[三季报]华利集团(300979):2023年三季度报告

时间：2023年10月26日 23:21:55 中财网

原标题:华利集团:2023年三季度报告

证券代码：300979 证券简称：华利集团 公告编号：2023-049
中山华利实业集团股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比 上年同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	5,096,561,903.02	-6.92%	14,308,274,564.63	-6.93%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	831,301,080.17	-5.93%	2,286,969,572.37	-6.48%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	815,928,429.28	-6.56%	2,252,365,790.97	-6.26%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	--	--	3,231,701,749.77	1.83%
基本每股收益（元/股）	0.71	-6.58%	1.96	-6.67%
稀释每股收益（元/股）	0.71	-6.58%	1.96	-6.67%
加权平均净资产收益率	5.97%	-1.32%	16.55%	-4.25%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	18,787,025,950.66	17,110,270,061.75	9.80%

归属于上市公司股东的 所有者权益（元）

14,284,077,750.69

13,195,432,564.18

8.25%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）	-1,429,871.06	-419,184.07
计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外）	312,200.00	1,051,853.62
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益	20,455,965.78	47,012,853.54
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	936,036.13	-1,911,813.16
减：所得税影响额	4,901,679.96	11,129,928.53
合计	15,372,650.89	34,603,781.40	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
公司从事运动鞋的产品开发设计、生产与销售，是全球领先的运动鞋专业制造商，合作的运动休闲品牌包括 Nike、
Converse、Vans、UGG、Hoka、Puma、Under Armour等。公司优质的客户资源和良好的客户结构，是公司业务稳健增
长的基础。本报告期，消费者对于运动鞋的消费需求稳健，但运动品牌库存调整对公司订单产生了一定的影响，部分运
动品牌的产品库存经过一段时间的调整有所缓解。2023年 1-9月，公司销售运动鞋 1.36亿双，同比减少 19.64%；实现
营业收入人民币 143.08亿元，同比减少 6.93%，实现归属于上市公司股东的净利润人民币 22.87亿元，同比减少6.48%。
合并报表主要会计科目变动情况如下：
单位：人民币元

序号	会计科目	2023年 9月 30日	2022年 12月 31日	变动幅度	变动原因说明
1	在建工程	914,513,141.60	565,728,689.00	61.65%	期末增加主要系公司工厂的新建 及扩建，加大建设投入
2	商誉	136,845,030.13	-	-	期末增加主要系收购子公司所致
3	其他非流动资产	174,379,766.74	322,235,715.55	-45.88%	期末减少主要系上年度末存在预 付大额股权收购款
4	递延所得税负债	117,342,552.03	62,951,758.88	86.40%	期末增加主要系境外子公司预计 向境内母公司分配利润增加
	会计科目	2023年 1-9月	2022年 1-9月	变动幅度	变动原因说明
5	财务费用	-81,583,864.96	-147,936,119.11	-44.85%	本期变动系期末外币余额较去年 期末减少，以及汇率波动，导致 汇兑收益减少
6	资产减值损失	-109,588,985.12	-157,690,297.73	-30.50%	本期减少主要系由于去年公司原 材料存货规模较大，本年度有效 管控原材料库存和库龄，以致计 提的存货跌价准备减少
7	投资活动产生的 现金流量净额	-1,354,147,899.38	-3,013,775,361.48	-55.07%	本期增加主要系本期闲置资金购 买的短期理财产品投资金额比去 年同期少; 同时比去年同期减少 购买长期资产
8	筹资活动产生的 现金流量净额	-1,942,098,444.67	-1,199,388,602.92	61.92%	本期减少主要系本期支付收购的 子公司的前股东借款

