[三季报]云鼎科技(000409):2023年三季度报告

时间：2023年10月26日 21:53:30 中财网

原标题:云鼎科技:2023年三季度报告

证券代码：000409 证券简称：云鼎科技 公告编号：2023-040
云鼎科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因：会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期比上 年同期增减	年初至报告期末	上年同期	年初至报告期末 比上年同期增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入（元）	240,908,406.00	221,543,894.23	221,543,894.23	8.74%	702,864,677.70	559,008,768.51	559,008,768.51	25.73%
归属于上市公司股东的净 利润（元）	3,391,443.57	7,680,881.34	7,680,881.34	-55.85%	37,441,082.86	16,806,544.52	16,806,544.52	122.78%
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元）	3,415,664.25	5,399,525.89	5,399,525.89	-36.74%	35,808,202.93	13,287,597.57	13,287,597.57	169.49%
经营活动产生的现金流量 净额（元）	—	—	—	—	-66,467,485.74	22,629,930.42	22,629,930.42	-393.71%
基本每股收益（元/股）	0.0051	0.015	0.015	-66.00%	0.0564	0.0329	0.0329	71.43%
稀释每股收益（元/股）	0.0051	0.015	0.015	-66.00%	0.0564	0.0329	0.0329	71.43%
加权平均净资产收益率	0.24%	1.48%	1.48%	-1.24%	2.66%	3.28%	3.28%	-0.62%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	2,472,525,288.64	2,478,511,810.78	2,478,890,638.48	-0.26%
归属于上市公司股东的所 有者权益（元）	1,425,565,515.55	1,388,116,241.50	1,388,124,432.69	2.70%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况：2022年 11月 30日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 16号》，解释了“关于单项交易产生的资产和
负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，并自2023年1月1日起施行。因公司2022年新增使用权资产及租赁负债，追溯调整
2023年年初列报数据，具体如下：递延所得税资产增加 378,827.70元，递延所得税负债增加 366,843.52元，所有者权益增加 11,984.18元，其中：
未分配利润增加8,191.19元，少数股东权益增加3,792.99元。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外）	300,047.51	1,397,425.75	—
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回		820,000.00	—
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-341,705.56	305,294.98	—
减：所得税影响额	-5,000.12	372,650.85	—
少数股东权益影响额（税后）	-12,437.25	517,189.95	—
合计	-24,220.68	1,632,879.93	—

