[三季报]美畅股份(300861):2023年三季度报告

时间:2023年10月26日 18:18:41 中财网

原标题:美畅股份:2023年三季度报告

证券代码:300861 证券简称:美畅股份 公告编号:2023-074 杨凌美畅新材料股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

 本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入(元)1,163,034,615.9526.00%3,331,380,964.3335.35%
归属于上市公司股东 的净利润(元)496,796,559.4737.21%1,389,509,920.4935.12%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润(元)487,276,419.6142.30%1,336,303,012.8438.21%
经营活动产生的现金 流量净额(元)-----47,132,872.98-118.15%
基本每股收益(元/ 股)1.034937.20%2.894735.12%
稀释每股收益(元/ 股)1.034937.20%2.894735.12%
加权平均净资产收益 率8.35%0.28%24.47%1.32%
 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 
总资产(元)8,181,522,414.776,757,461,625.9021.07% 
归属于上市公司股东 的所有者权益(元)6,239,695,240.895,090,191,320.4022.58% 
(二) 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位:元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益(包括 已计提资产减值准备的冲销 部分)-225,897.47-833,664.47 
计入当期损益的政府补助 (与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外)358,580.5928,112,109.19 
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益11,217,807.1236,145,766.47 
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出10,044.43-124,448.46 
减:所得税影响额1,840,378.8410,166,832.89 
少数股东权益影响额 (税后)15.97-73,977.81 
合计9,520,139.8653,206,907.65--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目财务指标重大变动说明


项目2023年9月30日2023年1月1日同比增长重大变动说明
货币资金389,916,441.07621,454,885.97-37.26%主要系现金分红及扩产使用 资金导致减少 。
应收款项融资1,453,657,038.35591,998,208.08145.55%主要系销售额增长引起的应 收票据余额增加。
存货1,306,358,851.78790,170,223.7565.33%主要系销售规模大幅增长带 动存货规模增加。
其他流动资产54,850,830.6125,947,682.98111.39%主要系本期待抵扣进项税增 加所致。
在建工程162,526,370.3123,524,856.02590.87%主要系西安航天基地产业园 项目建设投入所致。
无形资产102,583,119.2964,524,751.2158.98%主要系本期新购置土地所 致。
递延所得税资产42,478,828.5829,199,043.0945.48%主要系本期资产减值损失增 加引起相应的递延所得税增 加。
其他非流动资产22,224,461.0216,834,151.2832.02%主要系本期预付设备款增加 所致。
合同负债21,160,518.331,784,450.921085.83%主要系本期预收销货款增加 所致。
一年内到期的非流动负债21,052,110.5313,979,524.0250.59%主要系一年内到期的租赁负 债增加所致。
未分配利润3,786,690,323.122,637,186,402.6343.59%主要系经营积累增加所致。
少数股东权益25,383,491.847,363,597.71244.72%主要系经营积累增加所致。

2、利润表项目财务指标重大变动说明

项目2023年1-9月2022年1-9月同比增长重大变动说明
营业收入3,331,380,964.332,461,323,172.4535.35%公司规模扩大,销量增 加,收入增长。
税金及附加29,377,197.9421,044,974.7039.59%公司收入增长,税金随之 增加。
销售费用115,672,635.5966,960,887.8872.75%公司业务增长,销售费用 随之增加。
研发费用68,778,667.5331,635,510.45117.41%公司高度重视研发创新, 研发领域拓展,研发投入 加大。
投资收益(损失以“-”15,534,767.5450,583,170.46-69.29%理财规模减少及部分产品
     
公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)20,610,998.93-3,671,345.67-661.40%理财产品未到期,最终收 益未确认。
信用减值损失(损失以 “-”号填列)4,653,714.53-13,389,715.82-134.76%应收款收回,坏账准备减 少。
资产减值损失(损失以 “-”号填列)-97,224,254.15-1,404,121.516824.21%主要系存货跌价损失增加 所致。


