[三季报]中国人寿(601628):中国人寿2023年第三季度报告
中国人寿保险股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 ? 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担法律责任。 ? 本公司 2023年第三季度报告所载财务资料根据中国企业会计准则编制，且未经审计。 ? 本公司董事长白涛先生，财务负责人及财务机构负责人胡锦女士，临时总精算师侯晋女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 币种：人民币
1.因2022年发生同一控制下企业合并，本报告2022年前三季度财务数据已经重述。 2.在计算“每股收益（基本与稀释）”的变动比率时考虑了基础数据的尾数因素。 （二） 非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 币种：人民币
二、股东信息 截至报告期末的普通股股东总数及前十名股东持股情况表
1.HKSCC Nominees Limited 为香港中央结算（代理人）有限公司，其所持股份为代香港各股票行客户及其他香港中央结算系统参与者持有。因香港联合交易所有限公司有关规则并不要求上述人士申报所持股份是否有质押及冻结情况，因此HKSCC Nominees Limited 无法统计或提供质押或冻结的股份数量。 2.中国工商银行－上证 50交易型开放式指数证券投资基金及中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数证券投资基金的基金托管人均为中国工商银行股份有限公司。除此之外，本公司未知前十名股东间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 三、季度经营分析 2023年前三季度，我国经济回升向好势头持续巩固，行业复苏态势得到延续，但不确定、复杂性因素仍然较多。本报告期内，本公司坚持高质量发展主题，业务发展保持稳健，发展质量不断提升，市场领先优势持续稳固，综合实力进一步增强。一是业务发展稳中有1 进，发展质量稳中有升。2023年前三季度，公司保险业务实现较快发展，保费收入达人民币5,787.99亿元，同比增长4.5%，新单保费达人民币1,966.56亿元，同比增长14.8%，其中首年期交保费为人民币1,059.82亿元，同比增长16.0%，保费收入、新单保费、首年期交保费规模与增速均创近三年历史同期新高。在新单保费快速增长的同时，业务结构不断优化。 十年期及以上首年期交保费为人民币446.39亿元，同比增长15.4%，占首年期交保费的比重为42.12%，较2023年上半年上升2.13个百分点。2023年前三季度新业务价值继续保持增长，同比增长14.0%。续期保费为人民币3,821.43亿元，基本保持稳定。短期险保费为人民币2 693.19亿元，同比增长3.4%。退保率为0.88%，同比上升0.14个百分点。二是销售队伍企稳态势巩固，质态稳中向好。公司坚持有效队伍驱动业务发展，围绕“八大工程”，持续落地“销售渠道强体工程”，深入推进营销体系改革，强化销售队伍优增优育，稳步推动销售队伍向专业化、职业化转型。截至本报告期末，本公司总销售人力为72.0万人，其中，个险销售人力为66.0万人，队伍规模企稳态势进一步巩固；队伍质态持续优化，队伍产能大幅提升，个险板块月人均首年期交保费同比提升28.6%。三是复杂严峻的资本市场环境下投资收益持续承压。2023年第三季度，国内债券利率低位波动，中枢进一步下行，固定收益类资产配置压力持续；股票市场延续低位震荡，公开市场权益品种收益压力进一步加大。受3 4 此影响，2023年前三季度，本公司实现总投资收益人民币1,099.97亿元，总投资收益率为5 6 2.81%；净投资收益为人民币1,483.40亿元，净投资收益率为3.81%。四是偿付能力持续保持较高水平。截至本报告期末，本公司核心偿付能力充足率达161.25%，综合偿付能力充足率达232.68%，较2022年年底分别上升17.66个百分点和25.90个百分点，持续保持较高水平，为公司发展提供坚实的资本保障。 1 保费收入与合并利润表中的保险业务收入口径一致。 2 退保率=当期退保金/(期初寿险、长期健康险责任准备金余额+当期寿险、长期健康险保费收入) 3 总投资收益=净投资收益+投资资产买卖价差收益+公允价值变动损益－投资资产资产减值损失 4 总投资收益率=[(总投资收益－卖出回购金融资产款利息支出)/((上年末投资资产－上年末卖出回购金融资产款+期末投 资资产－期末卖出回购金融资产款)/2)]/273×365 5 净投资收益主要包含各项金融资产产生的利息收入、股息收入、分红收入，以及投资性房地产净投资收益、对联营企 截至本报告期末，本公司总资产达人民币57,593.67亿元，投资资产达人民币55,199.50亿元。2023年前三季度，受权益市场持续低位运行影响，投资收益同比下降，本公司归属于母公司股东的净利润为人民币162.09亿元，同比下降47.8%。 本公司将坚持稳中求进工作总基调，坚持“稳增长、重价值、优结构、强队伍、推改革、防风险”的经营策略，统筹做好业务发展和队伍建设，深入推动重点领域改革，深化营销体系改革，做好康养生态的赋能与落地，全力提升客户经营服务能力，增强数字化迭代支撑能力，持续强化消费者权益保护，筑牢风险防控底线，切实推动公司高质量发展行稳致远。 