[三季报]国元证券(000728):2023年三季度报告

 时间：2023年10月26日 19:07:55 中财网

原标题:国元证券:2023年三季度报告

证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2023－059
国元证券股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司法定代表人沈和付先生、总会计师及财务会计部总经理司开铭先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □否
√ 会计政策变更

　本报告期上年同期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末上年同期年初至报告期末 比上年同期增减
营业总收入（元）1,822,880,494.511,418,293,205.5128.53%4,933,722,011.303,864,197,080.7627.68%
归属于上市公司股东的净 利润（元）512,333,048.32411,346,538.0024.55%1,426,250,306.051,159,584,644.5123.00%
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元）455,164,488.05405,805,512.4212.16%1,322,601,958.611,146,343,512.5615.38%
经营活动产生的现金流量 净额（元）----7,783,959,300.58-2,370,838,574.67-
基本每股收益（元/股）0.120.1020.00%0.330.2722.22%
稀释每股收益（元/股）0.120.1020.00%0.330.2722.22%
加权平均净资产收益率1.53%1.25%增加0.28个百分点4.26%3.56%增加0.70个百分 点
　本报告期末上年度末本年初本报告期末比本 年初增减　　
　　调整前调整后调整后　　
资产总额（元）134,950,158,991.92129,480,645,658.14129,504,161,750.244.21%　　
归属于上市公司股东的净 资产（元）34,075,880,815.1832,941,822,200.4132,939,139,162.133.45%　　
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
本公司于2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不
适用初始确认豁免的会计处理”的内容，并追溯调整，将执行《企业会计准则解释第16号》的累积影响数调整2023年1
月1日留存收益及财务报表其他相关项目金额。

(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-49,149.82-117,248.35　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,076,170.3810,152,789.66　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回75,440,609.90121,027,651.09　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-226,219.02-438,658.44　
其他符合非经常性损益定义的损益项目-17,790.007,598,400.39　
合计76,223,621.44138,222,934.35　
减：所得税影响额19,056,172.0534,554,943.03　
少数股东权益影响额（税后）-1,110.8819,643.88　
合计57,168,560.27103,648,347.44　
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
√ 适用 □ 不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目主要是，公司收到的税务部门支付的代扣税款手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额（元）原因
除同公司正常经营业务相 关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易 性金融负债、债权投资、 其他债权投资取得的投资 收益787,591,009.28根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券 的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益[2008]》第 14条规定：除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动损 益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出 售金融资产的投资收益，视为非经常性损益项目。由于本公司属 于金融行业中的证券业，因此本公司根据自身正常经营业务的性 质和特点，将交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投 资、其他债权投资取得的投资收益等作为经常性损益项目，不在 非经常性损益计算表中列示。其中：处置交易性金融资产、交易 性金融负债、债权投资、其他债权投资取得的投资收益 953,266,714.19元，持有交易性金融资产、交易性金融负债等 产生的公允价值变动损益-165,675,704.91元。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元