3、现金流量表项目财务指标重大变动说明

项目2023年1-9月2022年1-9月同比增长重大变动说明
经营活动产生的现金流量 净额-47,132,872.98259,733,441.56-118.15%公司生产规模扩大,现金成 本支出增加,且收入主要是 以票据结算导致经营活动现 金净流量相对减少。
投资活动产生的现金流量 净额102,081,544.66378,911,560.48-73.06%闲置资金用于现金管理未到 期尚未收回。
筹资活动产生的现金流量 净额-257,159,023.05-423,959,652.21-39.34%本期分配现金股利减少所 致。



二、股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股

报告期末普通股股东总数15,957报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0   
前10名股东持股情况      
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况 
     股份状态数量
吴英境内自然人49.60%238,071,953   
张迎九境内自然人13.02%62,503,308   
贾海波境内自然人6.12%29,368,272   
东方证券股份 有限公司-中 庚价值先锋股 票型证券投资 基金其他2.23%10,701,316   
广发证券股份 有限公司-中 庚小盘价值股 票型证券投资 基金其他1.42%6,820,845   
华泰证券股份 有限公司-中 庚价值领航混 合型证券投资 基金其他1.04%5,006,105   
香港中央结算境外法人0.80%3,831,075   
有限公司      
三亚兆恒私募 基金管理合伙 企业(有限合 伙)-如东无 尽藏金刚新材 料股权投资基 金合伙企业 (有限合伙)其他0.79%3,797,717   
全国社保基金 四一八组合其他0.79%3,787,696   
深圳有域投资 管理有限公司 -如东恒远新 材料股权投资 基金合伙企业 (有限合伙)其他0.74%3,528,775   
前10名无限售条件股东持股情况      
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量    
  股份种类数量   
吴英238,071,953人民币普通股238,071,953   
张迎九62,503,308人民币普通股62,503,308   
贾海波29,368,272人民币普通股29,368,272   
东方证券股份有限公司-中庚价 值先锋股票型证券投资基金10,701,316人民币普通股10,701,316   
广发证券股份有限公司-中庚小 盘价值股票型证券投资基金6,820,845人民币普通股6,820,845   
华泰证券股份有限公司-中庚价 值领航混合型证券投资基金5,006,105人民币普通股5,006,105   
香港中央结算有限公司3,831,075人民币普通股3,831,075   
三亚兆恒私募基金管理合伙企业 (有限合伙)-如东无尽藏金刚 新材料股权投资基金合伙企业 (有限合伙)3,797,717人民币普通股3,797,717   
全国社保基金四一八组合3,787,696人民币普通股3,787,696   
深圳有域投资管理有限公司-如 东恒远新材料股权投资基金合伙 企业(有限合伙)3,528,775人民币普通股3,528,775   
上述股东关联关系或一致行动的说明1、如东无尽藏金刚新材料股权投资基金合伙企业(有限合伙)的 私募基金管理人三亚兆恒私募基金管理合伙企业(有限合伙)是如 东恒远新材料股权投资基金合伙企业(有限合伙)的普通合伙人; 2、中庚价值先锋股票型证券投资基金、中庚小盘价值股票型证券 投资基金、中庚价值领航混合型证券投资基金的基金管理人均为中 庚基金; 3、公司未知其他前 10 名股东之间是否还存在其他关联关系或是 否属于一致行动人。     
(二) 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
(三) 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
吴英238,071,953238,071,953 0首发前股份及 2021年度资本 公积转增股份 解禁2023年8月 24日
合计238,071,953238,071,95300----
三、其他重要事项
?适用 □不适用
收益于光伏行业整体较高的景气度,下游硅片市场对电镀金刚石线需求持续旺盛,带动公司产品出货稳步增长。2023
年前三季度,公司金刚线总销量9,222.67万公里,较上年同期增长42.65%,其中钨丝金刚线销量为840.07万公里。公
司立足于金刚线,坚持产业链一体化,依托强大的金刚线规模化生产能力和研发实力,紧紧围绕核心业务持续投入,不断
向产业链上游延伸和拓展,陆续攻克上游的碳钢丝母线、黄丝、微粉破碎、钨丝母线等的技术难关,加强了上游原材料
的品质管理,为公司进一步实现降本增效提供有力支撑,同时有助于及时实现更细线径的新产品研发及量产销售,保持
公司竞争优势,巩固公司的领先市场地位。