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

资产负债表变动分析
项目	2023年9月30日	2023年1月1日	变动额	变动比率	变动说明
应收票据	11,759,000.00	39,028,771.39	-27,269,771.39	-69.87%	主要系公司报告期内部分承兑 汇票背书和到期托收所致
应收款项融资	186,059,423.99	59,887,915.29	126,171,508.70	210.68%	主要系公司报告期内银行承兑 汇票增加所致
预付款项	72,454,827.12	32,068,239.84	40,386,587.28	125.94%	主要系公司报告期内采购业务 预付款增加所致
合同资产	85,999,785.50	55,444,459.45	30,555,326.05	55.11%	主要系公司报告期确认的合同 质保金增加所致
持有待售资产	-	950,726.30	-950,726.30	-100.00%	公司报告期内完成持有待售资 产的处置
其他流动资产	9,297,519.40	21,143,646.43	-11,846,127.03	-56.03%	主要系公司报告期内待抵扣进 项税额、预开票增值税减少所 致
长期待摊费用	1,014,931.68	1,602,711.37	-587,779.69	-36.67%	公司报告期内长期待摊费用摊 销所致
应付票据	81,864,836.06	50,775,903.32	31,088,932.74	61.23%	主要系公司报告期内采购业务 付款增加所致
合同负债	149,494,889.82	114,912,837.30	34,582,052.52	30.09%	主要系公司报告期内业务的预 收货款增加所致
应交税费	23,795,199.22	44,317,444.85	-20,522,245.63	-46.31%	主要系公司报告期内缴纳增值 税及企业所得税等所致
其他流动负债	6,810,756.42	10,613,526.23	-3,802,769.81	-35.83%	主要系公司报告期内待转销项 税额减少所致
租赁负债	4,541,412.10	1,928,905.13	2,612,506.97	135.44%	主要系公司报告期内增加长期 房屋租赁所致
长期应付款	32,232,991.00	64,465,982.00	-32,232,991.00	-50.00%	系公司部分未支付股权转让款 重分类至一年内到期的非流动 负债
其他非流动负债	6,145,823.59	3,382,501.27	2,763,322.32	81.69%	系公司合同负债重分类所致
利润表变动分析
项 目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动额	变动比率	变动说明
税金及附加	4,096,306.12	2,551,810.07	1,544,496.05	60.53%	主要系公司营业收入增加，导 致相应的税费增加
销售费用	21,287,876.07	8,050,940.56	13,236,935.51	164.41%	主要系公司报告期内销售业务 拓展及销售人员增加所致
研发费用	56,643,387.34	36,772,827.25	19,870,560.09	54.04%	主要系公司加大研发投入所致
财务费用	-8,017,207.77	4,679,282.16	-12,696,489.93	-271.33%	主要系公司外部带息负债减少 所致
其他收益	1,397,425.75	4,210,624.07	-2,813,198.32	-66.81%	主要系公司报告期内政府补助 减少所致
投资收益	49,273.70	-78,395.17	127,668.87	162.85%	系控股子公司处置长期股权投 资取得的收益
信用减值损失	-17,124,371.36	-6,626,861.86	-10,497,509.50	-158.41%	系公司计提应收账款及其他应 收款坏账准备所致
资产减值损失	-5,270,327.74	-2,918,902.94	-2,351,424.80	-80.56%	主要系公司计提合同资产减值 准备所致
利润总额	88,751,404.43	62,992,590.02	25,758,814.41	40.89%	主要系公司报告期内收入增 加、综合毛利率升高所致
净利润	71,226,422.15	42,290,330.77	28,936,091.38	68.42%	主要系公司报告期内收入增 加、综合毛利率同比升高所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

报告期末普通股股东总数	40,457户	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0户
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条件 的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
山东能源集团有限公 司	国有法人	35.93%	238,635,898	228,323,155	—	—
安徽丰原集团有限公 司	境内非国有法人	5.34%	35,455,947	0	—	—
北京志开投资管理有 限公司－志开汇融2 号私募证券投资基金	其他	1.82%	12,082,511	0	—	—
山东省地矿测绘有限 公司	国有法人	1.51%	10,052,623	10,052,623	—	—
华龙证券股份有限公 司约定购回专用账户	境内非国有法人	1.51%	10,000,000	0	—	—
国元证券股份有限公 司约定购回专用账户	境内非国有法人	1.51%	10,000,000	0	—	—
齐兵	境内自然人	0.82%	5,475,000	0	—	—
李亮	境内自然人	0.53%	3,491,152	0	—	—
阎霞	境内自然人	0.39%	2,597,700	0	—	—
朱笛	境内自然人	0.32%	2,100,071	0	—	—
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
安徽丰原集团有限公司	35,455,947	人民币普通股	35,455,947
北京志开投资管理有限公司－志开 汇融2号私募证券投资基金	12,082,511	人民币普通股	12,082,511
山东能源集团有限公司	10,312,743	人民币普通股	10,312,743
华龙证券股份有限公司约定购回专 用账户	10,000,000	人民币普通股	10,000,000
国元证券股份有限公司约定购回专 用账户	10,000,000	人民币普通股	10,000,000
齐兵	5,475,000	人民币普通股	5,475,000
李亮	3,491,152	人民币普通股	3,491,152
阎霞	2,597,700	人民币普通股	2,597,700
朱笛	2,100,071	人民币普通股	2,100,071
李婷婷	2,065,779	人民币普通股	2,065,779
上述股东关联关系或一致行动的说 明	1.公司未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动 人。 2.公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系。
前10名股东参与融资融券业务情 况说明（如有）	截至2023年9月30日，股东朱笛通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户持有公司股份71股，通过普通证券账户持有公司股份2,100,000股，合 计持有公司股份2,100,071股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1.持股5%以上股东约定购回式证券交易延期购回
（1）2022年7月15日，公司股东安徽丰原集团有限公司为补充流动资金，将其持有的公司1,000万股（占公司总股本的 1.51%）无限售流通股与国元证券股份有限公司进行了约定购回式证券交易，期限1年。2023年7月17日，安徽丰原集团有限公司与国元证券股份有限公司办理完成约定购回式证券交易的延期购回手续，延期8个月，原购回交易日为2023年7月14日，延期后购回交易日为2024年3月14日。详情请参见公司于2023年7月18日披露的《关于持股5%以上股东约定购回式证券交易延期购回的公告》（公告编号：2023-029）。

