,600人民币普通股239,600　　　
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.232,507人民币普通股232,507　　　
中信证券股份有限公司204,375人民币普通股204,375　　　
华泰证券股份有限公司202,932人民币普通股202,932　　　
BARCLAYS BANK PLC194,374人民币普通股194,374　　　
马焕明188,700人民币普通股188,700　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明1、截至报告期末，前 10名股东中，王富海持有深圳市蕾奥企业管 理咨询合伙企业（有限合伙）29.42%的份额并担任普通合伙人，朱 旭辉、陈宏军、王雪、金铖、邓军、蒋峻涛、张震宇分别持有深圳 市蕾奥企业管理咨询合伙企业（有限合伙）3.05%、3.05%、 3.05%、2.24%、2.03%、2.03%、2.85%的份额。 2、除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行 动关系。　　　　　
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）无。　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除 限售股数本期增加限 售股数期末限售股 数限售原因拟解除限 售日期
王富海11,820,41105,910,20617,730,617首发前限售股份。限售期限 为自公司首次公开发行并上 市之日起 36个月；因上市后 6个月内公司股票连续 20个 交易日的收盘价均低于发行 价，根据其在公司《招股说 明书》披露的股份锁定及限 售承诺，上述股份的锁定期 限自动延长 6个月。2024年 11月 7日
深圳市蕾奥企 业管理咨询合 伙企业（有限 合伙）8,849,00704,424,50313,273,510首发限售2024年 5 月 7日
陈宏军5,628,77102,814,3868,443,157首发前限售股份。限售期限 为自公司首次公开发行并上 市之日起 36个月；因上市后 6个月内公司股票连续 20个 交易日的收盘价均低于发行 价，根据其在公司《招股说 明书》披露的股份锁定及限 售承诺，上述股份的锁定期 限自动延长 6个月。2024年 11月 7日
朱旭辉5,628,77102,814,3868,443,157首发前限售股份。限售期限 为自公司首次公开发行并上 市之日起 36个月；因上市后 6个月内公司股票连续 20个 交易日的收盘价均低于发行 价，根据其在公司《招股说 明书》披露的股份锁定及限 售承诺，上述股份的锁定期 限自动延长 6个月。2024年 11月 7日
王雪5,628,77102,814,3858,443,156首发前限售股份。限售期限 为自公司首次公开发行并上 市之日起 36个月；因上市后 6个月内公司股票连续 20个 交易日的收盘价均低于发行 价，根据其在公司《招股说 明书》披露的股份锁定及限 售承诺，上述股份的锁定期 限自动延长 6个月。2024年 11月 7日
金铖3,940,16401,970,0825,910,246首发前限售股份。限售期限 为自公司首次公开发行并上 市之日起 36个月；因上市后 6个月内公司股票连续 20个 交易日的收盘价均低于发行2024年 11月 7日
　　　　　价，根据其在公司《招股说 明书》披露的股份锁定及限 售承诺，上述股份的锁定期 限自动延长 6个月。　
牛慧恩3,940,16401,970,0825,910,246首发限售2024年 5 月 7日
蒋峻涛3,563,43301,781,7175,345,150首发前限售股份。限售期限 为自公司首次公开发行并上 市之日起 36个月；因上市后 6个月内公司股票连续 20个 交易日的收盘价均低于发行 价，根据其在公司《招股说 明书》披露的股份锁定及限 售承诺，上述股份的锁定期 限自动延长 6个月。2024年 11月 7日
邓军3,563,43301,781,7175,345,150首发限售2024年 5 月 7日
张震宇2,998,29601,499,1484,497,444首发前限售股份。限售期限 为自公司首次公开发行并上 市之日起 36个月；因上市后 6个月内公司股票连续 20个 交易日的收盘价均低于发行 价，根据其在公司《招股说 明书》披露的股份锁定及限 售承诺，上述股份的锁定期 限自动延长 6个月。2024年 11月 7日
潘丹丹2,930,74201,465,3714,396,113首发限售2024年 5 月 7日
钱征寒2,719,08901,359,5454,078,634首发前限售股份。限售期限 为自公司首次公开发行并上 市之日起 36个月；因上市后 6个月内公司股票连续 20个 交易日的收盘价均低于发行 价，根据其在公司《招股说 明书》披露的股份锁定及限 售承诺，上述股份的锁定期 限自动延长 6个月。2024年 11月 7日
郭翔、赵明利 等 28人19,788,94809,894,47229,683,420首发限售2024年 5 月 7日
杨丽娜等 60 名 2023年限 制性股票激励 计划授予激励 对象00891,000891,000股权激励限售股限制性股 票在授予 日起的 12 个月后、 24个月 后、36个 月后分三 次解锁， 每次解除 限售比例 为 30%、 30%、 40%。
合计81,000,000041,391,000122,391,000----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司
2023年 09月 30日
单位：元

项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日
流动资产：　　
货币资金371,800,025.76395,126,167.38
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产382,491,361.29431,888,464.99
衍生金融资产　　
应收票据800,000.00580,000.00
应收账款194,340,272.75154,003,007.65
应收款项融资　　
预付款项5,688,541.874,666,776.99
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款8,163,934.415,769,145.41
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货2,356.19　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,726,520.773,044,565.04
流动资产合计965,013,013.04995,078,127.46
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资123,898,031.50122,809,992.67
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产8,215,503.679,108,811.56
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产20,402,833.8515,339,138.43
无形资产22,721,295.7122,965,438.38
开发支出7,950,299.68　
商誉　　
长期待摊费用5,799,134.856,120,223.66
递延所得税资产9,794,579.857,323,273.77
其他非流动资产4,707,755.543,313,850.85
非流动资产合计203,489,434.65186,980,729.32
资产总计1,168,502,447.691,182,058,856.78
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款27,347,525.3321,785,372.51
预收款项　　
合同负债42,740,815.0429,286,465.41
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬18,663,353.9777,721,924.61
应交税费11,395,760.7920,924,315.05
其他应付款13,652,033.235,778,653.80
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债7,072,683.6014,088,376.17
其他流动负债189,011.35195,633.98
流动负债合计121,061,183.31169,780,741.53
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债14,414,047.183,294,397.96
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债3,349,521.102,685,304.85