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	9,394	报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
俊耀集团有限公司	境外法人	84.85%	990,255,000	990,255,000
中山浤霆鞋业有限公司	境内非国有 法人	2.63%	30,660,000	30,660,000
香港中央结算有限公司	境外法人	0.67%	7,777,138	0
中国工商银行－广发稳健增 长证券投资基金	其他	0.47%	5,500,000	0
深圳市永诚资本管理有限公 司－深圳市永诚伍号投资合 伙企业（有限合伙）	其他	0.47%	5,479,813	0
中国工商银行股份有限公司 －富国天惠精选成长混合型 证券投资基金（LOF）	其他	0.43%	5,021,967	0
全国社保基金一一五组合	其他	0.42%	4,910,200	0
全国社保基金一零九组合	其他	0.40%	4,657,676	0
兴证证券资管－兴业银行－ 兴证资管鑫众华利股份 1号	其他	0.36%	4,207,760	0
员工战略配售集合资产管理 计划
交通银行股份有限公司－富 国天益价值混合型证券投资 基金	其他	0.36%	4,164,826	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
香港中央结算有限公司	7,777,138	人民币普通股	7,777,138
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金	5,500,000	人民币普通股	5,500,000
深圳市永诚资本管理有限公司－深圳市永诚 伍号投资合伙企业（有限合伙）	5,479,813	人民币普通股	5,479,813
中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选 成长混合型证券投资基金（LOF）	5,021,967	人民币普通股	5,021,967
全国社保基金一一五组合	4,910,200	人民币普通股	4,910,200
全国社保基金一零九组合	4,657,676	人民币普通股	4,657,676
兴证证券资管－兴业银行－兴证资管鑫众华 利股份 1号员工战略配售集合资产管理计划	4,207,760	人民币普通股	4,207,760
交通银行股份有限公司－富国天益价值混合 型证券投资基金	4,164,826	人民币普通股	4,164,826
泰康人寿保险有限责任公司－投连－创新动 力	3,516,045	人民币普通股	3,516,045
中保投资有限责任公司－中国保险投资基金 （有限合伙）	2,061,393	人民币普通股	2,061,393
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述前 10名股东及前 10名无限售条件股东中，俊耀集团有 限公司、中山浤霆鞋业有限公司均为公司实际控制人持有全 部权益的公司。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在 关联关系或一致行动。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司全资子公司越南弘欣鞋业有限公司（以下简称“越南弘欣”）与常春鞋业有限公司（以下简称“越南常春”）
的股东朱俊方、朱玉玄于 2023年 7月 17日、2023年 9月 20日分别签署了《出资转让原则协议》和《出资转让合同》。

越南弘欣以自有资金收购朱俊方、朱玉玄合计持有的越南常春 100%股份，交易双方约定转让价款为 4,114,144.90万越南
盾（折合人民币约 1,214.51万元），同时越南弘欣承担转让方因本次交易产生的个人所得税 262,828.98万越南盾（折合
人民币约 77.59万元）。截至 2023年 9月 30日，越南弘欣按照协议约定已完成全部价款支付，越南常春自 2023年 9月
30日起纳入公司合并报表范围，越南常春将作为公司的鞋材工厂。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中山华利实业集团股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	4,160,126,265.51	3,620,178,813.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2,124,771,219.18	1,995,485,658.24
衍生金融资产
应收票据
应收账款	2,852,562,509.19	3,114,675,336.40
应收款项融资
预付款项	85,519,551.82	58,591,983.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	68,635,299.04	49,530,045.63
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,950,957,687.06	2,463,509,553.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	257,082,656.72	202,112,090.08
流动资产合计	12,499,655,188.52	11,504,083,480.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	223,310,837.14	189,872,333.13
投资性房地产	4,420,825.01	4,619,930.36
固定资产	3,890,649,010.87	3,654,818,610.18
在建工程	914,513,141.60	565,728,689.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	165,936,669.05	148,849,075.10
无形资产	511,504,571.64	436,822,417.33
开发支出
商誉	136,845,030.13
长期待摊费用	170,544,342.97	177,959,593.08
递延所得税资产	95,266,566.99	99,967,524.27
其他非流动资产	174,379,766.74	322,235,715.55
非流动资产合计	6,287,370,762.14	5,600,873,888.00
资产总计	18,787,025,950.66	17,104,957,368.18
流动负债：
短期借款	742,889,153.47	683,013,103.84
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	224,052.34	12,405,119.24
应付账款	1,809,840,547.91	1,489,757,409.55
预收款项
合同负债	67,154,418.90	17,770,178.37
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,009,663,793.70	988,559,867.49
应交税费	547,347,089.63	473,266,373.95
其他应付款	33,308,000.09	27,789,083.14
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	57,332,982.97	50,327,838.21
其他流动负债
流动负债合计	4,267,760,039.01	3,742,888,973.79
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	117,893,389.13	108,996,764.90
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	117,342,552.03	57,639,065.31
其他非流动负债
非流动负债合计	235,235,941.16	166,635,830.21
负债合计	4,502,995,980.17	3,909,524,804.00
所有者权益：
股本	1,167,000,000.00	1,167,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	5,703,721,520.42	5,703,721,520.42
减：库存股
其他综合收益	-251,060,765.23	-453,136,379.37
专项储备
盈余公积	437,241,527.89	437,241,527.89
一般风险准备
未分配利润	7,227,175,467.61	6,340,605,895.24
归属于母公司所有者权益合计	14,284,077,750.69	13,195,432,564.18
少数股东权益	-47,780.20
所有者权益合计	14,284,029,970.49	13,195,432,564.18
负债和所有者权益总计	18,787,025,950.66	17,104,957,368.18

