[三季报]中远海科(002401):2023年三季度报告

 时间：2023年10月26日 18:51:43 中财网
原标题:中远海科:2023年三季度报告

股票简称：中远海科 股票代码：002401 编号： 2023-037

中远海运科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

　本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减年初至报 告期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入 （元）474,303,4 28.57477,031,1 98.92477,031,1 98.92-0.57%1,337,252 ,567.141,324,515 ,170.331,324,515 ,170.330.96%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）72,711,55 2.7955,944,05 2.2956,005,99 8.9529.83%184,933,8 45.57161,737,4 22.96161,899,2 35.8014.23%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）72,187,50 4.4551,065,26 7.1651,127,21 3.8241.19%181,401,4 92.82145,885,9 14.92146,047,7 27.7624.21%
经营活动 产生的现 金流量净————- 149,495,1 10.03- 118,256,6 70.02- 118,256,6 70.02-26.42%
额（元）　　　　　　　　
基本每股 收益（元/ 股）0.19610.15370.152928.25%0.50090.44020.440613.69%
稀释每股 收益（元/ 股）0.19500.15200.152228.12%0.49670.44000.440412.78%
加权平均 净资产收 益率4.67%4.04%4.04%0.63%12.00%11.80%11.80%0.20%
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末 增减　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产 （元）2,732,880,035.603,133,124,181.673,134,316,920.46-12.81%　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）1,593,200,970.031,437,737,230.531,438,929,969.3210.72%　　　　
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022年 12月，财政部发布了《企业会计准则解释第 16号》，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第 18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。企业进行上述调整的，应当在财务报表附注中披露相关情况。

本公司调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况如下：

项目2022年 12月 31日2023年 1月 1日调整数
递延所得税资产3,428,559.964,621,298.751,192,738.79
盈余公积116,927,991.88117,039,318.23111,326.35
项目2022年 12月 31日2023年 1月 1日调整数
未分配利润924,982,725.90926,064,138.341,081,412.44
本公司调整首次执行当年上年同期财务报表相关项目情况如下：

项目2022年 1-9月 （调整前）2022年 1-9月 （调整后）调整数
所得税费用21,873,965.2921,712,152.45-161,812.84
净利润161,737,422.96161,899,235.80161,812.84

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）-31,766.30-49,786.72资产处置收益
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）648,293.761,875,306.80政府补助
受托经营取得的托管费收入　2,830,188.68对母公司2个月的托管收入
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出　-499,999.64捐赠支出等
减：所得税影响额92,479.12623,356.37　
合计524,048.343,532,352.75--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、应收票据报告期末余额较上年度期末减少640.97万元，下降64.01%，主要系收到的票据到期承兑。