四、季度财务报表 2023年9月30日资产负债表(未经审计) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 9月 30日 2022年 12月 31日 2023年 9月 30日 2022年 12月 31日 资产 本集团 本集团 本公司 本公司 资产： 货币资金 158,633 128,953 142,621 119,033 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 250,104 223,782 113,334 93,649 买入返售金融资产 23,177 38,533 19,065 35,816 应收利息 57,363 52,309 53,811 49,833 应收保费 41,721 19,697 41,721 19,697 应收分保账款 1,809 1,433 1,809 1,433 应收分保未到期责任准备金 839 774 839 774 应收分保未决赔款准备金 756 736 756 736 应收分保寿险责任准备金 729 603 729 603 应收分保长期健康险责任准备金 4,544 4,294 4,544 4,294 其他应收款 25,486 13,409 28,778 16,964 贷款 597,618 596,490 580,818 578,963 定期存款 429,846 485,567 346,638 442,690 可供出售金融资产 2,043,774 1,738,108 1,932,742 1,644,704 持有至到期投资 1,740,750 1,574,204 1,738,353 1,571,892 长期股权投资 258,339 261,179 513,859 466,875 存出资本保证金 6,333 6,333 5,653 5,653 投资性房地产 12,844 13,193 6,113 6,266 在建工程 5,513 5,025 4,604 4,293 固定资产 47,602 49,052 43,642 45,088 使用权资产 1,480 1,810 1,295 1,595 无形资产 8,340 8,532 7,256 7,406 递延所得税资产 33,925 22,307 33,833 22,120 其他资产 5,551 5,654 5,127 5,410 独立账户资产 2,291 7 7 7 资产总计 5,759,367 5,251,984 5,627,947 5,145,794 2023年9月30日资产负债表(未经审计)(续) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 9月 30日 2022年 12月 31日 2023年 9月 30日 2022年 12月 31日 负债及股东权益 本集团 本集团 本公司 本公司 负债： 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 5,488 3,344 - - 卖出回购金融资产款 154,614 148,954 138,343 140,587 预收保费 38,370 50,830 38,370 50,830 应付手续费及佣金 4,190 4,664 4,188 4,660 应付分保账款 1,460 998 1,460 998 应付职工薪酬 8,724 12,075 7,585 10,758 应交税费 992 942 673 509 应付股利 10 - - - 应付赔付款 66,623 60,819 66,623 60,819 应付保单红利 92,458 96,682 92,458 96,682 其他应付款 15,066 18,974 13,052 16,964 保户储金及投资款 473,253 374,742 473,253 374,742 未到期责任准备金 25,411 13,108 25,411 13,108 未决赔款准备金 26,757 26,153 26,757 26,153 寿险责任准备金 3,967,017 3,607,236 3,967,017 3,607,236 长期健康险责任准备金 260,010 233,663 260,010 233,663 长期借款 12,636 12,774 - - 应付债券 34,999 34,997 34,999 34,997 租赁负债 1,280 1,569 1,091 1,342 递延所得税负债 647 272 - - 其他负债 115,603 104,060 31,254 29,921 独立账户负债 2,291 7 7 7 负债合计 5,307,899 4,806,863 5,182,551 4,703,976 股东权益： 股本 28,265 28,265 28,265 28,265 资本公积 53,940 53,554 52,479 52,410 其他综合收益 (1,963) (4,927) (4,223) (6,103) 盈余公积 109,092 105,160 109,044 105,112 一般风险准备 52,500 52,429 51,341 51,341 未分配利润 200,044 201,688 208,490 210,793 归属于母公司股东的股东权益合计 441,878 436,169 少数股东权益 9,590 8,952 股东权益合计 451,468 445,121 445,396 441,818 负债及股东权益总计 5,759,367 5,251,984 5,627,947 5,145,794 2023年三季度利润表(未经审计) （除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 1-9月 2022年 1-9月 2023年 1-9月 2022年 1-9月 项目 本集团 本集团 本公司 本公司 (已重述) 一、营业收入 709,333 701,018 703,483 699,558 已赚保费 560,227 536,679 560,227 536,679 保险业务收入 - - - -减：分出保费 (6,334) (6,897) (6,334) (6,897) 提取未到期责任准备金 (12,238) (10,529) (12,238) (10,529) 投资收益 6,900 6,352 6,605 7,840其他收益 129 148 79 88 公允价值变动损益 1,821 (8,104) 1,009 (5,702) 汇兑损益 (195) 214 323 1,020 其他业务收入 6,689 6,657 3,368 2,991 资产处置损益 32 70 31 70 二、营业支出 (703,106) (672,930) (699,974) (670,087) 退保金 (38,468) (28,693) (38,468) (28,693) 赔付支出 (139,116) (107,736) (139,116) (107,736) 