[三季报]恒合股份(832145):2023年三季度报告
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时间：2023年10月26日 21:15:52 中财网 |
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原标题: 恒合股份:2023年三季度报告
| 恒合股份
证券代码 : 832145 | | | | 北京恒合信业技
2023年第 | | | | | | |
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李玉健、主管会计工作负责人李永振及会计机构负责人（会计主管人员）李永振保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | | 是否审计 | □是 √否 | | 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
| 项目 | 报告期末
（2023年9月30日） | 上年期末
（2022年12月31日） | 报告期末比上年
期末增减比例% | | 资产总计 | 291,144,777.61 | 301,721,785.76 | -3.51% | | 归属于上市公司股东的净资产 | 276,773,652.92 | 284,905,708.09 | -2.85% | | 资产负债率%（母公司） | 4.49% | 3.68% | - | | 资产负债率%（合并） | 5.48% | 5.33% | - |
| 项目 | 年初至报告期末
（2023年1-9月） | 上年同期
（2022年1-9月） | 年初至报告期末比上
年同期增减比例% | | 营业收入 | 33,153,860.63 | 29,157,426.06 | 13.71% | | 归属于上市公司股东的净利润 | -8,132,055.17 | 2,874,012.79 | -382.95% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润 | -9,369,585.70 | -677,210.33 | -1,283.56% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -4,297,541.45 | 1,903,585.26 | -325.76% | | 基本每股收益（元/股） | -0.12 | 0.04 | -400.00% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于上
市公司股东的净利润计算） | -2.90% | 1.01% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于上
市公司股东的扣除非经常性损益后的净
利润计算） | -3.34% | -0.24% | - |
| 项目 | 本报告期
（2023年7-9月） | 上年同期
（2022年7-9月） | 本报告期比上年同期
增减比例% | | 营业收入 | 12,543,997.32 | 13,623,432.67 | -7.92% | | 归属于上市公司股东的净利润 | -2,525,632.06 | 4,253,047.97 | -159.38% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | -2,626,439.54 | 1,625,660.06 | -261.56% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -6,078,983.54 | 3,745,757.97 | -262.29% | | 基本每股收益（元/股） | -0.04 | 0.06 | -166.67% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的净利润计算） | -0.91% | 1.52% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算） | -0.94% | 0.58% | - |
财务数据重大变动原因：
| 合并资产负债表
项目 | 报告期末
（2023年9月30日） | 变动幅度 | 变动说明 | | 货币资金 | 78,591,482.70 | -31.60% | 主要系闲置自有资金购买理财产品所
致。 | | 交易性金融资产 | 25,350,648.44 | 683,934.17% | 主要系闲置自有资金购买理财产品所
致。 | | 应收票据 | 2,697,278.00 | 78.30% | 主要系报告期内客户商业承兑汇票结
算量增加所致。 | | 使用权资产 | 2,187,311.07 | -31.51% | 主要系报告期内使用权资产计提累计
折旧所致。 | | 无形资产 | 6,480.27 | -72.09% | 主要系无形资产软件摊销所致。 | | 递延所得税资产 | 2,697,702.86 | 154.04% | 主要系可抵扣亏损增加所致。 | | 其他非流动资产 | 4,185,752.95 | 1,164.62% | 主要系无锡芯智感公司组建陶瓷传感
器芯体高端生产线，购置设备预付款项
增加所致。 | | 应付职工薪酬 | 227,969.49 | -68.99% | 主要系上年末含有未支付的奖金。 | | 应交税费 | 285,611.65 | -48.06% | 主要系支付了企业所得税所致。 | | 其他应付款 | 428,831.20 | -60.36% | 主要系支付了上年期末的暂收款所致。 | | 其他流动负债 | 26,340.25 | - | 主要系待转销项税额增加所致。 | | 租赁负债 | 982,230.85 | -42.97% | 主要系支付了租赁款项所致。 | | 少数股东权益 | -1,595,789.96 | -316.76% | 主要系报告期内少数股东分担无锡芯
