[三季报]冠福股份(002102):2023年三季度报告

时间：2023年10月26日 21:42:37 中财网

原标题:冠福股份:2023年三季度报告

证券代码：002102 证券简称：冠福股份 公告编号：2023-050 冠福控股股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	2,591,340,539.34	-24.32%	7,938,488,353.59	-12.33%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	28,168,875.39	-58.77%	329,685,108.77	-50.29%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	7,687,937.71	-86.61%	142,147,778.57	-35.96%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	—	—	-333,118,241.39	-42.88%
基本每股收益（元/股）	0.0107	-58.69%	0.1252	-50.28%
稀释每股收益（元/股）	0.0107	-58.69%	0.1252	-50.28%
加权平均净资产收益率	0.70%	-1.12%	8.18%	-9.50%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	8,693,547,126.05	9,149,758,633.36	-4.99%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	4,193,187,365.43	3,863,148,321.27	8.54%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末 金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）	-184,923.35	-4,164.94	主要系处置固定资产 所致
计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外）	16,502,976.65	45,028,870.48	主要系公司取得的政 府补助计入当期损益 所致
债务重组损益	4,684,840.60	83,302,568.00	主要系林氏家族违规 对外担保和解转回影 响所致
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益	-4,142,656.70	-5,097,486.50	主要系投资者诉讼预 计赔偿金额计提影响 所致
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	9,377,978.50	15,687,139.20	主要系长期无需支付 款项核销影响所致
其他符合非经常性损益定义的损益 项目		58,718,041.62	主要系应收林氏家族 款项的坏账准备转回 及股权转让产生的投 资收益综合影响所致
减：所得税影响额	5,001,252.36	9,326,521.66
少数股东权益影响额（税后）	756,025.66	771,116.00
合计	20,480,937.68	187,537,330.20	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目
（1）报告期末货币资金增加 47.03%，主要系用于开具银行承兑汇票的受限货币资金增加影响所致；
（2）报告期末其他应收款减少 60.69%，主要系定期存单减少致使应收存单利息减少影响所致；
（3）报告期末一年内到期的非流动资产减少 59.26%，主要系一年内到期的定期存单减少影响所致；
（4）报告期末其他流动资产减少 60.11%，主要系待抵扣增值税进项税额减少影响所致；
（5）报告期末长期应收款减少 94.17%，主要系对益曼特的长期借款及具有融资性质的销售款集中一年内到期，而转入一年内到期的非流动资产的金额增加影响所致； （6）报告期末在建工程增加 268.52%，主要系公司项目投入有所增加影响所致； （7）报告期末其他非流动资产减少 80.86%，主要系债权转让收购事项的合同完结，款项结转影响所致；
（8）报告期末预收款项增加 117.54%，主要系预收货款增加影响所致； （9）报告期末合同负债增加 40.55%，主要系已签订未完成履约的合同增加影响所致； （10）报告期末其他应付款减少 61.60%，主要系违规事项和解的余额逐渐支付致应付金额逐渐减少影响所致；
（11）报告期末预计负债减少 57.96%，主要系违规对外担保和解转回影响所致； （12）报告期末专项储备增加 70.46%，主要系安全生产费增加影响所致。

2、利润表项目
（1）报告期，税金及附加同比增加 30.92%，主要系公司缴纳土地使用税及房产税增加所致；
（2）报告期，财务费用同比增加 259.89%，主要系上期利息收入高于支出，而本期银行借款利息支出增加，利息收入减少综合影响所致；
（3）报告期，其他收益同比增加 69.77%，主要系当期收到政府补助增加影响所致； （4）报告期，信用减值损失同比减少 81.87%，主要系本期违规债务已处理完毕，和解转回其他应收款信用减值损失的金额减少影响所致；
（5）报告期，资产处置收益同比减少 100.12%，主要系固定资产处置收益减少影响所致；
（6）报告期，营业外收入同比增加 1786.71%，主要系政府补助及长期无需支付款项核销增加影响所致；
（7）报告期，营业外支出同比减少 38.12%，主要系违规债务已处理完毕，违规事项计提损失的金额减少影响所致；
3、流量表项目
（1）报告期，经营活动产生的现金流量净额同比减少 42.88%，主要系 3年期存单到期兑付应付票据导致应付票据金额减少、通过 1年期存单及保证金开具银行承兑汇票导致受限货币资金增加综合影响所致；
（2）报告期，投资活动产生的现金流量净额同比增加 72.29%，主要系支付购建长期资产的款项减少影响所致；
（3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额同比减少 54.94%，主要系去年同期银行融资增加及大额长期存单到期兑付综合影响所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	45,717	报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
荆州城发资 本运营有限 公司	国有法人	11.58%	305,073,970	0
陈烈权	境内自然人	8.81%	232,163,822	174,122,866	质押	230,000,000
邓海雄	境内自然人	6.78%	171,478,254	128,608,690	质押	32,000,000
刘飞达	境内自然人	2.19%	57,677,600	0
北京天宇泽 华物联科技 有限公司	境内非国有法人	2.19%	57,550,100	0
石惠芳	境内自然人	1.86%	48,984,600	0
汕头市金塑 投资咨询中 心（有限合 伙）	境内非国有法人	1.41%	37,013,101	0
蔡鹤亭	境内自然人	1.37%	36,000,055	0
荆州市古城 国有投资有 限责任公司	国有法人	1.05%	27,748,100	0
王健	境内自然人	0.89%	23,388,362	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
荆州城发资本运营有限公司	305,073,970.00	人民币普通股	305,073,970.00
陈烈权	58,040,956.00	人民币普通股	58,040,956.00