年初至报告期末,公司实现营业收入333,138.10万元,较上年同期增长35.35%,归属于上市公司股东的净利润为
138,950.99万元,较上年同期增长35.12%。随着下游市场对更高品质金刚线的追求不断提升,公司将继续围绕主业,在
完善产业链上游建设,增强产业链带动的同时,持续加大研发投入、加快项目建设,不断提升核心竞争力和技术实力,
加强产品质量体系建设,巩固产品质量。以应对未来的挑战,实现企业价值最大化、股东价值最大化。
四、季度财务报表
(一) 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:杨凌美畅新材料股份有限公司
2023年09月30日
单位:元

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产:  
货币资金389,916,441.07621,454,885.97
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产1,657,244,817.031,845,276,409.62
衍生金融资产  
应收票据908,646,400.80702,433,993.09
应收账款729,420,659.71823,793,902.56
应收款项融资1,453,657,038.35591,998,208.08
预付款项74,982,746.3976,356,224.95
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款11,746,099.699,660,416.86
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货1,306,358,851.78790,170,223.75
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产54,850,830.6125,947,682.98
流动资产合计6,586,823,885.435,487,091,947.86
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款160,000.00845,880.50
长期股权投资  
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产  
投资性房地产  
固定资产1,059,566,773.41942,200,077.66
在建工程162,526,370.3123,524,856.02
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产75,048,151.4983,787,580.82
无形资产102,583,119.2964,524,751.21
开发支出  
商誉7,938,649.417,938,649.41
长期待摊费用122,172,175.83101,514,688.05
递延所得税资产42,478,828.5829,199,043.09
其他非流动资产22,224,461.0216,834,151.28
非流动资产合计1,594,698,529.341,270,369,678.04
资产总计8,181,522,414.776,757,461,625.90
流动负债:  
短期借款  
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据214,231,255.80194,256,733.97
应付账款340,181,873.95373,014,698.87
预收款项  
合同负债21,160,518.331,784,450.92
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬49,821,591.0339,417,694.19
应交税费113,027,799.11105,553,173.70
其他应付款4,282,103.813,539,952.46
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债21,052,110.5313,979,524.02
其他流动负债917,405,779.05708,281,093.18
流动负债合计1,681,163,031.611,439,827,321.31
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款  
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债63,552,711.8872,652,338.34
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债31,096,076.0627,717,291.39
递延收益6,559,462.176,421,571.36
递延所得税负债134,072,400.32113,288,185.39
其他非流动负债  
非流动负债合计235,280,650.43220,079,386.48
负债合计1,916,443,682.041,659,906,707.79
所有者权益:  
股本480,012,000.00480,012,000.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积1,768,844,573.161,768,844,573.16
减:库存股  
其他综合收益  
专项储备  
盈余公积204,148,344.61204,148,344.61
一般风险准备  
未分配利润3,786,690,323.122,637,186,402.63
归属于母公司所有者权益合计6,239,695,240.895,090,191,320.40
少数股东权益25,383,491.847,363,597.71
所有者权益合计6,265,078,732.735,097,554,918.11
负债和所有者权益总计8,181,522,414.776,757,461,625.90
法定代表人:吴英 主管会计工作负责人:周湘 会计机构负责人:周湘 2、合并年初到报告期末利润表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3,331,380,964.332,461,323,172.45
其中:营业收入3,331,380,964.332,461,323,172.45
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本1,662,668,899.251,306,197,451.03
其中:营业成本1,400,565,119.721,122,558,254.30
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加29,377,197.9421,044,974.70
销售费用115,672,635.5966,960,887.88
管理费用56,952,714.6074,967,615.87
研发费用68,778,667.5331,635,510.45
财务费用-8,677,436.13-10,969,792.17
其中:利息费用2,871,289.341,677,324.36
利息收入-9,801,217.88-5,685,030.03