法定代表人：张聪渊 主管会计工作负责人：邬欣延 会计机构负责人：莫健钧
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	14,308,274,564.63	15,373,963,078.35
其中：营业收入	14,308,274,564.63	15,373,963,078.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	11,403,352,996.78	12,181,573,906.16
其中：营业成本	10,692,761,325.95	11,392,954,010.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,545,928.19	2,655,706.45
销售费用	58,789,780.07	59,296,089.54
管理费用	501,462,548.89	652,605,243.00
研发费用	228,377,278.64	221,998,976.03
财务费用	-81,583,864.96	-147,936,119.11
其中：利息费用	58,718,190.65	53,937,250.10
利息收入	99,097,350.88	45,916,886.44
加：其他收益	1,287,589.71	3,355,736.08
投资收益（损失以“－”号填 列）	36,242,921.07	49,160,728.50
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	10,769,842.86	15,917,295.53
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	5,284,433.78	-987,134.98
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-109,588,985.12	-157,690,297.73
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	934,305.23	-445,219.87
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	2,849,851,675.38	3,101,700,279.72
加：营业外收入	2,952,300.93	2,084,264.01
减：营业外支出	6,453,249.87	12,067,544.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	2,846,350,726.44	3,091,716,999.04
减：所得税费用	559,429,330.83	646,174,733.00
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	2,286,921,395.61	2,445,542,266.04
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	2,286,921,395.61	2,445,542,266.04
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	2,286,969,572.37	2,445,542,266.04
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-48,176.76
六、其他综合收益的税后净额	202,076,010.70	642,000,457.37
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	202,075,614.14	642,000,457.37
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	202,075,614.14	642,000,457.37
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	202,075,614.14	642,000,457.37
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	396.56
七、综合收益总额	2,488,997,406.31	3,087,542,723.41
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	2,489,045,186.51	3,087,542,723.41
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-47,780.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.96	2.10
（二）稀释每股收益	1.96	2.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：张聪渊 主管会计工作负责人：邬欣延 会计机构负责人：莫健钧
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	15,059,400,028.41	15,449,960,015.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	84,520,167.17	200,345,153.77
收到其他与经营活动有关的现金	58,769,041.62	25,782,810.56
经营活动现金流入小计	15,202,689,237.20	15,676,087,980.23
购买商品、接受劳务支付的现金	7,027,260,865.98	7,950,627,951.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	4,100,148,358.42	3,787,599,858.96
支付的各项税费	447,550,128.97	429,179,598.46
支付其他与经营活动有关的现金	396,028,134.06	334,912,270.89
经营活动现金流出小计	11,970,987,487.43	12,502,319,679.70
经营活动产生的现金流量净额	3,231,701,749.77	3,173,768,300.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	6,317,788,561.17	8,190,243,841.99
取得投资收益收到的现金	121,914,174.58	91,542,783.62
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	4,306,838.43	15,174,012.34
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	6,444,009,574.18	8,296,960,637.95
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	719,306,587.56	1,322,765,050.78
投资支付的现金	6,947,837,441.28	9,987,970,948.65
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	131,013,444.72
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	7,798,157,473.56	11,310,735,999.43
投资活动产生的现金流量净额	-1,354,147,899.38	-3,013,775,361.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	3,459,651,744.00	2,422,039,110.00
收到其他与筹资活动有关的现金		49,512,750.00
筹资活动现金流入小计	3,459,651,744.00	2,471,551,860.00
偿还债务支付的现金	3,420,893,853.00	2,295,860,110.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	1,459,092,958.04	1,335,673,440.63
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	521,763,377.63	39,406,912.29
筹资活动现金流出小计	5,401,750,188.67	3,670,940,462.92
筹资活动产生的现金流量净额	-1,942,098,444.67	-1,199,388,602.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	40,760,843.32	196,602,732.90
五、现金及现金等价物净增加额	-23,783,750.96	-842,792,930.97
加：期初现金及现金等价物余额	1,897,422,464.45	2,953,992,220.68
六、期末现金及现金等价物余额	1,873,638,713.49	2,111,199,289.71

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用
调整情况说明
关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 本公司于 2023 年 1月 1日执行《企业会计准则解释第 16 号》 （财会[2022]31号，以下简称“解释 16号”）关于单
项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理的规定，对于 2023 年 1月 1日因适用解释
16 号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释 16号
和《企业会计准则第 18号——所得税》的规定，将累积影响数调整 2023年 1月 1日的其他相关财务报表项目。

（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

中山华利实业集团股份有限公司董事会
2023年 10月 27日