减：摊回赔付支出 5,307 5,045 5,307 5,045 提取保险责任准备金 (386,725) (415,129) (386,725) (415,129) 减：摊回保险责任准备金 396 672 396 672 保单红利支出 (6,244) (17,285) (6,244) (17,285) 税金及附加 (796) (789) (663) (676) 手续费及佣金支出 (53,962) (45,713) (53,934) (45,712) 业务及管理费 (29,537) (28,656) (27,326) (26,492) 减：摊回分保费用 525 1,050 525 1,050 其他业务成本 (21,917) (20,921) (20,632) (19,828) 资产减值损失 三、营业利润 6,227 28,088 3,509 29,471 加：营业外收入 32 59 28 55 减：营业外支出 四、利润总额 5,961 27,861 3,241 29,241 减：所得税费用 五、净利润 17,302 32,176 15,479 34,610 (一)按经营持续性分类： 持续经营净利润 17,302 32,176 15,479 34,610 (二)按所有权归属分类： 归属于母公司股东的净利润 16,209 31,025 少数股东损益 1,093 1,151 2023年三季度利润表(未经审计)(续) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 1-9月 2022年 1-9月 2023年 1-9月 2022年 1-9月 项目 本集团 本集团 本公司 本公司 (已重述) 六、每股收益 基本每股收益 人民币 0.57元 人民币 1.10元 稀释每股收益 人民币 0.57元 人民币 1.10元 七、其他综合收益的税后净额 2,927 (37,752) 1,880 (38,450) 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 2,964 (37,649) 将重分类进损益的其他综合收益 2,088 (37,473) 1,012 (38,188) 可供出售金融资产公允价值变动损益 (22,473) (45,538) (23,505) (46,455) 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 的净额 29,976 (5,551) 29,992 (5,409) 可供出售金融资产公允价值变动归属 于保户部分 (4,940) 14,691 (4,940) 14,691 权益法下可转损益的其他综合收益 (1,072) (1,723) (573) (1,035) 外币财务报表折算差额 597 648 38 20 不能重分类进损益的其他综合收益 876 (176) 868 (262) 权益法下不能转损益的其他综合收益 876 (176) 868 (262) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 (37) (103) 八、综合收益总额 20,229 (5,576) 17,359 (3,840) 归属于母公司股东的综合收益总额 19,173 (6,624) 归属于少数股东的综合收益总额 1,056 1,048 2023年三季度现金流量表(未经审计) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 1-9月 2022年 1-9月 2023年 1-9月 2022年 1-9月 项目 本集团 本集团 本公司 本公司 (已重述) 一、经营活动产生的现金流量 收到原保险合同保费取得的现金 541,748 494,458 541,748 494,458 保户储金及投资款净增加额 85,282 38,442 85,282 38,442 收到以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产现金净额 - - - 15,414 收到以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债现金净额 - 1,865 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 9,521 13,037 4,343 7,492 经营活动现金流入小计 636,551 547,802 631,373 555,806 支付原保险合同赔付等款项的现金 (171,719) (133,065) (171,719) (133,065) 支付再保险业务现金净额 (416) (1,057) (416) (1,057) 支付手续费及佣金的现金 (54,486) (46,369) (54,457) (46,366) 支付保单红利的现金 (16,139) (17,803) (16,137) (17,803) 支付给职工以及为职工支付的现金 (19,798) (20,209) (18,207) (18,510) 支付的各项税费 (4,894) (5,482) (3,072) (3,477) 支付以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产现金净额 (15,090) (15,456) (16,849) - 支付以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债现金净额 (1,090) - - - 支付的其他与经营活动有关的现金 (13,536) (19,532) (14,070) (18,986) 经营活动现金流出小计 (297,168) (258,973) (294,927) (239,264) 经营活动产生的现金流量净额 339,383 288,829 336,446 316,542 2023年三季度现金流量表(未经审计)(续) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 1-9月 2022年 1-9月 2023年 1-9月 2022年 1-9月 