智感亏损所致。 | | 合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 | | 营业成本 | 22,734,342.43 | 47.39% | 主要系营业收入增长、三次油气回收治
理设备毛利率较低、固定性制造费用增
加所致。 | | 税金及附加 | 584,131.23 | 35.55% | 主要系房产税增加所致。 | | 销售费用 | 7,637,600.12 | 54.18% | 主要是涉及服务商服务费的营业收入
权重增加，同时销售队伍建设投入加
大，薪酬费用增加所致。 | | 研发费用 | 9,052,034.58 | 72.06% | 主要系芯智感陶瓷电容芯体研发项目
的研发费用增加所致。 | | 财务费用 | -919,900.07 | -35.69% | 主要系银行存款减少致使存款利息收
入减少所致。 | | 其他收益 | 1,586,371.54 | 41.79% | 主要系增值税即征即退增加所致。 | | 投资收益 | - | -100.00% | 主要系上年同期有理财产品赎回收益
所致。 | | 公允价值变动收
益 | 346,942.39 | 1,246.12% | 主要系理财产品产生收益，尚未赎回所
致。 | | 信用减值损失 | -152,079.44 | 109.46% | 主要系上年同期应收票据与应收账款
信用减值转回较多所致。 | | 资产处置收益 | 275.24 | - | 主要系处置固定资产增加所致。 | | 营业利润 | -12,267,883.68 | -4,312.73% | 主要系三次油气回收治理设备毛利率 |
| | | | 较低、销售费用增加、新增无锡芯智感
公司亏损所致。 | | 营业外收入 | 220,720.09 | -92.64% | 主要系上年同期有上市奖励款所致。 | | 营业外支出 | 14,496.98 | 11,151,423.08% | 主要系固定资产毁损报废增加所致。 | | 所得税费用 | -1,597,602.55 | -610.89% | 主要系可抵扣亏损确认递延所得税资
产，冲减递延所得税费用所致。 | | 净利润 | -10,464,058.02 | -534.32% | 主要原因同“营业利润。” | | 合并现金流量表
项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 | | 经营活动产生的
现金流量净额 | -4,297,541.45 | -325.76% | 主要系销售费用、保证金及职工薪酬支
出增加所致。 | | 投资活动产生的
现金流量净额 | -31,988,113.51 | 73.26% | 主要系上年同期募投项目投资支出较
多所致。 | | 筹资活动产生的
现金流量净额 | -564,509.39 | 90.68% | 主要系去年同期向股东分红所致。 |
年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | | 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -14,221.74 | | 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,085,000.00 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 346,942.39 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 39,153.78 | | 非经常性损益合计 | 1,456,874.43 | | 所得税影响数 | 218,172.62 | | 少数股东权益影响额（税后） | 1,171.28 | | 非经常性损益净额 | 1,237,530.53 |
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股
| 普通股股本结构 | | | | | | | | 股份性质 | 期初 | | 本期变动 | 期末 | | | | | 数量 比例% | | | | | | | | | | | 数量 | 比例% | | | 无限售 | 无限售股份总数 | 44,827,250 | 63.54% | 0 | 44,827,250 | 63.54% |
| 条件股
份 | 其中：控股股东、实际控制
人 | 7,000,000 | 9.92% | 0 | 7,000,000 | 9.92% | | | 董事、监事、高管 | 1,574,250 | 2.23% | 0 | 1,574,250 | 2.23% | | | 核心员工 | 1,814,026 | 2.57% | -17,513 | 1,796,513 | 2.55% | | 有限售
条件股
份 | 有限售股份总数 | 25,722,750 | 36.46% | 0 | 25,722,750 | 36.46% | | | 其中：控股股东、实际控制
人 | 21,000,000 | 29.77% | 0 | 21,000,000 | 29.77% | | | 董事、监事、高管 | 4,722,750 | 6.69% | 0 | 4,722,750 | 6.69% | | | 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0 | | 总股本 | 70,550,000 | - | 0 | 70,550,000 | - | | | 普通股股东人数 | 8,526 | | | | | |
单位：股
| 持股5%以上的股东或前十名股东情况 | | | | | | | | | | 序
号 | 股东名称 | 股东性
质 | 期初持股数 | 持股变
动 | 期末持股数 | 期末持
股比例% | 期末持有
