[三季报]京泉华(002885):2023年三季度报告

 时间：2023年10月26日 22:43:08 中财网

原标题:京泉华:2023年三季度报告

深圳市京泉华科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是?否

一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是□否
追溯调整或重述原因
会计政策变更、其他原因

　本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减年初至报告期末上年同期年初至 报告期 末比上 年同期 增减　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入（元）591,451,812.80675,857,574.01675,857,574.01-12.49%1,992,665,837.831,786,887,013.221,786,887,013.2211.52%
归属于上市公司股 东的净利润（元）7,723,510.2160,365,132.7160,365,132.71-87.21%73,029,845.83115,284,474.35115,284,474.35- 36.65%
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 （元）7,025,851.1353,663,774.3153,663,774.31-86.91%77,688,450.4296,477,297.9896,477,297.98- 19.47%
经营活动产生的现 金流量净额（元）————-82,261,492.43-75,486,824.05-75,486,824.05-8.97%
基本每股收益（元 /股）0.02840.33540.2395-88.14%0.28170.64240.4575- 38.43%
稀释每股收益（元 /股）0.02840.33540.2395-88.14%0.28170.64240.4575- 38.43%
加权平均净资产收 益率0.54%6.94%6.94%-6.40%5.82%13.24%13.24%-7.42%
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产（元）2,876,325,256.202,507,883,152.772,508,478,313.2114.66%　　　　
归属于上市公司股 东的所有者权益 （元）1,441,700,243.09946,955,027.52947,550,187.9652.15%　　　　
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
1.根据国家财政部于2022年11月发布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会【2022】36号）之“单
项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。”的规定，公司于2023年1月1日起执行新
的会计政策，并按照新旧衔接规定对财务报表进行追溯调整。

2.报告期内，公司实施2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以资本公积金向全体股东每10股转增 4股，根据
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）要求，比较期
的基本每股收益及稀释每股收益均按照资本公积转增股份后的股数重新计算。

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）-285,439.09-1,121,642.74　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）2,430,996.6011,431,862.89　
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益-1,409,378.42-15,983,502.66　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出133,740.57260,089.10　
减：所得税影响额172,357.95-754,669.61　
少数股东权益影响额 （税后）-97.3780.79　
合计697,659.08-4,658,604.59--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
主要财务数据同比变动情况
单位：元

　2023年1-9月2022年1-9月同比增减变动原因
管理费用78,800,501.2045,861,357.0571.82%主要系本期确认的股权激励费用增加所致。
财务费用1,473,409.99-18,733,537.39107.87%主要系本期汇兑损益变动所致。
所得税费用-12,407,785.754,875,928.29-354.47%主要系递延所得税费用减少所致。
税金及附加9,796,864.676,920,730.9941.56%主要系本期新增房产税所致。
投资活动产生的现 金流量净额-355,765,615.31-34,238,252.12-939.09%主要系本期长期资产投入和理财产品投资增加所 致。
筹资活动产生的现 金流量净额506,732,308.43157,771,037.47221.18%主要系本期发行股份吸收投资增加所致。
汇率变动对现金及 现金等价物的影响4,755,261.4711,355,735.88-58.12%主要系本期外币汇率变动所致。
利润表项目变动分析
单位：元

　2023年1-9月2022年1-9月同比增减变动原因
投资收益2,142,483.541,236,792.1473.23%主要系外汇远期合约交割和理财收益增加所致。
公允价值变动损益-18,125,986.20-842,662.54-2051.04%主要系本期外汇远期合约公允价值变动损失增加 所致。
资产减值损失-1,392,951.84-627,648.93-121.93%主要系本期计提的资产减值增加所致。
营业外收入783,439.311,503,441.12-47.89%主要系取得的与日常经营活动无关的利得减少所 致。
营业外支出1,716,588.881,077,524.6859.31%主要系取得的与日常经营活动无关的损失增加所 致。
资产处置收益71,595.93103,548.03-30.86%主要系资产处置收益减少所致。
信用减值损失3,507,503.25-9,364,703.87137.45%主要系本期计提的信用减值减少所致。
其他收益11,431,862.8921,190,898.04-46.05%主要系本期确认的与收益相关的政府补助减少所 致。
资产负债表项目变动分析
单位：元