项目 本集团 本集团 本公司 本公司 (已重述) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 963,796 930,542 889,576 823,882 取得投资收益收到的现金 136,780 134,495 134,998 131,863 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 85 148 85 147 收到买入返售金融资产现金净额 16,139 - 16,751 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 255 34 2,263 投资活动现金流入小计 1,116,800 1,065,440 1,041,444 958,155 投资支付的现金 (1,401,820) (1,080,431) (1,288,048) (1,015,918) 保户质押贷款净增加额 (14,401) (12,922) (14,401) (12,922) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (1,967) (1,720) (1,473) (1,358) 支付买入返售金融资产现金净额 - (12,867) - (11,507) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (11,006) (12,117) (30,598) (12,513) 支付的其他与投资活动有关的现金 (198) - - - 投资活动现金流出小计 (1,429,392) (1,120,057) (1,334,520) (1,054,218) 投资活动产生的现金流量净额 (312,592) (54,617) (293,076) (96,063) 2023年三季度现金流量表(未经审计)(续) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 1-9月 2022年 1-9月 2023年 1-9月 2022年 1-9月 项目 本集团 本集团 本公司 本公司 (已重述) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 17,889 3,241 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 17,889 3,241 取得借款收到的现金 18 - - - 收到卖出回购金融资产款现金净额 5,482 - - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 750 - - - 筹资活动现金流入小计 24,139 3,241 - - 偿还债务支付的现金 (563) (97) - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (20,139) (24,429) (17,016) (21,825) 支付卖出回购金融资产款现金净额 - (151,849) (2,244) (157,334) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (761) (1,228) (621) (760) 筹资活动现金流出小计 (21,463) (177,603) (19,881) (179,919) 筹资活动产生的现金流量净额 2,676 (174,362) (19,881) (179,919) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 107 228 99 189 五、现金及现金等价物净增加额 29,574 60,078 23,588 40,749 加：期初现金及现金等价物余额 127,594 60,459 119,036 53,593 六、期末现金及现金等价物余额 157,168 120,537 142,624 94,342 附注： 在中国企业会计准则下，本公司采用新保险合同会计准则过渡方案，即：自2023年1月1日至2025年12月31日，公司继续执行《企业会计准则第25号—原保险合同》《企业会计准则第26号—再保险合同》（财会〔2006〕3号）、《保险合同相关会计处理规定》（财会〔2009〕15号）、《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23号—金融资产转移》《企业会计准则第 24号—套期保值》（财会〔2006〕3号）、《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会〔2014〕23号）等相关会计准则。 以下补充披露按照《企业会计准则第 25号—保险合同》（财会〔2020〕20号）和《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第 23号—金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第 24号—套期会计》（财会〔2017〕9号）和《企业会计准则第 37号—金融工具列报》（财会〔2017〕14号）等（以下简称“新准则”）编制的公司 2023年三季度相关财务信息。对于比较期间保险合同相关信息，公司根据《企业会计准则第 25号—保险合同》（财会〔2020〕20号）重述列报；对于比较期间金融工具相关信息，根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）无需重述列报。 