[三季报]雷赛智能(002979):2023年三季度报告
原标题:雷赛智能:2023年三季度报告 深圳市雷赛智能控制股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 ?否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
归母扣非净利润为7,764万元，较上年同期减少41.07%。主要原因： 1）为进一步有效整合资源，聚焦主业，盘活资产，去年第三季度公司处置上海兴雷股权（暨上海菊园工业园项目）产生一次性转让收益8,509万，本期无；若剔除一次性股权转 让收益因素，本报告期归母净利润1,686万元，上年同期归母净利润2,436万元，较上年同期减少30.79%,1-9月归母净利润9,228万元，上年同期归母净利润13,687万元，较 上年同期减少32.58%。 2）同时，2022年公司实施了上市后第一轮股权激励计划，对变革期稳定人心和未来长期发展产生了积极效果，同时也增加一些股份支付成本，本报告期较上年同期增加股份支 付摊销费用1,121万元，1-9月股份支付摊销费用较上年同期增加3,407万元；若剔除股份支付因素，本报告期归母扣非净利润2,434万元，较上年同期增长10.23%，1-9月归母 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税 不适用初始确认豁免的会计处理”，公司调整了合并资产负债表和母公司资产负债表中的递延所得税资产、递延所得税 负债、盈余公积、未分配利润的期初余额，具体调整金额详见2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财 务报表相关情况的说明。 （二） 非经常性损益项目和金额 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 （一）资产负债表项目重大变动情况及原因
2023年前三季度，受宏观经济复苏不及预期、全球消费市场疲软等因素影响，公司所处的OEM自动化行业需求略为不足，根据MIR DATABANK统计数据，OEM型市场预计增长-5%，叠加公司历时两年的战略、组织、营销模式变革进入了 艰难的攻坚阶段，公司也为平稳过渡和改革顺利推进承担了一些额外的成本，综合导致公司业绩虽有增长但稍不及预期。 报告期内，第三季度公司实现销售收入3.4亿，同比增长28.07%；前三季度公司实现营业收入10.54亿元，同比增长12.13%，其中交流伺服系统销售收入同比超过50%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 7,764万元， 较上年同期减少 41.07%。2021年下半年开始的营销体系布局与变革已经初见成效，公司为平稳过渡和改革顺利推进而 支付了一定的临时额外成本；2022年公司推行了上市后第一轮股权激励计划，对变革期稳定人心和未来长期发展产生了 积极的效果，短期内也增加一些股份支付成本；若剔除股份支付的因素，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润为11,171万元，较上年同期减少15.22%。 在全球能源变革及智能化发展进程不断加速的背景下，机器换人、国产替代加速、战略新兴行业需求增长的趋势不 变，OEM自动化行业依旧具有较大的增长潜力，随着国家鼓励实体经济和智能制造的政策陆续出台落地，预计 OEM自动 化行业将逐步复苏，同时公司营销变革的效果也将进一步展现，有望实现业绩的加速回升。 公司将长期坚持“成就客户、共创共赢”的经营理念，持续对标全球最优秀同行，以先进的运动控制产品技术和贴 身的顾问式服务开展进口替代，以“渠道为主+互补共赢”的营销模式展开大行业营销，引进优秀合作伙伴互补共赢， 深耕细分行业工艺及终端大客户、打造 TOP客户样板，提供整体解决方案营销；公司将持续强化伺服、PLC等系列产品 的产品核心竞争力，做强“平台型”管理体系，协同产业生态圈搭建，稳步推进“第三次创业”新篇章。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股
□适用 ?不适用 三、其他重要事项 ?适用 □不适用 （一）回购公司股份事项的实施情况 1、基于对未来持续发展前景的信心及公司价值高度认可，结合公司经营情况、财务状况以及未来的盈利能力等因素，为进一步完善公司治理结构及薪酬考核体系，建立健全公司长期、有效的激励约束机制，确保公司发展战略和经营 目标的实现，为公司及股东创造更大价值，助力公司长远稳健的发展。公司于 2021年 7月 19日召开的 2021年第二次 临时股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回 购部分社会公众股份用于后续实施股权激励或员工持股计划，回购资金总额不低于人民币 10,000万元（含）且不超过 人民币19,000万元（含），回购价格不超过人民币 42.00元/股（含），回购数量以回购期限届满时实际回购的股份数 量为准，回购股份期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起 12个月内。同时，为保证本次回购公司股份顺利实 施，董事会授权公司经营管理层或其授权人士全权负责办理本次回购股份相关事宜。公司独立董事亦就本次股份回购事 项发表了独立意见。 2、公司已开立了股份回购专用证券账户，并于2021年9月10日披露了《深圳市雷赛智能控制股份有限公司回购报告书》。