项目2023年9月30日2022年12月31日增减百分比重大变动说明
衍生金融资产32,213,880.103,930,530.50719.58%主要系债券远期合约公允价值上升所致
存出保证金723,085,749.043,009,197,821.96-75.97%主要系国债冲抵期货保证金业务规模减少所致
应收款项841,443,744.76238,408,522.51252.94%主要系应收清算款增加所致
交易性金融资产19,643,572,993.0614,888,436,699.9731.94%主要系投资的债券、同业存单等规模增加所致
其他资产298,580,139.25211,701,019.5841.04%主要系期货子公司存货增加所致
应付短期融资款15,390,689,593.6511,510,084,875.0633.71%主要系收益凭证及短期融资券发行规模增大所致
应付职工薪酬618,000,532.53253,869,546.28143.43%主要系计提的年度职工薪酬增加所致
应付款项1,453,177,728.982,968,359,232.76-51.04%主要系国债冲抵期货保证金业务规模减少所致
合同负债56,319,187.1613,497,169.81317.27%投行保荐业务及现货基差贸易业务确认的合同负 债本期增加所致
递延所得税负债214,893,529.8487,934,927.40144.38%主要系其他债权投资浮盈增加导致计税基础发生 变化所致
其他负债171,178,103.08105,976,548.9161.52%主要系期货风险准备金、预提费用等增加所致
其他综合收益463,384,516.9498,326,486.29371.27%主要系计入其他综合收益的其他债权投资浮盈增 加所致
项目2023年1-9月2022年1-9月增减百分比重大变动说明
手续费及佣金净收入942,472,111.731,481,614,256.80-36.39%主要系投行承销保荐业务及经纪业务收入下降所 致
投资收益1,169,828,591.8987,655,104.871234.58%主要系交易性金融资产及衍生品处置收益增加所 致
其他业务收入1,612,163,887.45978,225,997.2164.80%主要系期货子公司现货基差业务收入增加所致
资产处置收益21,225.87-194,503.63-处置固定资产等产生的净收益增加所致
信用减值损失-94,975,993.60-136,271,731.83-主要系股票质押业务本期因收款冲回的减值较上 年同期减少所致
其他业务成本1,601,906,492.46995,301,001.3060.95%主要系期货子公司现货基差业务成本增加所致
营业外支出687,154.033,867,867.42-82.23%主要系对外捐赠减少所致
项目2023年1-9月2022年1-9月增减百分比重大变动说明
经营活动产生的现金 流量净额-7,783,959,300.58-2,370,838,574.67-主要系自营正回购流入的资金较上年同期减少、 融出资金规模增加及代理买卖证券款余额减少， 导致净现金流出较大所致。
投资活动产生的现金 流量净额-147,329,461.00-100,889,684.05-主要系子公司对联营企业增资较上年同期增大所 致
筹资活动产生的现金 流量净额3,003,494,381.654,833,446,869.29-37.86%主要系子公司国元国际银行借款流入的现金较上 年同期减少所致


二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数（户）110,198报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股 比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
安徽国元金融控股集团有限责任公司国有法人21.70%946,971,0490　　
安徽国元信托有限责任公司国有法人13.58%592,419,7010　　
建安投资控股集团有限公司国有法人6.04%① 263,449,1250　　
安徽省皖能股份有限公司国有法人3.69%161,223,4570　　
安徽皖维高新材料股份有限公司国有法人2.72%118,576,9690　　
广东省高速公路发展股份有限公司国有法人2.37%103,482,5820　　
香港中央结算有限公司境外法人1.73%75,348,4820　　
安徽全柴集团有限公司国有法人1.61%70,248,1010　　
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.56%67,984,2050　　
中国建设银行股份有限公司－国泰中 证全指证券公司交易型开放式指数证 券投资基金其他1.18%51,676,0790　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类　　　　
　　股份种类数量　　　
安徽国元金融控股集团有限责任公司946,971,049人民币普通股946,971,049　　　
安徽国元信托有限责任公司592,419,701人民币普通股592,419,701　　　
建安投资控股集团有限公司263,449,125人民币普通股263,449,125　　　
安徽省皖能股份有限公司161,223,457人民币普通股161,223,457　　　
安徽皖维高新材料股份有限公司118,576,969人民币普通股118,576,969　　　
广东省高速公路发展股份有限公司103,482,582人民币普通股103,482,582　　　
香港中央结算有限公司75,348,482人民币普通股75,348,482　　　
安徽全柴集团有限公司70,248,101人民币普通股70,248,101　　　
中央汇金资产管理有限责任公司67,984,205人民币普通股67,984,205　　　
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券 公司交易型开放式指数证券投资基金51,676,079人民币普通股51,676,079　　　

上述股东关联关系或一致行动的说明安徽国元金融控股集团有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司互为一致行动 人，未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定 的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明截至报告期末,建安投资控股集团有限公司通过转融通借出公司股票40.56万股。
注①：建安集团因发行可交换公司债券将其持有的公司4,000万股A股股票及其孳息作为担保进行质押登记，划入建安投资
控股集团有限公司可交换私募债质押专户，具体公告见2023年8月25日的巨潮资讯网。