刘飞达	57,677,600.00	人民币普通股	57,677,600.00
北京天宇泽华物联科技有限公司	57,550,100.00	人民币普通股	57,550,100.00
石惠芳	48,984,600.00	人民币普通股	48,984,600.00
邓海雄	42,869,564.00	人民币普通股	42,869,564.00
汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙）	37,013,101.00	人民币普通股	37,013,101.00
蔡鹤亭	36,000,055.00	人民币普通股	36,000,055.00
荆州市古城国有投资有限责任公司	27,748,100.00	人民币普通股	27,748,100.00
王健	23,388,362.00	人民币普通股	23,388,362.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	城发资本、陈烈权、邓海雄和汕头金塑系一致行动人，其 他股东相互之间未知是否存在关联关系或是否属于一致行 动人的关系。
前 10名股东参与融资融券业务情况说明 （如有）	不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
因公司涉嫌信息披露违法违规，2020年 12月 31日，公司及相关责任人收到中国证监会福建监管局的《行政处罚决定书》（[2020]6号），中国证监会对公司及相关责任人做出了相关行政处罚。截至本报告期末，前述事项已引起投资者诉讼并由法院指定专业机构已出损失核定意见的案件有 661起，公司已累计计提预计负债 5,274.55万元。针对公司被中国证监会处罚带来的诉讼及索赔风险，公司董事会及经营管理层给予高度重视，已聘请专业的法律顾问积极应对，尽量减小对公司的负面影响。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：冠福控股股份有限公司
2023年 09月 30日
单位：元

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	1,472,487,796.45	1,001,472,432.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	433,533,486.51	461,821,484.56
应收款项融资		400,000.00
预付款项	388,693,660.95	350,373,294.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	28,015,645.65	71,267,482.34
其中：应收利息	12,413,128.65	69,335,097.10
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,707,753,889.53	1,661,796,143.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	360,163,872.89	884,080,523.18
其他流动资产	34,780,376.55	87,182,289.51
流动资产合计	4,425,428,728.53	4,518,393,650.57
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	19,369,815.53	332,207,775.45
长期股权投资	653,735,006.62	557,618,425.56
其他权益工具投资	346,105.84	346,105.84
其他非流动金融资产
投资性房地产	601,720,000.00	601,720,000.00
固定资产	1,127,893,865.86	1,214,012,701.83
在建工程	26,450,810.47	7,177,647.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	5,413,581.11	6,546,840.88
无形资产	214,941,709.66	215,974,387.62
开发支出
商誉	1,537,781,481.18	1,537,781,481.18
长期待摊费用	32,049,057.12	35,859,493.20
递延所得税资产	30,449,997.34	28,265,535.98
其他非流动资产	17,966,966.79	93,854,587.74
非流动资产合计	4,268,118,397.52	4,631,364,982.79
资产总计	8,693,547,126.05	9,149,758,633.36
流动负债：
短期借款	674,903,710.73	719,330,901.69
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,816,081,607.40	2,091,549,533.69
应付账款	317,335,485.04	266,031,885.21
预收款项	8,990,589.34	4,132,864.54
合同负债	130,397,352.10	92,773,645.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	19,151,737.39	23,971,223.78
应交税费	33,997,198.16	29,252,299.23
其他应付款	262,461,265.00	683,551,652.67
其中：应付利息	1,292,302.94	11,862,279.75
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,974,168.97	2,688,248.24
其他流动负债	18,031,655.67	14,340,783.46
流动负债合计	3,283,324,769.80	3,927,623,037.74
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	816,899,479.52	905,196,600.10
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	17,490,048.79	19,022,418.23
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	40,058,472.67	95,290,068.74
递延收益	66,376,664.74	72,793,116.05
递延所得税负债	113,913,827.78	114,781,829.78
其他非流动负债
非流动负债合计	1,054,738,493.50	1,207,084,032.90
负债合计	4,338,063,263.30	5,134,707,070.64
所有者权益：
股本	2,633,836,290.00	2,633,836,290.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,698,957,948.00	1,698,957,948.00
减：库存股	4,999,833.86	4,999,833.86
其他综合收益	153,029,724.09	153,121,111.69
专项储备	1,077,385.76	632,062.77
盈余公积	29,747,031.56	29,747,031.56
一般风险准备
未分配利润	-318,461,180.12	-648,146,288.89
归属于母公司所有者权益合计	4,193,187,365.43	3,863,148,321.27
少数股东权益	162,296,497.32	151,903,241.45
所有者权益合计	4,355,483,862.75	4,015,051,562.72
负债和所有者权益总计	8,693,547,126.05	9,149,758,633.36