公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司股份 4,930,157股，占公司总股本比例的 1.60%， 最高成交价为29.40元/股，最低成交价为17.11元/股，支付的总金额为127,819,621.47元（不含交易费用）,回购均 价 25.93元/股，鉴于本次回购股份的回购金额已达到回购方案中的回购金额下限，未超过回购金额上限，公司本次回 购股份计划实施完毕，实施情况符合既定的《回购报告书》的要求。 3、截止至报告期期末，公司回购专用证券账户内公司股份余额为1,269,157股。 （二）2022年限制性股票激励计划的实施情况 1、2022年 5月 26日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及摘要的议案》《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权 董事会办理公司 2022年限制性股票激励计划有关事宜的议案》。同日，公司第四届监事会第十次会议审议上述议案并 对本期激励计划的激励对象名单进行核实，公司独立董事就本期激励计划发表了独立意见。 2、2022年5月27日，公司在内部办公OA系统对激励对象名单和职务进行了公示，公示时间为自 2022年5月27日起至2022年6月6日止，在公示期间，公司监事会及相关部门未收到对本次拟激励对象提出的任何异议。监事会对激 励计划授予激励对象名单进行了核查。 3、2022年 6月 13日，公司 2022年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及摘要的议案》《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会 授权董事会办理公司2022年限制性股票激励计划有关事宜的议案》。并于2022年6月14日提交披露了《关于2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。 4、2022年 7月15日，公司第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于向 2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，同意公司董事会 向激励对象首次授予限制性股票，认为激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定。根据《企业会计准则 第11号——股份支付》和《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司激 励计划限制性股票的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响，董事会已确定激励计划的首次授予 日为 2022年 7月 15日，根据授予日限制性股票的公允价值确认激励成本。经测算，预计未来限制性股票激励成本为 8,542.50万元，则2022-2025年股份支付费用摊销情况如下：
会计师事务所出具的年度审计报告为准。 5、2022年7月27日，公司完成了2022年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的授予登记工作。 6、鉴于公司2022年年度权益分派方案已于2023年5月30日实施完毕，根据公司《2022年限制性股票激励计划》及公司2022年第一次临时股东大会的授权，公司于2023年6月2日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二 次会议审议通过了《关于调整 2022年限制性股票激励计划回购价格及预留授予价格、2022年股票期权激励计划行权价 格的公告》。经调整后，首次授予部分限制性股票回购价格由 7.96元/股调整为7.66元/股，预留限制性股票授予价格 由 7.96元/股调整为 7.66元/股，与此同时，董事会审议通过了《关于向 2022年限制性股票激励计划预留授予激励对 象授予限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，同意公司董事会向激励对象预留授予限制性股票，认 为激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定。 根据《企业会计准则第 11号——股份支付》和《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》中关于公允价值 确定的相关规定。公司激励计划限制性股票的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响。董事会已 确定激励计划的预留授予日为2023年6月2日，根据授予日限制性股票的公允价值确认激励成本。经测算，预计未来限 制性股票激励成本为651.50万元，则2023-2025年股份支付费用摊销情况如下：