项目本报告期末上年末同比增减变动原因
应收票据8,432,356.1523,537,238.83-64.17%主要系本期期末持有至到期的承兑汇票减少所 致。
交易性金融资产231,613,079.002,553,539.588970.28%主要系本期理财产品增加所致。
应收款项融资129,542,344.0749,705,338.38160.62%主要系本期收到客户的银行承兑汇票增加所致。
其他流动资产39,408,558.6412,718,526.17209.85%主要系本期末待抵扣增值税增加所致。
长期待摊费用41,594,360.2813,820,177.78200.97%主要系本期内子公司装修费用增加所致。
其他非流动资产75,102,489.8840,972,387.4583.30%主要系本期预付长期资产款项增加所致。
合同负债4,756,098.932,868,166.6865.82%主要系本期预收客户货款增加所致。
应付职工薪酬24,154,010.3435,347,234.04-31.67%主要系上年末计提的年终奖所致。
其他应付款66,523,491.1441,326,549.4260.97%主要系本期应付长期资产购置款增加所致。
一年内到期的非流 动负债29,938,147.2949,734,794.00-39.80%主要系本期偿还一年内到期的长期借款所致。
短期借款226,603,558.11328,139,921.13-30.94%主要系本期短期信用借款减少所致。
其他流动负债69,542.081,718,955.68-95.95%主要系期初背书及贴现的应收票据本期终止确认 所致。
其他综合收益2,925,044.001,517,694.7392.73%主要系本期汇率变动折算差异所致。
递延收益19,552,136.3312,756,133.3053.28%主要系子公司收到的与资产相关的政府补助增加 所致
股本272,336,358.00181,436,100.0050.10%主要系本期增发新股及资本公积金转增股本所 致。
资本公积601,799,189.91253,533,990.88137.36%主要系本期资本公积金转增股本及增发新股增加 股本溢价所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数38,832报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
深圳远致富海 高新投资企业 （有限合伙）境内非国有法人13.48%36,709,0720　　
窦晓月境内自然人10.71%29,167,9850　　
张立品境内自然人9.71%26,444,62421,875,987　　
鞠万金境内自然人3.53%9,624,1327,218,099　　
程扬境内自然人3.53%9,624,0830　　
汪兆华境内自然人3.01%8,185,5276,139,146　　
张礼扬境内自然人2.98%8,111,3896,083,542　　
李战功境内自然人1.52%4,135,0263,101,269　　
广发基金管理 有限公司－社 保基金四二零 组合其他1.50%4,092,2770　　
UBSAG境外法人1.39%3,790,2230　　

前10名无限售条件股东持股情况　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　
　　股份种类数量
深圳远致富海高新投资企业（有 限合伙）36,709,072人民币普通股36,709,072
窦晓月29,167,985人民币普通股29,167,985
程扬9,624,083人民币普通股9,624,083
张立品4,568,637人民币普通股4,568,637
广发基金管理有限公司－社保基 金四二零组合4,092,277人民币普通股4,092,277
UBSAG3,790,223人民币普通股3,790,223
中国工商银行股份有限公司－广 发制造业精选混合型证券投资基 金3,606,901人民币普通股3,606,901
诺德基金－华泰证券股份有限公 司－诺德基金浦江120号单一资 产管理计划2,592,125人民币普通股2,592,125
济南江山投资合伙企业（有限合 伙）2,524,796人民币普通股2,524,796
鞠万金2,406,033人民币普通股2,406,033
上述股东关联关系或一致行动的 说明报告期内，张立品先生为公司实际控制人，张立品先生与张礼扬先生为父子关系， 张礼扬先生是张立品先生的一致行动人； 窦晓月女士将持有公司的股份对应的表决权以及提名权和提案权不可撤销地委托给 张立品先生行使，张立品先生同意接受委托。委托期限为自《表决权委托协议》生 效之日起3年。　　
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用?不适用
三、其他重要事项
□适用?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市京泉华科技股份有限公司
2023年09月30日