2、应收账款报告期末余额较上年度期末增加 5,676.27万元，增长 167.43%，主要系本期应收款项增加。

3、存货报告期末余额较上年度期末减少 34,449.08万元，下降 39.65%，主要系本期结转存货增加。

4、合同资产报告期末余额较上年度期末增加 5,705.64万元，增长 235.07%，主要系本期应收款项增加。

5、其他流动资产报告期末余额较上年度期末增加 649.77万元，增长 522.64%，主要系期末增值税待抵扣税金增加。

6、应付票据报告期末余额较上年度期末增加 1,278.29万元，增长 113.57%，主要系开具的票据增加。

7、预收账款报告期末余额较上年度期末减少 79.80万元，下降 56.10%，主要系本期预收租金款减少。

8、合同负债报告期末余额较上年度期末减少 54,981.43万元，下降 43.54%，主要系本期结转预收款项增加。

9、应交税费报告期末余额较上年度期末减少1,140.55万元，下降50.85%，主要系本期交纳计提的税费。

10、其他应付款报告期末余额较上年度期末增加4,666.45万元，增长120.70%，主要系本期收到项目待付款。

11、一年内到期的非流动负债报告期末余额较上年度期末余额增加 92.89万元，增长58.24%，主要系本期一年内到期的租赁负债增加。

12、库存股报告期末余额较上年度期末减少 1,049.72万元，下降 44.54%，主要系本期限制性股票激励计划首次授予部分第二次解锁。

13、税金及附加报告期较上年同期减少 189.64万元，下降 40.55%，主要系本期计提税金减少。

14、研发费用报告期较上年同期增加 1,701.71万元，增长 66.04%，主要系本期研发投入增加。

15、其他收益报告期较上年同期减少 397.36万元，下降 62.17%，主要系本期确认的政府补助收入减少。

16、资产处置收益报告期较上年同期增加 6.27万元，增长 55.73%，主要系本期固定资产处置损失减少。

17、营业外收入报告期较上年同期增加0.60万元，增长600.04%，主要系本期收到政府稳岗补贴。

18、营业外支出报告期较上年同期减少50.00万元，下降50.00%，主要系本期捐赠支出减少。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数49,763报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
上海船舶运输 科学研究所有 限公司国有法人48.93%181,984,400　　　
平安资管－工 商银行－如意其他1.06%3,932,100　　　
2号资产管理 产品　　　　　　
中国建设银行 股份有限公司 －华商智能生 活灵活配置混 合型证券投资 基金其他0.91%3,393,242　　　
财通基金－建 设银行－中国 人寿－中国人 寿保险（集 团）公司委托 财通基金管理 有限公司定增 组合其他0.83%3,096,476　　　
国新投资有限 公司国有法人0.67%2,482,169　　　
招商银行股份 有限公司－嘉 实信息产业股 票型发起式证 券投资基金其他0.55%2,060,996　　　
深圳市柏霖资 产管理有限公 司境内非国有法 人0.49%1,810,614　　　
中国工商银行 股份有限公司 －华商新兴活 力灵活配置混 合型证券投资 基金其他0.48%1,799,886　　　
南方基金－国 新央企新发展 格局私募证券 投资基金－南 方基金－央企 稳健收益单一 资产管理计划其他0.42%1,553,290　　　
香港中央结算 有限公司境外法人0.38%1,420,228　　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
上海船舶运输科学研究所有限公 司181,984,400人民币普通股181,984,400　　　
平安资管－工商银行－如意2号 资产管理产品3,932,100人民币普通股3,932,100　　　
中国建设银行股份有限公司－华 商智能生活灵活配置混合型证券 投资基金3,393,242人民币普通股3,393,242　　　
财通基金－建设银行－中国人寿 －中国人寿保险（集团）公司委 托财通基金管理有限公司定增组 合3,096,476人民币普通股3,096,476　　　
国新投资有限公司2,482,169人民币普通股2,482,169　　　
招商银行股份有限公司－嘉实信2,060,996人民币普通股2,060,996　　　

息产业股票型发起式证券投资基 金　　　
深圳市柏霖资产管理有限公司1,810,614人民币普通股1,810,614
中国工商银行股份有限公司－华 商新兴活力灵活配置混合型证券 投资基金1,799,886人民币普通股1,799,886
南方基金－国新央企新发展格局 私募证券投资基金－南方基金－ 央企稳健收益单一资产管理计划1,553,290人民币普通股1,553,290
香港中央结算有限公司1,420,228人民币普通股1,420,228
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系、一致行动关系。　　
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）不适用　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中远海运科技股份有限公司