（三）2022年股票期权激励计划的实施情况 1、2022年8月25日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司〈2022年股票期权激励计划（草案）〉 及其摘要的议案》《关于公司〈2022年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会 办理公司 2022年股票期权激励计划有关事宜的议案》。同日，公司监事会及独立董事就本员工持股计划发表了独立意 见。 2、2022年8月26日，公司在内部办公OA系统对激励对象名单和职务进行了公示，公示时间为自 2022年8月26日起至2022年9月4日止，在公示期间，公司监事会及相关部门未收到对本次拟激励对象提出的任何异议。监事会对激 励计划授予激励对象名单进行了核查。 3、2022年9月13日，公司2022年第三次临时股东大会审议并通过了《关于公司〈2022年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权 董事会办理公司2022年股票期权激励计划有关事宜的议案》。并于2022年9月14日提交披露了《关于2022年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。 4、2022年 11月 3日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十七次会议审议通过了《关于调整 2022年股票期权激励计划首次授予激励对象名单和授予数量的议案》《关于向 2022年股票期权激励计划首次授予激励对象 授予股票期权的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。鉴于原审议确定的激励对象名单中有 54名激励对 象因离职或职务变更导致不符合激励条件及其他个人原因自愿放弃本次公司拟授予的股票期权，根据公司 2022年第三 次临时股东大会的授权，同意公司对本期激励计划的授予激励对象名单和授予的股票期权总量进行调整。本次调整后， 授予的股票期权总量由544.00万份调整为533.20万份。其中，首次授予激励对象人数由270人调整为216人；首次授 予的股票期权由 517.80万份调整为 507.00万份；预留股票期权 26.20万份。根据《企业会计准则第 11号——股份支 付》和《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定。公司激励计划股票期权的 授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响。董事会已确定激励计划的首次授予日为 2022年 11月 3 日，根据授予日股票期权的公允价值确认激励成本。 经测算，预计未来股票期权激励成本为1,482.98万元，则2022-2025年股份支付费用摊销情况如下：
会计师事务所出具的年度审计报告为准。 5、2022年11月9日，公司完成了2022年股票期权激励计划首次授予部分的授予登记工作，期权简称：雷赛JLC1；期权代码：037304。 6、鉴于公司2022年年度权益分派方案已于2023年5月30日实施完毕，根据公司《2022年股票期权激励计划》及公司2022年第三次临时股东大会的授权，公司于2023年6月2日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次 会议审议通过了《关于调整 2022年限制性股票激励计划回购价格及预留授予价格、2022年股票期权激励计划行权价格 的公告》。经调整后，股票期权行权价格由20.37元/股调整为20.07元/股。 7、2023年 8月31日，公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于向 2022年股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。根据公司 2022年第三 次临时股东大会的授权，同意公司董事会对本期激励计划的预留授予激励对象名单授予预留股票期权 26.20万份。根据 《企业会计准则第 11号——股份支付》和《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相 关规定。公司激励计划股票期权的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响。董事会已确定激励计 划的预留授予日为2023年8月31日，根据授予日股票期权的公允价值确认激励成本。 经测算，预计未来股票期权激励成本为46.24万元，则2023-2025年股份支付费用摊销情况如下：
会计师事务所出具的年度审计报告为准。 8、2023年9月12日，公司完成了2022年股票期权激励计划预留部分的授予登记工作，期权简称：雷赛JLC2；期权代码：037382。 （四）2022年员工持股计划的实施情况 1、2022年8月25日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司〈2022年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022年员工持股计划管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2022 年员工持股激励计划有关事宜的议案》。同日，公司监事会及独立董事就本员工持股计划发表了独立意见。公司拟设立 员工持股计划的参加对象为公司（含分子公司）骨干人员，参加本期持股计划的总人数不超过 270人（不含预留份额）， 资金来源为员工合法薪酬、法律行政法规允许的其他方式。