加:其他收益28,743,408.5832,842,860.22
投资收益(损失以“-”号填 列)15,534,767.5450,583,170.46
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益  
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“-”号填 列)  
净敞口套期收益(损失以 “-”号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)20,610,998.93-3,671,345.67
信用减值损失(损失以“-”号 填列)4,653,714.53-13,389,715.82
资产减值损失(损失以“-”号 填列)-97,224,254.15-1,404,121.51
资产处置收益(损失以“-”号 填列)-355.94194,436.54
三、营业利润(亏损以“-”号填 列)1,641,030,344.571,220,281,005.64
加:营业外收入165,307.44990,211.43
减:营业外支出1,123,064.431,179,340.81
四、利润总额(亏损总额以“-”号 填列)1,640,072,587.581,220,091,876.26
减:所得税费用232,542,772.96191,621,346.91
五、净利润(净亏损以“-”号填 列)1,407,529,814.621,028,470,529.35
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以 “-”号填列)1,407,529,814.621,028,470,529.35
2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润 (净亏损以“-”号填列)1,389,509,920.491,028,314,619.61
2.少数股东损益(净亏损以“-” 号填列)18,019,894.13155,909.74
六、其他综合收益的税后净额  
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额  
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益  
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额  
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额  
七、综合收益总额1,407,529,814.621,028,470,529.35
(一)归属于母公司所有者的综合 收益总额1,389,509,920.491,028,314,619.61
(二)归属于少数股东的综合收益 总额18,019,894.13155,909.74
八、每股收益:  
(一)基本每股收益2.89472.1423
(二)稀释每股收益2.89472.1423
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:吴英 主管会计工作负责人:周湘 会计机构负责人:周湘 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金1,524,382,886.451,072,792,556.56
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还6,569,389.414,513,057.11
收到其他与经营活动有关的现金60,798,636.0138,029,104.18
经营活动现金流入小计1,591,750,911.871,115,334,717.85
购买商品、接受劳务支付的现金756,863,204.34289,157,794.38
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工及为职工支付的现金362,878,053.51253,538,110.05
支付的各项税费444,063,943.50280,259,197.22
支付其他与经营活动有关的现金75,078,583.5032,646,174.64
经营活动现金流出小计1,638,883,784.85855,601,276.29
经营活动产生的现金流量净额-47,132,872.98259,733,441.56
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金4,440,000,000.005,810,000,000.00
取得投资收益收到的现金34,208,470.1750,583,170.46
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额483,000.00685,636.98
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计4,474,691,470.175,861,268,807.44
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金122,609,925.5172,357,246.96
投资支付的现金4,250,000,000.005,410,000,000.00
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流出小计4,372,609,925.515,482,357,246.96
投资活动产生的现金流量净额102,081,544.66378,911,560.48
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金 5,600,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金  
取得借款收到的现金  
收到其他与筹资活动有关的现金  
筹资活动现金流入小计 5,600,000.00
偿还债务支付的现金  
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金240,006,000.00401,539,459.38
其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金17,153,023.0528,020,192.83
筹资活动现金流出小计257,159,023.05429,559,652.21
筹资活动产生的现金流量净额-257,159,023.05-423,959,652.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响3,972,680.327,693,454.74
五、现金及现金等价物净增加额-198,237,671.05222,378,804.57
加:期初现金及现金等价物余额575,648,241.33156,776,150.30
六、期末现金及现金等价物余额377,410,570.28379,154,954.87
(二) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 (未完)
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