限售股份
数量 | 期末持有
无限售股
份数量 | | 1 | 王琳 | 境内自
然人 | 17,150,000 | 0 | 17,150,000 | 24.31% | 12,862,500 | 4,287,500 | | 2 | 李玉健 | 境内自
然人 | 10,850,000 | 0 | 10,850,000 | 15.38% | 8,137,500 | 2,712,500 | | 3 | 陈发树 | 境内自
然人 | 5,703,000 | 0 | 5,703,000 | 8.08% | 0 | 5,703,000 | | 4 | 段娟娟 | 境内自
然人 | 5,250,000 | 0 | 5,250,000 | 7.44% | 3,937,500 | 1,312,500 | | 5 | 王妙楠 | 境内自
然人 | 1,693,300 | -16,013 | 1,677,287 | 2.38% | 0 | 1,677,287 | | 6 | 北京瑞瀛
湖投资管
理有限公
司－海南
海瑞斯创
投资合伙
企业（有限
合伙） | 境内非
国有法
人 | 1,100,000 | 0 | 1,100,000 | 1.56% | 0 | 1,100,000 | | 7 | 化冰 | 境内自
然人 | 838,300 | 53,800 | 892,100 | 1.26% | 0 | 892,100 | | 8 | 虞玉明 | 境内自
然人 | 0 | 702,500 | 702,500 | 1.00% | 0 | 702,500 | | 9 | 陈丽雅 | 境内自
然人 | 665,000 | 0 | 665,000 | 0.94% | 498,750 | 166,250 | | 10 | 陈焱辉 | 境内自 | 620,000 | 0 | 620,000 | 0.88% | 0 | 620,000 |
| | | 然人 | | | | | | | | 合计 | - | 43,869,600 | 740,287 | 44,609,887 | 63.23% | 25,436,250 | 19,173,637 | | | 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：
公司前十名股东中，李玉健与王琳为夫妻关系；陈发树与陈焱辉为父子关系。除此之外，上述股东
间无关联关系。 | | | | | | | | |
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
| 事项 | 报告期内是否
存在 | 是否经过内部
审议程序 | 是否及时履
行披露义务 | 临时公告查
询索引 | | 诉讼、仲裁事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 对外担保事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 股东及其关联方占用或转移公司资金、
资产及其他资源的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 日常性关联交易的预计及执行情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 其他重大关联交易事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 经股东大会审议通过的收购、出售资产、
对外投资事项或者本季度发生的企业合
并事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 股权激励计划、员工持股计划或其他员
工激励措施 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 股份回购事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履
行 | 是 | 《公开发行
说明书》
“第四节
发行人基本
情况”中“第
九部分 重
要承诺” | | 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、
质押的情况 | 是 | 已事前及时履
行 | 是 | 2023-027、
2023-032 | | 被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | | | 其他重大事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1、报告期内，公司不存在新增承诺事项，已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承
诺人均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。已披露的承诺事项详见本公司《公开发行说明书》
“第四节 发行人基本情况”中“第九部分 重要承诺”。
2、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况（公告编号：2023-027、2023-032）：
公司 2023年 8月 18日，第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于<向 华夏银行申请开具保函>
的议案》，因业务需要，公司拟向 华夏银行北京中轴路支行申请总金额不超过伍佰万元的保函授信额度
用于开具保函，授信期限为一年（以最终开立的保函期限为准）。由公司根据每次实际申请金额以公司
自有资金 100%作为保证金进行担保。截止报告期末，保函保证金账面价值为 104.4万元。