本期员工持股计划拟筹集资金总额不超过 4,590.08万元， 具体份额根据实际出资缴款金额确定，股份来源为公司回购专用证券账户的雷赛智能 A股普通股股票，合计不超过 256.00万股，约占本期员工持股计划草案公告日公司股本总额30,910.00万股的0.83%。 2、2022年9月13日，公司2022年第三次临时股东大会审议并通过了《关于公司〈2022年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022年员工持股计划管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2022年员工持股激励计划有关事宜的议案》。董事会被授权办理员工持股计划的变更和终止等与本次员工持股计划所需 的其他必要事宜。 3、2022年11月25日，公司完成了非交易过户工作，前述股份已划转至公司员工持股计划专户，过户价格为17.93元/股，过户股数为2,384,000股（不含预留份额），过户股份数量占公司目前总股本的0.77%。本期员工持股计划的存 续期为 60个月，自公司首次授予部分最后一笔标的股票过户至本期员工持股计划之日起计算。本期员工持股计划首次 授予的份额，通过非交易过户等法律法规许可的方式，自公司公告首次授予部分最后一笔标的股票过户至本期员工持股 计划名下之日起 12个月后分三期解锁，解锁时点分别为自公司公告首次授予部分最后一笔标的股票过户至本期员工持 股计划名下之日起算满12个月、24个月、36个月，对应的解锁比例分别为本期员工持股计划所持标的股票总数的20%、 30%、50%。 4、2023年 8月31日，公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于调整 2022年员工持股计划预留份额受让价格的议案》《关于 2022年员工持股计划预留份额分配的议案》等内容，经调整，预留份额 受让价格由 17.93元/股调整为 17.63元/股。公司独立董事对此发表了独立意见，同意公司对 2022年员工持股计划预 留份额受让价格进行调整，并认为本次确认的公司员工持股计划预留份额认购对象的主体资格合法有效，同意公司本期 员工持股计划预留份额认购计划的实施。 5、2023年9月21日，公司完成了非交易过户工作，预留份额已划转至公司员工持股计划专户，过户价格为 17.63元/股（调整后），过户股数为 122,000股，过户股份数量占公司目前总股本的 0.0394%。根据公司《2022年员工持股 计划（草案）》，本期员工持股计划的存续期为 60个月，自公司首次授予部分最后一笔标的股票过户至本期员工持股 计划之日起计算。本期员工持股计划预留份额在 2022年三季报披露后授予，则获授预留授予标的股票分两期解锁，解 锁时点分别为自公司公告预留授予部分最后一笔标的股票过户至本期员工持股计划名下之日起满 12个月、24个月，每 期解锁的标的股票比例分别为50%、50%。 截止至报告期期末，2022年员工持股计划尚未到解锁期，存储于“深圳市雷赛智能控制股份有限公司-2022年员工持股计划”，证券账户号码为：0899350628专户中管理，累计持股数量为2,506,000股。 （五）2023年员工持股计划的实施情况 1、2023年1月12日，公司召开的第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十八次会议，《关于公司〈2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年员工持股计划管理办法〉的议案》《关于提请股东大 会授权董事会办理公司 2023年员工持股激励计划有关事宜的议案》,同日，公司监事会及独立董事就本员工持股计划发 表了独立意见。公司拟设立员工持股计划的参加对象为公司及其下属公司任职的中基层管理人员及核心技术（业务）骨 干，参加本期持股计划的总人数不超过 71人，资金来源为员工合法薪酬、法律行政法规允许的其他方式。本期员工持 股计划拟筹集资金总额 3,106.95万元，具体份额根据实际出资缴款金额确定，股份来源为公司回购专用证券账户的雷 赛智能 A股普通股股票，合计不超过 115.50万股，约占本期员工持股计划草案公告日公司股本总额 30,910.00万股的 0.37%。 2、2023年 1月 31日,公司召开的 2023年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于公司〈2023年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》等，董事会被授权办理员工持股计划的变更和终止等与本次员工持股计划所需的其他必要 事宜。 3、2023年3月16日，公司完成了非交易过户工作，前述股份已划转至公司员工持股计划专户，过户价格为 26.90元/股，过户股数为 1,155,000股，过户股份数量占公司目前总股本的 0.37%，本期员工持股计划存续期为 24个月，自 本期员工持股计划草案经公司股东大会审议通过且公司公告标的股票过户至员工持股计划名下之日起计算。 截止至报告期期末，2023年员工持股计划尚未到解锁期，存储于“深圳市雷赛智能控制股份有限公司-2023年员工持股计划”，证券账户号码为：0899370200专户中管理,持股数量为1,155,000股。 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市雷赛智能控制股份有限公司 2023年09月30日
单位：元
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