(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1.报告期内债券发行情况
2023年7月7日，公司完成20亿元2023年度第九期短期融资券发行工作，债券期限82日，到期兑付日2023年9月27日，票面利率2.08%。

2023年7月20日，公司完成10亿元2023年度第十期短期融资券发行工作，债券期限120日，到期兑付日2023年11月17日，票面利率2.14%。

2023年8月8日，公司完成10亿元2023年度第十一期短期融资券发行工作，债券期限171日，到期兑付日2024年1月26日，票面利率2.19%。

2023年8月22日，公司完成15亿元2023年度第十二期短期融资券发行工作，债券期限92日，到期兑付日2023年11月22日，票面利率2.00%。

2023年9月13日，公司完成10亿元2023年度第十三期短期融资券发行工作，债券期限91日，到期兑付日2023年12月14日，票面利率2.32%。

2.公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事
项。

3.日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
4.违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。

5.控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

6.报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供 的资料调研的基本情况索引
2023年9月12日“全景路演” 网络平台网络平台 线上交流其他参加2023年安徽辖区上 市公司投资者网上集体 接待日活动的投资者公司2023年半年度业绩、 公司治理、发展战略、经 营状况和可持续发展等 投资者关心的问题详见深交所互动易平台 《国元证券股份有限公 司投资者关系活动记录 表》，编号：2023-004
7.报告期内子公司、主要参股公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
注：本节所指报告期为2023年7-9月。