2023年9月30日新准则资产负债表(未经审计) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 9月 30日 2022年 12月 31日 资产 本集团 本集团 (已重述) 资产： 货币资金 159,230 128,956 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 223,790 买入返售金融资产 23,179 38,533 应收利息 不适用 49,438 定期存款 439,715 485,567 交易性金融资产 不适用 1,613,360 债权投资 不适用 208,386 其他债权投资 不适用 2,643,797 其他权益工具投资 不适用 132,518 贷款 不适用 342,083 可供出售金融资产 不适用 1,738,108 持有至到期投资 不适用 1,574,204 分出再保险合同资产 25,095 24,096 长期股权投资 259,650 262,488 存出资本保证金 6,466 6,333 投资性房地产 12,844 13,193 固定资产 47,602 49,052 在建工程 5,513 5,025 使用权资产 1,480 1,810 无形资产 8,340 8,532 递延所得税资产 23,289 46,126 2023年9月30日新准则资产负债表(未经审计)(续) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 9月 30日 2022年 12月 31日 负债及股东权益 本集团 本集团 (已重述) 负债： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 3,344 交易性金融负债 5,488 不适用 卖出回购金融资产款 154,645 148,958 预收保费 37,239 49,654 应付职工薪酬 8,724 12,075 应交税费 961 942 长期借款 12,653 12,774 应付债券 35,789 34,997 保险合同负债 4,785,095 4,266,947 分出再保险合同负债 169 160 租赁负债 1,280 1,569 递延所得税负债 - 272 其他负债 113,978 103,403 负债合计 5,156,021 4,635,095 股东权益： 股本 28,265 28,265 资本公积 53,940 53,554 其他综合收益 (64,821) (112,110) 盈余公积 109,092 105,160 一般风险准备 52,500 52,429 未分配利润 295,763 238,723 归属于母公司股东的股东权益合计 474,739 366,021 少数股东权益 9,601 8,952 股东权益合计 484,340 374,973 负债及股东权益总计 5,640,361 5,010,068 2023年三季度新准则利润表(未经审计) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 1-9月 2022年 1-9月 项目 本集团 本集团 (已重述) 一、营业收入 244,990 292,967 保险服务收入 136,439 137,385 利息收入 不适用 92,036 投资收益 6,719 6,468其他收益 129 148 公允价值变动损益 (12,089) (8,104) 汇兑损益 (195) 214 其他业务收入 6,060 6,333 资产处置损益 32 70 二、营业支出 (213,333) (232,317) 保险服务费用 (99,171) (95,987) 分出保费的分摊 (4,226) (3,552) 减：摊回保险服务费用 3,774 5,168 承保财务损益 (101,029) (109,899) 减：分出再保险财务损益 465 436 利息支出 不适用 (3,563) 手续费及佣金支出 (1,167) (1,052) 税金及附加 (795) (770) 业务及管理费 (4,454) (4,371) 信用减值损失 不适用 935 资产减值损失 不适用 (14,807) 其他业务成本 三、营业利润 31,657 60,650 加：营业外收入 32 59 减：营业外支出 四、利润总额 31,391 60,423 减：所得税费用 五、净利润 36,559 56,665 (一)按经营持续性分类： 持续经营净利润 36,559 56,665 (二)按所有权归属分类： 归属于母公司股东的净利润 35,541 55,514 少数股东损益 1,018 1,151 2023年三季度新准则利润表(未经审计)(续) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 1-9月 2022年 1-9月 项目 本集团 本集团 (已重述) 六、每股收益 基本每股收益 人民币 1.26元 人民币 1.96元 稀释每股收益 人民币 1.26元 人民币 1.96元 七、其他综合收益的税后净额 (13,421) (62,905) 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 (13,461) (62,802) 将重分类进损益的其他综合收益 (14,562) (62,626) 权益法下可转损益的其他综合收益 (813) (1,738) 其他债权投资公允价值变动 不适用 48,006 其他债权投资信用损失准备 不适用 (479) 外币财务报表折算差额 597 648 可转损益的保险合同金融变动 (62,288) (11,057) 可转损益的分出再保险合同金融变动 415 610 可供出售金融资产公允价值变动损益 不适用 (45,538) 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 的净额 不适用 (5,551) 不能重分类进损益的其他综合收益 1,101 (176) 权益法下不能转损益的其他综合收益 804 (176) 其他权益工具投资公允价值变动 不适用 787 不能转损益的保险合同金融变动 (490) - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 40 (103) 八、综合收益总额 23,138 (6,240) 归属于母公司股东的综合收益总额 22,080 (7,288) 归属于少数股东的综合收益总额 1,058 1,048 特此公告 中国人寿保险股份有限公司董事会 2023年 10月 26日 中财网
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