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 78,591,482.70 | 114,897,647.05 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | 25,350,648.44 | 3,706.05 | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 2,697,278.00 | 1,512,755.51 | | 应收账款 | 52,910,250.86 | 56,116,083.35 | | 应收款项融资 | | | | 预付款项 | 1,584,182.70 | 1,514,263.78 | | 应收保费 | | | | 应收分保账款 | | | | 应收分保合同准备金 | | | | 其他应收款 | 2,370,437.05 | 2,594,498.09 | | 其中：应收利息 | | | | 应收股利 | | | | 买入返售金融资产 | | | | 存货 | 20,956,592.98 | 20,570,258.27 | | 合同资产 | | | | 持有待售资产 | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | 其他流动资产 | 2,286,099.00 | 2,677,427.16 | | 流动资产合计 | 186,746,971.73 | 199,886,639.26 | | 非流动资产： | | | | 发放贷款及垫款 | | | | 债权投资 | | | | 其他债权投资 | | | | 长期应收款 | | | | 长期股权投资 | | | | 其他权益工具投资 | | | | 其他非流动金融资产 | | | | 投资性房地产 | | |
| 固定资产 | 90,568,874.48 | 92,239,221.81 | | 在建工程 | | | | 生产性生物资产 | | | | 油气资产 | | | | 使用权资产 | 2,187,311.07 | 3,193,742.91 | | 无形资产 | 6,480.27 | 23,222.61 | | 开发支出 | | | | 商誉 | | | | 长期待摊费用 | 4,751,684.25 | 4,986,049.43 | | 递延所得税资产 | 2,697,702.86 | 1,061,920.51 | | 其他非流动资产 | 4,185,752.95 | 330,989.23 | | 非流动资产合计 | 104,397,805.88 | 101,835,146.50 | | 资产总计 | 291,144,777.61 | 301,721,785.76 | | 流动负债： | | | | 短期借款 | | | | 向中央银行借款 | | | | 拆入资金 | | | | 交易性金融负债 | | | | 衍生金融负债 | | | | 应付票据 | | | | 应付账款 | 12,347,144.59 | 10,333,870.12 | | 预收款项 | | | | 合同负债 | 313,651.82 | 343,306.96 | | 卖出回购金融资产款 | | | | 吸收存款及同业存放 | | | | 代理买卖证券款 | | | | 代理承销证券款 | | | | 应付职工薪酬 | 227,969.49 | 735,046.96 | | 应交税费 | 285,611.65 | 549,899.14 | | 其他应付款 | 428,831.20 | 1,081,902.14 | | 其中：应付利息 | | | | 应付股利 | | | | 应付手续费及佣金 | | | | 应付分保账款 | | | | 持有待售负债 | | | | 一年内到期的非流动负债 | 1,177,928.02 | 1,105,396.01 | | 其他流动负债 | 26,340.25 | | | 流动负债合计 | 14,807,477.02 | 14,149,421.33 | | 非流动负债： | | | | 保险合同准备金 | | | | 长期借款 | | | | 应付债券 | | | | 其中：优先股 | | |
| 永续债 | | | | 租赁负债 | 982,230.85 | 1,722,305.29 | | 长期应付款 | | | | 长期应付职工薪酬 | | | | 预计负债 | | | | 递延收益 | | | | 递延所得税负债 | 177,206.78 | 208,138.16 | | 其他非流动负债 | | | | 非流动负债合计 | 1,159,437.63 | 1,930,443.45 | | 负债合计 | 15,966,914.65 | 16,079,864.78 | | 所有者权益（或股东权益）： | | | | 股本 | 70,550,000.00 | 70,550,000.00 | | 其他权益工具 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 资本公积 | 148,236,043.94 | 148,236,043.94 | | 减：库存股 | | | | 其他综合收益 | | | | 专项储备 | | | | 盈余公积 | 13,901,440.12 | 13,901,440.12 | | 一般风险准备 | | | | 未分配利润 | 44,086,168.86 | 52,218,224.03 | | 归属于母公司所有者权益合计 | 276,773,652.92 | 284,905,708.09 | | 少数股东权益 | -1,595,789.96 | 736,212.89 | | 所有者权益（或股东权益）合计 | 275,177,862.96 | 285,641,920.98 | | 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 291,144,777.61 | 301,721,785.76 |
法定代表人：李玉健 主管会计工作负责人：李永振 会计机构负责人：李永振