四、季度财务报表
(一)财务报表
1.合并资产负债表
编制单位：国元证券股份有限公司
2023年9月30日
单位：元

项目2023年9月30日2023年1月1日
资产：　　
货币资金23,363,872,310.3928,170,452,690.34
其中：客户资金存款19,928,378,797.2923,006,047,496.96
结算备付金7,101,967,864.877,121,326,399.34
其中：客户备付金5,131,865,791.105,015,306,052.78
贵金属--
拆出资金--
融出资金16,818,890,136.5416,048,948,505.84
衍生金融资产32,213,880.103,930,530.50
存出保证金723,085,749.043,009,197,821.96
应收款项841,443,744.76238,408,522.51
应收款项融资--
合同资产--
买入返售金融资产3,196,899,076.043,975,975,900.82
持有待售资产--
交易性金融资产19,643,572,993.0614,888,436,699.97
债权投资3,764,311,894.473,218,545,531.53
其他债权投资52,723,565,473.7046,508,740,839.70
其他权益工具投资--
长期股权投资4,178,456,068.063,875,215,570.23
投资性房地产--
固定资产1,180,871,628.431,218,787,803.73
在建工程137,950,560.64112,168,488.74
使用权资产123,481,406.47125,164,790.00
无形资产102,784,969.92123,328,152.51
商誉120,876,333.75120,876,333.75
递延所得税资产597,334,762.43532,956,149.19
其他资产298,580,139.25211,701,019.58
资产总计134,950,158,991.92129,504,161,750.24
负债：　　
短期借款1,994,097,164.851,706,145,700.00
应付短期融资款15,390,689,593.6511,510,084,875.06
拆入资金710,000,000.00800,000,000.00
交易性金融负债1,630,170,897.501,672,248,670.98
衍生金融负债--
卖出回购金融资产款35,833,377,704.7531,978,514,322.88
代理买卖证券款24,319,903,248.0927,330,593,213.74
代理承销证券款--
应付职工薪酬618,000,532.53253,869,546.28
应交税费244,237,135.86220,938,077.44
应付款项1,453,177,728.982,968,359,232.76
合同负债56,319,187.1613,497,169.81
持有待售负债--
预计负债--
长期借款--
应付债券18,100,239,520.2617,753,973,092.11
其中：优先股--
永续债--
租赁负债121,642,601.15121,173,885.93
递延收益--
递延所得税负债214,893,529.84114,134,028.44
其他负债171,178,103.08105,976,548.91
负债合计100,857,926,947.7096,549,508,364.34
所有者权益：　　
股本4,363,777,891.004,363,777,891.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积17,009,514,353.5317,009,514,353.53
减：库存股--
其他综合收益463,384,516.9498,326,486.29
盈余公积1,729,827,802.591,729,827,802.59
一般风险准备3,555,193,054.263,555,193,054.26
未分配利润6,954,183,196.866,182,499,574.46
归属于母公司所有者权益合计34,075,880,815.1832,939,139,162.13
少数股东权益16,351,229.0415,514,223.77
所有者权益合计34,092,232,044.2232,954,653,385.90
负债和所有者权益总计134,950,158,991.92129,504,161,750.24
法定代表人：沈和付 主管会计工作负责人：司开铭 会计机构负责人：司开铭
2.合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4,933,722,011.303,864,197,080.76
利息净收入1,358,161,280.011,503,876,032.34
利息收入2,867,959,838.222,739,554,919.72
利息支出1,509,798,558.211,235,678,887.38
手续费及佣金净收入942,472,111.731,481,614,256.80
其中：经纪业务手续费净收入690,544,808.91762,263,650.50
投资银行业务手续费净收入158,911,013.57631,604,421.35
资产管理业务手续费净收入72,085,490.2470,470,155.62
投资收益（损失以“－”列示）1,169,828,591.8987,655,104.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益216,561,877.70238,567,516.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失 以“-”号填列）--
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）--
其他收益12,090,694.3816,159,438.26
公允价值变动收益（损失以“－”列示）-165,675,704.91-208,747,618.21
汇兑收益（损失以“－”列示）4,659,924.885,608,373.12
其他业务收入1,612,163,887.45978,225,997.21
资产处置收益（损失以“-”号填列）21,225.87-194,503.63
二、营业总支出3,254,937,347.282,436,103,433.43
税金及附加33,435,668.9932,003,563.14
业务及管理费1,708,114,211.271,536,917,241.91
信用减值损失-94,975,993.60-136,271,731.83
其他资产减值损失6,456,968.168,153,358.91
其他业务成本1,601,906,492.46995,301,001.30
三、营业利润（亏损以“－”列示）1,678,784,664.021,428,093,647.33
加：营业外收入5,770,517.045,471,369.64
减：营业外支出687,154.033,867,867.42
四、利润总额（亏损总额以“－”列示）1,683,868,027.031,429,697,149.55
减：所得税费用256,782,531.89269,153,988.98
五、净利润（净亏损以“－”列示）1,427,085,495.141,160,543,160.57
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）1,427,085,495.141,160,543,160.57
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）--
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）1,426,250,306.051,159,584,644.51
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）835,189.09958,516.06
六、其他综合收益的税后净额365,059,846.83306,749,347.01
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额365,058,030.65306,749,347.01