（2）2022年11月1日，公司股东安徽丰原集团有限公司为补充流动资金，将其持有的公司1,000万股（占公司总股本的 1.51%）无限售流通股与华龙证券股份有限公司进行了约定购回式证券交易，期限 1年。2023年 8月 9日，安徽丰原集团有限公司与华龙证券股份有限公司办理完成约定购回式证券交易的延期购回手续，延期8个月，原购回交易日为2023年11月1日，延期后购回交易日为2024年7月2日。详情请参见公司于2023年8月10日披露的《关于持股5%以上股东约定购回式证券交易延期购回的公告》（公告编号：2023-030）。

上述交易前安徽丰原集团有限公司持有公司股份 5,545.5947万股，持股比例 8.35%；上述交易完成后安徽丰原集团有限公司持有公司股份3,545.5947万股，持股比例5.34%。

2.补选非职工代表监事
因工作调动原因，单光辉先生申请辞去公司第十一届监事会主席、监事职务。公司于 2023年 8月23日召开了第十一届监事会第四次会议，审议通过提名徐炳春先生为公司第十一届监事会非职工代表监事候选人，该事项尚需提交股东大会审议。详情请参见公司于2023年8月24日披露的《关于监事会主席辞职暨补选非职工代表监事的公告》（公告编号：2023-035）。

3.变更公司董事及财务总监
因工作调整原因，孔令涛先生申请辞去公司董事和财务总监职务。公司于2023年10月10日召开第十一届董事会第五次会议，审议通过聘任付明先生为公司财务总监，同意提名付明先生为公司第十一届董事会非独立董事候选人，补选非独立董事事项尚需提交股东大会审议。详情请参见公司于2023年 10月11日披露的《关于变更公司董事及财务总监的公告》（公告编号：2023-038）。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：云鼎科技股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	655,333,631.51	762,281,447.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	11,759,000.00	39,028,771.39
应收账款	531,948,399.95	618,256,742.35
应收款项融资	186,059,423.99	59,887,915.29
预付款项	72,454,827.12	32,068,239.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	32,754,552.29	34,050,652.31
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	303,331,120.00	269,268,406.24
合同资产	85,999,785.50	55,444,459.45
持有待售资产		950,726.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	9,297,519.40	21,143,646.43
流动资产合计	1,888,938,259.76	1,892,381,007.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	638,942.88	549,791.08
长期股权投资
其他权益工具投资	54,429,745.52	54,429,745.52
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	208,632,426.05	213,012,467.58
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	6,754,242.12	5,202,850.48
无形资产	62,477,790.14	67,160,298.48
开发支出
商誉	160,752,501.13	160,752,501.13
长期待摊费用	1,014,931.68	1,602,711.37
递延所得税资产	21,483,975.65	18,792,798.68
其他非流动资产	67,402,473.71	65,006,466.87
非流动资产合计	583,587,028.88	586,509,631.19
资产总计	2,472,525,288.64	2,478,890,638.48
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	81,864,836.06	50,775,903.32
应付账款	342,353,895.95	424,517,608.86
预收款项	1,343,929.11	1,812,622.67
合同负债	149,494,889.82	114,912,837.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	45,210,414.21	47,977,982.73
应交税费	23,795,199.22	44,317,444.85
其他应付款	27,678,841.71	33,439,741.57
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	33,789,827.41	34,152,909.29
其他流动负债	6,810,756.42	10,613,526.23
流动负债合计	712,342,589.91	762,520,576.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,541,412.10	1,928,905.13
长期应付款	32,232,991.00	64,465,982.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	845,000.00
递延所得税负债	8,607,685.54	9,909,308.91
其他非流动负债	6,145,823.59	3,382,501.27
非流动负债合计	52,372,912.23	79,686,697.31
负债合计	764,715,502.14	842,207,274.13
所有者权益：
股本	664,210,505.00	664,210,505.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,228,919,429.85	1,228,919,429.85
减：库存股
其他综合收益	-1,834,219.13	-1,834,219.13
专项储备
盈余公积	2,973,041.09	2,973,041.09
一般风险准备
未分配利润	-468,703,241.26	-506,144,324.12
归属于母公司所有者权益合计	1,425,565,515.55	1,388,124,432.69
少数股东权益	282,244,270.95	248,558,931.66
所有者权益合计	1,707,809,786.50	1,636,683,364.35
负债和所有者权益总计	2,472,525,288.64	2,478,890,638.48

