[三季报]华光源海(872351):2023年三季度报告

时间：2023年10月26日 21:02:18 中财网

原标题:华光源海:2023年三季度报告

华光源海国际物流集团股份有限公司 2023年第三季度报告第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人李卫红、主管会计工作负责人邱德勇及会计机构负责人（会计主管人员）邱德勇保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2023年9月30 日）	上年期末 （2022年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	826,524,362.58	866,889,017.43	-4.66%
归属于上市公司股东的净资产	433,876,083.93	454,593,012.05	-4.56%
资产负债率%（母公司）	39.21%	38.78%	-
资产负债率%（合并）	45.64%	46.73%	-

项目	年初至报告期末 （2023年1-9 月）	上年同期 （2022年1-9 月）	年初至报告期末比 上年同期增减比例%
营业收入	1,184,348,096.78	1,727,352,956.40	-31.44%
归属于上市公司股东的净利润	25,931,331.28	47,295,728.62	-45.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	22,652,209.89	46,240,124.97	-51.01%
经营活动产生的现金流量净额	-60,791,635.01	11,115,917.76	-646.89%
基本每股收益（元/股）	0.28	0.69	-59.42%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	5.68%	17.45%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	4.96%	17.06%	-

项目	本报告期 （2023年7-9 月）	上年同期 （2022年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	433,186,473.18	565,583,166.60	-23.41%
归属于上市公司股东的净利润	4,601,050.74	16,246,336.16	-71.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	4,556,182.28	15,461,367.81	-70.53%
经营活动产生的现金流量净额	-4,009,329.30	-3,091,994.53	29.67%
基本每股收益（元/股）	0.05	0.24	-79.17%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	1.08%	5.64%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属	1.07%	5.36%	-
于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2023年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	212,460,544.95	-46.54%	期末货币资金较年初减 少了 46.54%，主要系归 还银行贷款、购买银行 短期理财，支付供应商 货款所致。
交易性金融资产	53,650,791.66	100.00%	期末交易性金融资产较 年初增加了 5360.08万 元，主要系利用闲置资 金购买的银行短期理 财。
应收票据	23,272,850.73	134.59%	期末应收票据较年初增 长了134.59%，主要系要 求用银行承兑汇票支付 的货款的客户有所增加 所致。
预付款项	23,736,982.03	526.88%	预付账款较年初增长了 526.88%，主要系国内物 流业务及空运业务发展 迅速，预付货运平台充 值金额及航空业务预订 仓金额有较大幅度增 长；其次为平抑船舶的 燃油价格，提前锁定部 分燃油价格所预付货款 所致。
商誉	13,481,756.76	100.00%	期末商誉较年初增长了 100%，主要系溢价收购 湖南征运物流有限公司 产生的商誉。
应付票据	116,970,010.00	67.10%	期末应付票据较年初增 长了 67.10%，主要系开 具的银行票据给供应商 增长所致。
应付账款	130,527,732.05	-32.50%	期末应付账款较年初减 少了 32.50%，主要系海
			运价格下跌，应付给供 应商的欠款也随之减 少。
递延所得税负债	437,491.41	-43.22%	期末递延所得税负债较 年初减少了 43.22%，主 要系江西骅光的股利分 派随之调整的递延所得 税负债。
减：库存股	17,162,126.41	100.00%	期末库存股较年初增长 了 100%，主要系根据股 东会及董事会决议在二 级市场回购公司股票所 致。
其他综合收益	1,312,474.22	-43.22%	期末其他综合收益较年 初减少了 43.22%，主要 系江西骅光分配 2022 年股利随之调整的其他 综合收益。
少数股东权益	15,409,954.87	115.14%	期末少数股东权益较年 初增长了115.14%，主要 系收购湖南征运物流有 限公司 51%的股权导致 少数股东权益增加所 致。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
营业收入	1,184,348,096.78	-31.44%	营业收入同比下降 31.44%，主要系 2023年 初以来，国际海运价格 同比大幅下降所致。
营业成本	1,092,562,093.80	-32.47%	营业成本同比下降 32.47%，主要系 2023年 初以来，国际海运价格 同比大幅下降所致。
税金及附加	873,852.40	95.28%	税金及附加同比增长了 95.28%，主要系今年的 国内物流增长较快，而 国内物流业务不是免税 项目所致。
其他收益	16,220,058.12	67.06%	其他收益同比增长了 67.06%，主要系今年确 认天心区的上市奖励及 岳阳市促进城陵矶口岸 航运物流加速发展奖所 致。
投资收益（损失以“-”号 填列）	4,502,714.31	130.66%	投资收益同比增长了 130.66%，主要系江西骅 光今年分配 2022年的 分红同比大幅增长所 致。
信用减值损失（损失以 “-”号填列）	-9,925,478.43	228.39%	信用减值损失同比增长 了228.39%，主要系部分 期末的应收账款账期较 长，计提比例提高所致。
营业外支出	500,918.58	110436.57%	营业外支出增长了 110436.57%，主要系船 舶违章罚金及业务纠纷 支付的客户赔偿款等增 长所致。
净利润（净亏损以“-”号 填列）	27,871,317.17	-48.31%	净利润同比减少了 48.31%，主要系海运费 价格下跌导致收入下 降，毛利额也随之下降 所致。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	-60,791,635.01	-646.89%	经营活动产生的现金流 量净额同比减少 646.89%，主要系国内公 路物流业务发展迅速， 国内公路物流的账期一 般都较长所致。
投资活动产生的现金流 量净额	-97,537,560.85	648.18%	投资活动产生的现金流 量净额同比下降 648.18%，主要系利用暂 时闲置的募集资金及自 有资金购买 5365 万元 银行理财，支付收购湖 南征运物流有限公司的 收购款及办理了金额为 548 万美金的定期存款 业务。
筹资活动产生的现金流 量净额	-56,882,705.34	-592.53%	筹资活动产生的现金流 量净额同比下降 592.53%，主要系偿还银 行贷款、银行票据及股 利分红所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外）	3,427,083.33
2、委托他人投资或管理资产的损益	1,171,619.58
3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-354,666.10
4、其他符合非经常性损益定义的损益项目	227,665.23
非经常性损益合计	4,471,702.04
所得税影响数	1,148,467.04
少数股东权益影响额（税后）	44,113.61
非经常性损益净额	3,279,121.39