项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金1,455,025,139.921,660,684,154.26
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据3,603,440.0010,013,100.00
应收账款90,665,218.0733,902,522.84
应收款项融资　　
预付款项58,397,748.4553,725,378.07
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款17,837,221.9616,575,203.74
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货524,277,750.56868,768,571.04
合同资产81,328,500.6324,272,072.46
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产7,741,000.331,243,258.16
流动资产合计2,238,876,019.922,669,184,260.57
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资272,335,222.00235,170,540.93
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产73,273,883.9675,000,874.40
固定资产85,474,295.2294,298,460.65
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产40,748,114.6840,869,191.74
无形资产8,443,370.626,981,892.43
开发支出8,969,247.318,190,400.99
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产4,759,881.894,621,298.75
其他非流动资产　　
非流动资产合计494,004,015.68465,132,659.89
资产总计2,732,880,035.603,134,316,920.46
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据24,038,060.4011,255,153.40
应付账款203,443,554.27256,815,609.48
预收款项624,531.181,422,514.59
合同负债713,047,907.411,262,862,237.34
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬41,029,357.6241,639,434.02
应交税费11,023,560.4622,429,039.43
其他应付款85,324,853.2438,660,326.12
其中：应付利息　　
应付股利1,047,148.201,329,127.60
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,523,921.951,595,007.08
其他流动负债885,948.81961,598.67
流动负债合计1,081,941,695.341,637,640,920.13
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债47,638,474.0347,225,776.60
长期应付款　　
长期应付职工薪酬1,746,326.821,716,748.26
预计负债　　
递延收益8,352,569.388,803,506.15
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计57,737,370.2357,746,031.01
负债合计1,139,679,065.571,695,386,951.14
所有者权益：　　
股本371,904,560.00371,904,560.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积50,941,845.4947,473,388.35
减：库存股13,070,986.8023,568,232.00
其他综合收益16,796.4016,796.40
专项储备　　
盈余公积117,039,318.23117,039,318.23
一般风险准备　　
未分配利润1,066,369,436.71926,064,138.34
归属于母公司所有者权益合计1,593,200,970.031,438,929,969.32
少数股东权益　　
所有者权益合计1,593,200,970.031,438,929,969.32
负债和所有者权益总计2,732,880,035.603,134,316,920.46
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,337,252,567.141,324,515,170.33
其中：营业收入1,337,252,567.141,324,515,170.33
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,149,269,815.281,158,930,865.37
其中：营业成本1,054,101,213.641,081,332,525.59
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,780,803.014,677,185.61
销售费用12,511,807.8713,567,237.94
管理费用55,012,489.0749,949,098.20
研发费用42,786,630.2025,769,549.01
财务费用-17,923,128.51-16,364,730.98
其中：利息费用1,879,958.811,908,604.81
利息收入20,145,475.1918,760,827.35
加：其他收益2,418,257.496,391,810.86
投资收益（损失以“－”号填19,329,556.0417,059,130.09
列）　　
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益19,329,556.0417,059,130.09
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-336,424.68-274,171.22
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-3,717,739.75-4,038,234.34
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-49,786.72-112,452.10
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）205,626,614.24184,610,388.25
加：营业外收入7,000.361,000.00
减：营业外支出500,000.001,000,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）205,133,614.60183,611,388.25
减：所得税费用20,199,769.0321,712,152.45
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）184,933,845.57161,899,235.80
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）184,933,845.57161,899,235.80
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）184,933,845.57161,899,235.80
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额184,933,845.57161,899,235.80
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额184,933,845.57161,899,235.80
（二）归属于少数股东的综合收益 总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.50090.4406
（二）稀释每股收益0.49670.4404
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金720,996,197.09706,834,372.41
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金96,771,787.3467,377,254.35
经营活动现金流入小计817,767,984.43774,211,626.76
购买商品、接受劳务支付的现金662,477,483.66569,377,345.16
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金227,047,734.02212,106,092.41
支付的各项税费26,683,932.6648,888,746.88
支付其他与经营活动有关的现金51,053,944.1262,096,112.33
经营活动现金流出小计967,263,094.46892,468,296.78
经营活动产生的现金流量净额-149,495,110.03-118,256,670.02
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金7,360,514.444,970,166.98
处置固定资产、无形资产和其他长　1,035.39
期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计7,360,514.444,971,202.37
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金4,352,648.207,156,571.61
投资支付的现金24,500,000.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计28,852,648.207,156,571.61
投资活动产生的现金流量净额-21,492,133.76-2,185,369.24
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金44,901,953.6744,281,487.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　1,832,579.70
筹资活动现金流出小计44,901,953.6746,114,066.70
筹资活动产生的现金流量净额-44,901,953.67-46,114,066.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响1,975.8614,074.77
五、现金及现金等价物净增加额-215,887,221.60-166,542,031.19
加：期初现金及现金等价物余额1,637,870,347.621,593,127,893.20
六、期末现金及现金等价物余额1,421,983,126.021,426,585,862.01
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

中远海运科技股份有限公司
董事会
二〇二三年十月二十七日
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