（一）不能重分类进损益的其他综合收益--
1.重新计量设定受益计划变动额--
2.权益法下不能转损益的其他综合收益--
3.其他权益工具投资公允价值变动--
4.企业自身信用风险公允价值变动--
5.其他--
（二）将重分类进损益的其他综合收益365,058,030.65306,749,347.01
1.权益法下可转损益的其他综合收益368,664.58764,717.82
2.其他债权投资公允价值变动314,883,399.78146,514,944.08
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
4.其他债权投资信用损失准备3,669,189.661,868,739.23
5.现金流量套期储备--
6.外币财务报表折算差额46,136,776.63157,600,945.88
7.其他--
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,816.18-
七、综合收益总额1,792,145,341.971,467,292,507.58
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额1,791,308,336.701,466,333,991.52
（二）归属于少数股东的综合收益总额837,005.27958,516.06
八、每股收益　　
（一）基本每股收益0.330.27
（二）稀释每股收益0.330.27
法定代表人：沈和付 主管会计工作负责人：司开铭 会计机构负责人：司开铭
3.合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
为交易目的而持有的金融资产净减少额--
向其他金融机构拆入资金净增加额--
收取利息、手续费及佣金的现金4,642,589,460.864,588,542,453.96
拆入资金净增加额--
返售业务资金净减少额899,359,162.11918,086,324.33
回购业务资金净增加额3,851,519,323.188,232,038,779.93
融出资金净减少额-2,491,143,055.15
代理买卖证券收到的现金净额-2,791,661,730.83
收到其他与经营活动有关的现金1,630,025,098.87999,856,805.11
经营活动现金流入小计11,023,493,045.0220,021,329,149.31
为交易目的而持有的金融资产净增加额10,356,818,138.7618,199,768,683.42
拆出资金净增加额--
融出资金净增加额723,753,059.39-
代理买卖证券支付的现金净额3,010,689,965.65-
拆入资金净减少额90,000,000.00-
返售业务资金净增加额--
回购业务资金净减少额--
支付利息、手续费及佣金的现金1,487,587,181.06991,149,668.83
支付给职工及为职工支付的现金1,009,893,985.771,021,940,928.60
支付的各项税费627,269,263.99958,324,436.27
支付其他与经营活动有关的现金1,501,440,750.981,220,984,006.86
经营活动现金流出小计18,807,452,345.6022,392,167,723.98
经营活动产生的现金流量净额-7,783,959,300.58-2,370,838,574.67
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资所收到的现金-3,516,135.00
取得投资收益收到的现金165,166,403.36124,806,669.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额80,077.93378,393.87
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--
收到其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流入小计165,246,481.29128,701,198.66
投资支付的现金194,200,000.00100,684,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金118,375,942.29128,906,882.71
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计312,575,942.29229,590,882.71
投资活动产生的现金流量净额-147,329,461.00-100,889,684.05
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金--
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金--
取得借款收到的现金2,038,052,129.854,380,210,470.44
发行债券收到的现金36,411,662,870.0035,957,630,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流入小计38,449,714,999.8540,337,840,470.44
偿还债务支付的现金33,917,312,320.0033,886,744,792.49
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,494,337,346.901,589,235,519.47
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润--
支付其他与筹资活动有关的现金34,570,951.3028,413,289.19
筹资活动现金流出小计35,446,220,618.2035,504,393,601.15
筹资活动产生的现金流量净额3,003,494,381.654,833,446,869.29
四、汇率变动对现金的影响103,375,486.51343,572,849.04
五、现金及现金等价物净增加额-4,824,418,893.422,705,291,459.61
加：期初现金及现金等价物余额35,290,259,068.6829,921,387,904.60
六、期末现金及现金等价物余额30,465,840,175.2632,626,679,364.21
法定代表人：沈和付 主管会计工作负责人：司开铭 会计机构负责人：司开铭
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用
本公司于2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不
适用初始确认豁免的会计处理”的内容，并追溯调整，将执行《企业会计准则解释第16号》的累积影响数调整2023年1


项目2023年1月1日2022年12月31日年初调整
递延所得税资产532,956,149.19509,440,057.0923,516,092.10
资产总计129,504,161,750.24129,480,645,658.1423,516,092.10
递延所得税负债114,134,028.4487,934,927.4026,199,101.04
负债合计96,549,508,364.3496,523,309,263.3026,199,101.04
盈余公积1,729,827,802.591,730,093,697.32-265,894.73
一般风险准备3,555,193,054.263,555,724,604.13-531,549.87
未分配利润6,182,499,574.466,184,385,168.14-1,885,593.68
归属于母公司所有者权益合计32,939,139,162.1332,941,822,200.41-2,683,038.28
少数股东权益15,514,223.7715,514,194.4329.34
股东权益合计32,954,653,385.9032,957,336,394.84-2,683,008.94
负债和股东权益总计129,504,161,750.24129,480,645,658.1423,516,092.10
(三)审计报告 （未完）
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