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金376,434,448.34332,256,212.21
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产231,613,079.002,553,539.58
衍生金融资产　　
应收票据8,432,356.1523,537,238.83
应收账款739,896,055.52917,970,543.89
应收款项融资129,542,344.0749,705,338.38
预付款项11,836,629.229,814,668.39
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款23,090,221.0623,272,595.50
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货594,663,842.48499,780,203.47
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产39,408,558.6412,718,526.17
流动资产合计2,154,917,534.481,871,608,866.42
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资5,442,912.204,925,099.52
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产81,983,557.7384,860,725.66
固定资产388,634,828.72364,171,724.72
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产87,326,778.3697,565,869.17
无形资产18,866,898.8820,697,223.76
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用41,594,360.2813,820,177.78
递延所得税资产22,455,895.679,856,238.73
其他非流动资产75,102,489.8840,972,387.45
非流动资产合计721,407,721.72636,869,446.79
资产总计2,876,325,256.202,508,478,313.21
流动负债：　　
短期借款226,603,558.11328,139,921.13
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债6,599,639.31　
衍生金融负债　　
应付票据224,270,590.30223,143,540.52
应付账款655,700,216.27772,559,714.63
预收款项　　
合同负债4,756,098.932,868,166.68
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬24,154,010.3435,347,234.04
应交税费6,699,687.818,471,558.19
其他应付款66,523,491.1441,326,549.42
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债29,938,147.2949,734,794.00
其他流动负债69,542.081,718,955.68
流动负债合计1,245,314,981.581,463,310,434.29
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款91,800,000.00　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债81,982,206.4390,308,060.33
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益19,552,136.3312,756,133.30
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计193,334,342.76103,064,193.63
负债合计1,438,649,324.341,566,374,627.92
所有者权益：　　
股本272,336,358.00181,436,100.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积601,799,189.91253,533,990.88
减：库存股21,598,944.0021,598,944.00
其他综合收益2,925,044.001,517,694.73
专项储备　　
盈余公积55,568,679.4755,568,679.47
一般风险准备　　
未分配利润530,669,915.71477,092,666.88
归属于母公司所有者权益合计1,441,700,243.09947,550,187.96
少数股东权益-4,024,311.23-5,446,502.67
所有者权益合计1,437,675,931.86942,103,685.29
负债和所有者权益总计2,876,325,256.202,508,478,313.21
法定代表人：张立品 主管会计工作负责人：何正 会计机构负责人：周传冬
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,992,665,837.831,786,887,013.22
其中：营业收入1,992,665,837.831,786,887,013.22
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,927,168,924.201,678,237,570.39
其中：营业成本1,717,125,698.911,539,785,995.17
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加9,796,864.676,920,730.99
销售费用35,277,258.1739,191,288.55
管理费用78,800,501.2045,861,357.05
研发费用84,695,191.2765,211,736.02
财务费用1,473,409.99-18,733,537.39
其中：利息费用9,666,653.287,533,947.69
利息收入5,608,033.21894,641.04
加：其他收益11,431,862.8921,190,898.04
投资收益（损失以“－”号填 列）2,142,483.541,236,792.14
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）-18,125,986.20-842,662.54
信用减值损失（损失以“-”号 填列）3,507,503.25-9,364,703.87
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-1,392,951.84-627,648.93
资产处置收益（损失以“-”号 填列）71,595.93103,548.03
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）63,131,421.20120,345,665.70
加：营业外收入783,439.311,503,441.12
减：营业外支出1,716,588.881,077,524.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）62,198,271.63120,771,582.14
减：所得税费用-12,407,785.754,875,928.29
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）74,606,057.38115,895,653.85
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）74,606,057.38115,895,653.85
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）73,029,845.83115,284,474.35
2.少数股东损益（净亏损以“-”1,576,211.55611,179.50
号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额1,253,329.161,681,586.92
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额1,407,349.271,771,962.69
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益1,407,349.271,771,962.69
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额1,407,349.271,771,962.69
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额-154,020.11-90,375.77
七、综合收益总额75,859,386.54117,577,240.77
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额74,437,195.10117,056,437.04
（二）归属于少数股东的综合收益 总额1,422,191.44520,803.73
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.28170.4575
（二）稀释每股收益0.28170.4575
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：张立品 主管会计工作负责人：何正 会计机构负责人：周传冬
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,848,435,421.421,540,601,087.97
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还37,361,460.7044,215,066.09
收到其他与经营活动有关的现金41,809,154.0031,800,072.32
经营活动现金流入小计1,927,606,036.121,616,616,226.38
购买商品、接受劳务支付的现金1,611,719,865.921,347,726,777.02
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金260,427,301.38228,459,749.00
支付的各项税费42,672,472.3920,555,192.09
支付其他与经营活动有关的现金95,047,888.8695,361,332.32
经营活动现金流出小计2,009,867,528.551,692,103,050.43
经营活动产生的现金流量净额-82,261,492.43-75,486,824.05
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金500,000.00　
取得投资收益收到的现金1,783,828.151,081,974.93
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额2,349.3826,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计2,286,177.531,108,774.93
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金115,886,171.7935,347,027.05
投资支付的现金230,789,141.35　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金11,376,479.70　
投资活动现金流出小计358,051,792.8435,347,027.05
投资活动产生的现金流量净额-355,765,615.31-34,238,252.12
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金429,139,974.90　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金266,383,030.56287,542,994.17
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计695,523,005.46287,542,994.17
偿还债务支付的现金155,690,000.0092,755,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金22,458,027.3410,290,273.42
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金10,642,669.6926,726,583.28
筹资活动现金流出小计188,790,697.03129,771,956.70
筹资活动产生的现金流量净额506,732,308.43157,771,037.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响4,755,261.4711,355,735.88
五、现金及现金等价物净增加额73,460,462.1659,401,697.18
加：期初现金及现金等价物余额227,786,499.98125,168,002.34
六、期末现金及现金等价物余额301,246,962.14184,569,699.52
（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用□不适用
调整情况说明
对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2023年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释 16号和《企业会计准则第 18号
——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2023年1月1日）留存收益及其他相关财务报
表项目。

根据解释16号的相关规定，本公司对财务报表相关项目累积影响调整如下： 单位：元

项目2022年12月31日累积影响金额2023年1月1日
递延所得税资产9,261,078.29595,160.449,856,238.73
盈余公积55,509,163.4359,516.0455,568,679.47
未分配利润476,557,022.48535,644.40477,092,666.88
（未完）
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