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	37,221,246	40.84%	-	38,360,439	42.09%
	其中：控股股东、实际控 制人	0	0%	-	150,099	0.16%
	董事、监事、高管	0	0%	-	0	0%
	核心员工	0	0%	-	0	0%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	53,914,193	59.16%	-	52,775,000	57.91%
	其中：控股股东、实际控 制人	44,705,000	49.05%	-	44,705,000	49.05%
	董事、监事、高管	1,300,000	1.43%	-	1,300,000	1.43%
	核心员工	0	0%	-	0	0%
总股本	91,135,439	-	0	91,135,439	-
普通股股东人数	14,365

单位：股
持股5%以上的股东或前十名股东情况

序 号	股东名称	股东性 质	期初持股 数	持股变动	期末持股数	期末持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	湖南轩凯 企业管理 咨询有限 公司	境内非 国有法 人	29,550,000	-	29,550,000	32.4243%	29,500,000	50,000
2	刘慧	境内自 然人	10,615,000	-	10,615,000	11.6475%	10,565,000	50,000
3	李卫红	境内自 然人	4,690,099	-	4,690,099	5.1463%	4,640,000	50,099
4	华光源海 国际物流 集团股份 有限公司 回购专用 证券账户	境内非 国有法 人	0	3,100,000	3,100,000	3.4015%	0	3,100,000
5	长沙源叁 企业管理 咨询合伙 企业（有 限合伙）	境内非 国有法 人	2,805,000	-	2,805,000	3.0778%	2,805,000	0
6	湖南兴湘 新兴产业 投资基金 管理有限 公司－常 德柳叶湖 鑫湘产业 投资基金 企业（有 限合伙）	其他	2,631,579	-	2,631,579	2.8875%	0	2,631,579
7	长沙源捌 企业管理 咨询合伙 企业（有 限合伙）	境内非 国有法 人	2,335,000	-	2,335,000	2.5621%	2,335,000	0
8	国泰君安 证券股份 有限公司 做市专用 证券账户	国有法 人	1,714,897	-5,626	1,709,271	1.8755%	0	1,709,271
9	长沙源玖 企业管理	境内非 国有法	1,630,000	-	1,630,000	1.7885%	1,630,000	0
	咨询合伙 企业（有 限合伙）	人
10	苏永鹏	境内自 然人	1,407,869	-90,000	1,317,869	1.4461%	0	1,317,869
合计	-	57,379,444	3,004,374	60,383,818	66.2571%	51,475,000	8,908,818
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 李卫红与刘慧为夫妻关系；李卫红、刘慧为控股股东湖南轩凯咨询的实际控制人；李卫红为 源叁咨询、源捌咨询、源玖咨询的普通合伙人，其他股东之间不存在关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部审 议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	已事前及时履行	不适用	-
对外担保事项	是	已事前及时履行	是	2023-027
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资 金、资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履行	是	2023-005
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售 资产、对外投资事项或者本季度发 生的企业合并事项	是	已事前及时履行	是	2023-086
股权激励计划、员工持股计划或其 他员工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	是	已事前及时履行	是	2023-029
已披露的承诺事项	是	已事前及时履行	是	招股说明书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	已事前及时履行	是	2023-026
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
□适用 √不适用