法定代表人：姚晓琴 主管会计工作负责人：蹇丹 会计机构负责人：张文清 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	7,938,488,353.59	9,054,488,549.58
其中：营业收入	7,938,488,353.59	9,054,488,549.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	7,857,416,108.67	8,879,844,847.18
其中：营业成本	7,687,408,270.28	8,756,926,159.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	7,723,651.45	5,899,443.97
销售费用	13,262,911.67	12,622,606.17
管理费用	62,917,870.57	72,201,731.02
研发费用	56,904,080.30	50,456,858.16
财务费用	29,199,324.40	-18,261,951.69
其中：利息费用	54,899,539.73	45,090,184.51
利息收入	34,850,746.10	66,025,262.99
加：其他收益	36,606,670.48	21,562,102.11
投资收益（损失以“－”号填列）	189,174,684.23	251,092,814.51
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益	95,872,116.22	98,539,385.26
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	51,240,821.87	282,599,973.53
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-9,600,409.88	-5,647,223.44
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-4,164.94	3,567,850.67
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	348,489,846.68	727,819,219.78
加：营业外收入	27,448,634.78	1,454,842.64
减：营业外支出	8,436,782.34	13,634,267.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	367,501,699.12	715,639,795.22
减：所得税费用	27,423,334.47	39,880,583.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	340,078,364.65	675,759,212.03
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	340,078,364.65	675,759,212.03
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 号填列）	329,685,108.77	663,214,886.77
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	10,393,255.88	12,544,325.26
六、其他综合收益的税后净额	-91,387.60	-405,740.44
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-91,387.60	-405,740.44
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-91,387.60	-405,740.44
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-91,387.60	-405,740.44
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	339,986,977.05	675,353,471.59
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	329,593,721.17	662,809,146.33
（二）归属于少数股东的综合收益总额	10,393,255.88	12,544,325.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1252	0.2518
（二）稀释每股收益	0.1252	0.2518

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：姚晓琴 主管会计工作负责人：蹇丹 会计机构负责人：张文清 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	9,122,219,641.63	10,181,979,746.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	59,559,985.23	42,183,525.14
收到其他与经营活动有关的现金	80,077,927.67	155,927,684.08
经营活动现金流入小计	9,261,857,554.53	10,380,090,956.08
购买商品、接受劳务支付的现金	8,756,109,993.30	10,111,639,162.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	88,648,890.50	85,309,018.60
支付的各项税费	100,358,703.93	139,993,127.91
支付其他与经营活动有关的现金	649,858,208.19	276,287,264.98
经营活动现金流出小计	9,594,975,795.92	10,613,228,573.91
经营活动产生的现金流量净额	-333,118,241.39	-233,137,617.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		500,000.00
取得投资收益收到的现金		26.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额	1,954,396.95	20,980,196.95
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	22,779,452.05
投资活动现金流入小计	24,733,849.00	21,480,223.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金	70,293,008.43	185,392,142.61
投资支付的现金		500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	70,293,008.43	185,892,142.61
投资活动产生的现金流量净额	-45,559,159.43	-164,411,918.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	387,532,458.21	1,036,166,375.71
收到其他与筹资活动有关的现金	798,988,627.63	965,399,583.17
筹资活动现金流入小计	1,186,521,085.84	2,001,565,958.88
偿还债务支付的现金	605,039,079.82	679,839,698.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	44,503,405.45	35,606,277.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	262,065,695.11	676,017,763.38
筹资活动现金流出小计	911,608,180.38	1,391,463,738.72
筹资活动产生的现金流量净额	274,912,905.46	610,102,220.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-59,601.91	889,692.44
五、现金及现金等价物净增加额	-103,824,097.27	213,442,376.02
加：期初现金及现金等价物余额	146,762,038.88	123,929,377.99
六、期末现金及现金等价物余额	42,937,941.61	337,371,754.01

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。


冠福控股股份有限公司董事会
2023年 10月 26日