其他非流动负债　　
非流动负债合计17,763,568.285,979,702.81
负债合计138,824,751.59175,760,444.34
所有者权益：　　
股本162,891,000.00108,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积591,335,110.13633,439,667.51
减：库存股5,886,540.00　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积38,158,123.5938,158,123.59
一般风险准备　　
未分配利润243,945,385.63227,222,732.14
归属于母公司所有者权益合计1,030,443,079.351,006,820,523.24
少数股东权益-765,383.25-522,110.80
所有者权益合计1,029,677,696.101,006,298,412.44
负债和所有者权益总计1,168,502,447.691,182,058,856.78
法定代表人：王富海 主管会计工作负责人：金铖 会计机构负责人：林竞思
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入293,761,593.21274,939,532.67
其中：营业收入293,761,593.21274,939,532.67
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本276,458,519.24250,984,777.49
其中：营业成本158,044,093.74146,418,942.78
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加1,719,970.291,503,487.84
销售费用7,512,451.206,925,034.12
管理费用86,787,078.1370,223,421.96
研发费用25,210,034.5129,328,348.64
财务费用-2,815,108.63-3,414,457.85
其中：利息费用618,434.21353,756.04
利息收入3,494,832.413,689,173.93
加：其他收益2,461,023.534,905,020.42
投资收益（损失以“－”号填 列）6,296,147.598,573,102.38
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益548,038.83-5,776.50
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）3,062,445.713,884,950.12
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-5,862,571.18-3,384,854.47
资产减值损失（损失以“-”号填 列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填 列）64,267.08　
三、营业利润（亏损以“－”号填列）23,324,386.7037,932,973.63
加：营业外收入1,278.441,466,228.98
减：营业外支出133,350.8835,042.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）23,192,314.2639,364,159.98
减：所得税费用2,463,233.224,052,071.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）20,729,081.0435,312,088.68
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）20,729,081.0435,312,088.68
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）22,152,353.4935,312,088.68
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）-1,423,272.45　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额20,729,081.0435,312,088.68
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额22,152,353.4935,312,088.68
（二）归属于少数股东的综合收益 总额-1,423,272.45　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.140.22
（二）稀释每股收益0.140.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王富海 主管会计工作负责人：金铖 会计机构负责人：林竞思

3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金280,684,842.74266,742,107.90
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,612,948.11　
收到其他与经营活动有关的现金17,750,945.7815,179,099.14
经营活动现金流入小计300,048,736.63281,921,207.04
购买商品、接受劳务支付的现金60,087,500.6157,583,775.31
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金206,547,823.93232,689,233.08
支付的各项税费30,753,943.6744,477,758.73
支付其他与经营活动有关的现金54,286,193.0340,232,019.85
经营活动现金流出小计351,675,461.24374,982,786.97
经营活动产生的现金流量净额-51,626,724.61-93,061,579.93
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金9,806,918.9315,446,185.01
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金2,475,511,500.002,855,300,000.00
投资活动现金流入小计2,485,318,418.932,870,746,185.01
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金13,915,134.283,893,501.18
投资支付的现金540,000.00140,457,078.59
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金2,427,110,760.762,490,000,000.00
投资活动现金流出小计2,441,565,895.042,634,350,579.77
投资活动产生的现金流量净额43,752,523.89236,395,605.24
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金7,096,240.00　
其中：子公司吸收少数股东投资1,180,000.00　
收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　264,500.00
筹资活动现金流入小计7,096,240.00264,500.00
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金5,429,700.0012,600,000.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金14,233,303.0915,000,186.59
筹资活动现金流出小计19,663,003.0927,600,186.59
筹资活动产生的现金流量净额-12,566,763.09-27,335,686.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-20,440,963.81115,998,338.72
加：期初现金及现金等价物余额388,619,771.00307,208,633.78
六、期末现金及现金等价物余额368,178,807.19423,206,972.50
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用 （未完）
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