第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	212,460,544.95	397,409,656.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	53,650,791.66	0.00
衍生金融资产
应收票据	23,272,850.73	9,920,799.56
应收账款	359,137,488.24	322,902,887.95
应收款项融资	6,075,308.24	6,253,751.63
预付款项	23,736,982.03	3,786,541.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	32,498,679.95	25,675,977.44
其中：应收利息	658,996.87	0.00
应收股利		500,000.00
买入返售金融资产
存货	6,484,039.24	7,899,651.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	666,644.09	1,337,997.89
流动资产合计	717,983,329.13	775,187,263.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	6,629,710.94	8,817,521.20
其他权益工具投资	3,376,475.63	4,708,571.69
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	75,225,779.24	67,258,820.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	7,759,096.10	8,948,365.92
无形资产	429,985.10	466,416.56
开发支出	0.00	0.00
商誉	13,481,756.76	0.00
长期待摊费用	1,638,229.68	1,502,057.52
递延所得税资产	0.00	0.00
其他非流动资产
非流动资产合计	108,541,033.45	91,701,753.61
资产总计	826,524,362.58	866,889,017.43
流动负债：
短期借款	83,539,576.00	93,767,570.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	116,970,010.00	70,000,000.00
应付账款	130,527,732.05	193,379,075.79
预收款项	0.00	0.00
合同负债	1,945,854.36	1,848,372.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	16,299,715.44	19,264,531.56
应交税费	5,338,085.19	4,969,096.17
其他应付款	7,765,142.81	7,587,628.20
其中：应付利息	65,443.96	0.00
应付股利	0.00	0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,406,098.94	2,579,533.38
其他流动负债	3,425,575.14	3,951,694.50
流动负债合计	368,217,789.93	397,347,501.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	8,583,042.44	7,015,159.39
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	437,491.41	770,515.42
其他非流动负债
非流动负债合计	9,020,533.85	7,785,674.81
负债合计	377,238,323.78	405,133,176.48
所有者权益（或股东权益）：
股本	91,135,439.00	91,135,439.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	192,425,917.53	192,589,595.79
减：库存股	17,162,126.41	0.00
其他综合收益	1,312,474.22	2,311,546.27
专项储备	3,608,859.77	4,538,053.88
盈余公积	14,744,205.44	14,744,205.44
一般风险准备
未分配利润	147,811,314.38	149,274,171.67
归属于母公司所有者权益合计	433,876,083.93	454,593,012.05
少数股东权益	15,409,954.87	7,162,828.90
所有者权益（或股东权益）合计	449,286,038.80	461,755,840.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计	826,524,362.58	866,889,017.43