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 74,617,255.58 | 111,090,878.42 | | 交易性金融资产 | 25,350,648.44 | 3,706.05 | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 2,697,278.00 | 1,512,755.51 | | 应收账款 | 53,254,721.08 | 56,012,206.85 | | 应收款项融资 | | | | 预付款项 | 1,288,446.94 | 1,372,794.82 | | 其他应收款 | 24,677,748.47 | 13,982,447.28 | | 其中：应收利息 | | | | 应收股利 | | |
| 买入返售金融资产 | | | | 存货 | 20,158,248.49 | 20,166,903.14 | | 合同资产 | | | | 持有待售资产 | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | 其他流动资产 | 522,770.99 | 1,130,749.55 | | 流动资产合计 | 202,567,117.99 | 205,272,441.62 | | 非流动资产： | | | | 债权投资 | | | | 其他债权投资 | | | | 长期应收款 | | | | 长期股权投资 | 15,360,000.00 | 15,360,000.00 | | 其他权益工具投资 | | | | 其他非流动金融资产 | | | | 投资性房地产 | | | | 固定资产 | 77,927,907.64 | 78,614,173.15 | | 在建工程 | | | | 生产性生物资产 | | | | 油气资产 | | | | 使用权资产 | 371,136.35 | 567,620.39 | | 无形资产 | 6,480.27 | 23,222.61 | | 开发支出 | | | | 商誉 | | | | 长期待摊费用 | 4,751,684.25 | 4,986,049.43 | | 递延所得税资产 | 2,697,702.86 | 1,061,920.51 | | 其他非流动资产 | 987,714.97 | 183,900.00 | | 非流动资产合计 | 102,102,626.34 | 100,796,886.09 | | 资产总计 | 304,669,744.33 | 306,069,327.71 | | 流动负债： | | | | 短期借款 | | | | 交易性金融负债 | | | | 衍生金融负债 | | | | 应付票据 | | | | 应付账款 | 12,208,372.81 | 8,783,096.34 | | 预收款项 | | | | 合同负债 | 153,225.68 | 226,886.96 | | 卖出回购金融资产款 | | | | 应付职工薪酬 | 204,500.03 | 236,905.40 | | 应交税费 | 261,058.37 | 514,399.54 | | 其他应付款 | 409,892.08 | 1,063,033.79 | | 其中：应付利息 | | | | 应付股利 | | | | 持有待售负债 | | |
| 一年内到期的非流动负债 | 232,598.65 | | | 其他流动负债 | 26,340.25 | | | 流动负债合计 | 13,495,987.87 | 10,824,322.03 | | 非流动负债： | | | | 长期借款 | | | | 应付债券 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 租赁负债 | | 224,490.84 | | 长期应付款 | | | | 长期应付职工薪酬 | | | | 预计负债 | | | | 递延收益 | | | | 递延所得税负债 | 177,206.78 | 208,138.16 | | 其他非流动负债 | | | | 非流动负债合计 | 177,206.78 | 432,629.00 | | 负债合计 | 13,673,194.65 | 11,256,951.03 | | 所有者权益（或股东权益）： | | | | 股本 | 70,550,000.00 | 70,550,000.00 | | 其他权益工具 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 资本公积 | 148,236,043.94 | 148,236,043.94 | | 减：库存股 | | | | 其他综合收益 | | | | 专项储备 | | | | 盈余公积 | 13,901,440.12 | 13,901,440.12 | | 一般风险准备 | | | | 未分配利润 | 58,309,065.62 | 62,124,892.62 | | 所有者权益（或股东权益）合计 | 290,996,549.68 | 294,812,376.68 | | 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 304,669,744.33 | 306,069,327.71 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 | | 一、营业总收入 | 33,153,860.63 | 29,157,426.06 | | 其中：营业收入 | 33,153,860.63 | 29,157,426.06 | | 利息收入 | | | | 已赚保费 | | | | 手续费及佣金收入 | | | | 二、营业总成本 | 47,203,254.04 | 32,493,336.24 | | 其中：营业成本 | 22,734,342.43 | 15,424,657.03 |
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