法定代表人：刘波 主管会计工作负责人：付明 会计机构负责人：杨豹 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	702,864,677.70	559,008,768.51
其中：营业收入	702,864,677.70	559,008,768.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	593,470,568.60	491,283,487.16
其中：营业成本	411,045,381.17	354,446,737.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	4,096,306.12	2,551,810.07
销售费用	21,287,876.07	8,050,940.56
管理费用	108,414,825.67	84,781,889.95
研发费用	56,643,387.34	36,772,827.25
财务费用	-8,017,207.77	4,679,282.16
其中：利息费用	193,343.37	5,112,683.35
利息收入	8,429,134.66	1,887,050.58
加：其他收益	1,397,425.75	4,210,624.07
投资收益（损失以“－”号填 列）	49,273.70	-78,395.17
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益		-78,395.17
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）		662,000.00
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-17,124,371.36	-6,626,861.86
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-5,270,327.74	-2,918,902.94
资产处置收益（损失以“-”号 填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	88,446,109.45	62,973,745.45
加：营业外收入	329,787.78	24,195.82
减：营业外支出	24,492.80	5,351.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	88,751,404.43	62,992,590.02
减：所得税费用	17,524,982.28	20,702,259.25
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	71,226,422.15	42,290,330.77
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	71,226,422.15	42,290,330.77
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	37,441,082.86	16,806,544.52
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	33,785,339.29	25,483,786.25
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	71,226,422.15	42,290,330.77
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	37,441,082.86	16,806,544.52
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	33,785,339.29	25,483,786.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0564	0.0329
（二）稀释每股收益	0.0564	0.0329

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：刘波 主管会计工作负责人：付明 会计机构负责人：杨豹 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	487,475,027.21	395,557,184.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	5,258,596.06	9,369,195.52
收到其他与经营活动有关的现金	17,964,052.61	12,812,926.88
经营活动现金流入小计	510,697,675.88	417,739,307.36
购买商品、接受劳务支付的现金	231,611,790.34	177,421,445.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	203,765,019.26	125,844,468.78
支付的各项税费	76,248,934.72	50,507,066.49
支付其他与经营活动有关的现金	65,539,417.30	41,336,396.34
经营活动现金流出小计	577,165,161.62	395,109,376.94
经营活动产生的现金流量净额	-66,467,485.74	22,629,930.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	4,248,718.77	4,431,499.51
投资支付的现金	32,232,991.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	36,481,709.77	4,431,499.51
投资活动产生的现金流量净额	-36,481,709.77	-4,431,499.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金		70,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		310,000,000.00
筹资活动现金流入小计		380,000,000.00
偿还债务支付的现金		20,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	100,000.00	7,088,752.68
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		80,000,000.00
筹资活动现金流出小计	100,000.00	107,288,752.68
筹资活动产生的现金流量净额	-100,000.00	272,711,247.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-103,049,195.51	290,909,678.23
加：期初现金及现金等价物余额	758,208,638.75	120,588,699.40
六、期末现金及现金等价物余额	655,159,443.24	411,498,377.63

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）