法定代表人：李卫红 主管会计工作负责人：邱德勇 会计机构负责人：邱德勇

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	147,808,927.64	303,027,139.77
交易性金融资产	53,650,791.66	0.00
衍生金融资产
应收票据	1,075,655.17	2,467,570.00
应收账款	104,847,300.48	129,128,258.80
应收款项融资	486,024.66	1,003,370.48
预付款项	2,235,514.49	1,604,797.18
其他应收款	254,725,742.70	162,472,770.67
其中：应收利息	658,996.87	0.00
应收股利	0.00	500,000.00
买入返售金融资产
存货	2,240,086.10	5,034,909.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	563,216.15	359,315.92
流动资产合计	567,633,259.05	605,098,132.22
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	27,129,710.94	29,144,800.30
其他权益工具投资	3,376,475.63	4,708,571.69
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	62,020,130.49	66,111,108.18
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	7,023,838.73	7,598,710.34
无形资产	429,985.10	466,416.56
开发支出
商誉	0.00	0.00
长期待摊费用	1,532,210.17	1,341,089.62
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	101,512,351.06	109,370,696.69
资产总计	669,145,610.11	714,468,828.91
流动负债：
短期借款	58,000,000.00	30,042,380.55
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	96,560,010.00	95,200,000.00
应付账款	80,578,524.59	109,956,591.65
预收款项	0.00	0.00
合同负债	482,809.27	156,785.18
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	5,894,281.97	8,217,701.64
应交税费	2,965,145.19	3,034,959.09
其他应付款	9,339,219.84	21,047,605.77
其中：应付利息	0.00	0.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,719,088.82	1,635,997.36
其他流动负债	348,700.00	437,600.00
流动负债合计	255,887,779.68	269,729,621.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	6,018,325.67	6,585,788.34
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	437,491.41	770,515.42
其他非流动负债
非流动负债合计	6,455,817.08	7,356,303.76
负债合计	262,343,596.76	277,085,925.00
所有者权益（或股东权益）：
股本	91,135,439.00	91,135,439.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	192,425,917.53	192,425,917.53
减：库存股	17,162,126.41	0.00
其他综合收益	1,312,474.22	2,311,546.27
专项储备	3,608,859.77	4,538,053.88
盈余公积	14,744,205.44	14,744,205.44
一般风险准备
未分配利润	120,737,243.80	132,227,741.79
所有者权益（或股东权益）合计	406,802,013.35	437,382,903.91
负债和所有者权益（或股东权益）总计	669,145,610.11	714,468,828.91

(三) 合并利润表
单位：元

项目	2023年1-9月	2022年1-9月
一、营业总收入	1,184,348,096.78	1,727,352,956.40
其中：营业收入	1,184,348,096.78	1,727,352,956.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,151,957,701.14	1,664,369,531.52
其中：营业成本	1,092,562,093.80	1,617,905,173.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	873,852.40	447,476.78
销售费用	33,234,071.08	30,470,956.83
管理费用	26,407,160.08	26,276,313.33
研发费用	1,132,645.44	1,190,861.58
财务费用	-2,252,121.66	-11,921,250.62
其中：利息费用	3,699,358.48	0.00
利息收入	-3,436,184.74	0.00
加：其他收益	16,220,058.12	9,708,924.71
投资收益（损失以“-”号填列）	4,502,714.31	1,952,098.63
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益（损失以“-”号填列）	609,565.07	1,081,348.11
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）	0.00	0.00
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-9,925,478.43	-3,022,463.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）	0.00	0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	0.00	-29,380.49
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	43,187,689.64	71,592,604.60
加：营业外收入	146,252.48	27,137.54
减：营业外支出	500,918.58	453.17
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	42,833,023.54	71,619,288.97
减：所得税费用	14,961,706.37	17,695,261.72
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	27,871,317.17	53,924,027.25
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	27,871,317.17	53,924,027.25
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）	1,939,985.89	6,628,298.63
2.归属于母公司所有者的净利润（净 亏损以“-”号填列）	25,931,331.28	47,295,728.62
六、其他综合收益的税后净额	-999,072.05	102,324.93
（一）归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额	-999,072.05	102,324.93
1.不能重分类进损益的其他综合收益	-999,072.05	102,324.93
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动	-999,072.05	102,324.93
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	26,872,245.12	54,026,352.18
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额	24,932,259.23	47,398,053.55
（二）归属于少数股东的综合收益总额	1,939,985.89	6,628,298.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.28	0.69
（二）稀释每股收益（元/股）	0.28	0.69

（未完）