[三季报]国泰环保(301203):2023年三季度报告

 时间：2023年10月26日 23:27:02 中财网

原标题:国泰环保:2023年三季度报告

证券代码：301203 证券简称：国泰环保 公告编号：2023-040 杭州国泰环保科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

　本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减年初至报告 期末上年同期年初至 报告期 末比上 年同期 增减　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入 （元）73,468,953. 0190,714,379. 5090,714,379. 50-19.01%235,940,790. 84277,084,466 .96277,084,466 .96-14.85%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）31,991,793. 6435,588,235. 6935,575,739. 80-10.07%112,766,950. 67109,051,398 .51108,924,227 .953.53%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）34,844,969. 9234,643,838. 8734,631,342. 980.62%106,501,097. 12100,808,308 .14100,681,137 .595.78%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）----129,897,458. 25140,084,559 .80140,084,559 .80-7.27%
基本每股 收益（元/ 股）0.40.590.59-32.20%1.541.821.82-15.38%
稀释每股 收益（元/ 股）0.40.590.59-32.20%1.541.821.82-15.38%
加权平均 净资产收 益率2.30%7.07%7.07%-4.77%9.83%22.11%22.11%-12.28%
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度 末增减　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产 （元）1,489,717,734.00634,420,073.56634,420,073.56134.82%　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）1,409,411,242.53560,108,262.43560,108,262.43151.63%　　　　
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司自 2022 年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得
税不适用初始确认豁免的会计处理”规定对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的
适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交
易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可
抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期
间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）7,408.477,408.47主要系固定资产处置收益。
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）29,500.0010,241,300.00主要系本报告期收到的财政 扶持资金
委托他人投资或管理资产的 损益　12,229.04主要系本报告期银行理财产 品收益
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-561,730.24-566,667.09主要系补交税金产生的滞纳 金
其他符合非经常性损益定义 的损益项目-2,726,198.58-2,202,284.44主要系增值税进项税加计抵 减及代扣代缴个税手续费返 还。
减：所得税影响额-402,216.821,211,898.94-
少数股东权益影响额 （税后）4,372.7514,233.49-
合计-2,853,176.286,265,853.55-
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
主要系增值税进项税加计抵减及代扣代缴个税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
?适用 □不适用

项目涉及金额（元）原因
即征即退增值税6,866,695.50即征即退增值税
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

资产负债表项目2023年 9月 30 日2023年 1月 1日变动比率变动原因
货币资金1,043,121,188.35241,812,415.70331.38%主要系本期收到公开发行股票募集资金所致。
应收票据2,032,050.006,710,772.35-69.72%主要系本期票据结算业务减少所致。
预付款项2,127,989.061,347,336.6557.94%主要系本期材料采购款增加所致。
存货4,412,780.742,197,686.15100.79%主要系本期材料采购增加所致。
固定资产14,264,175.9824,064,237.84-40.72%主要系固定资产改造转入在建工程所致。
在建工程192,978,510.90137,685,117.5640.16%主要系募投项目投入所致。
使用权资产2,454,657.494,111,673.91-40.30%主要系使用权资产到期所致。
长期待摊费用　4,728,384.28-100.00%主要系项目完结所致。
应交税费5,967,729.5211,218,462.43-46.80%主要系报告期末未交增值税和所得税比年初减 少所致。
租赁负债911,259.661,658,647.19-45.06%主要系使用权资产到期所致。
股本80,000,000.0060,000,000.0033.33%主要系本报告期 IPO发行新股所致。
资本公积894,933,335.1758,397,305.741432.49%主要系本报告期 IPO发行新股所致。
利润表项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动比率变动原因
营业成本91,650,782.55138,904,630.56-34.02%主要系收入减少及相应成本下降所致。
管理费用21,273,130.1715,292,348.9439.11%主要系上市费用增加所致。
其他收益7,905,711.0612,681,986.73-37.66%主要系本期进项税额加计抵减金额减少所致。
投资收益12,229.04600,581.55-97.96%主要系本期理财产品投资收益减少所致。
信用减值损失-147,324.81-1,180,520.8187.52%主要系本期收回应收账款所致。
资产减值损失7,763.09-61,413.50112.64%主要系合同资产收回所致。
营业外收入7,000,000.00230,165.892941.28%主要系政府补助收入增加所致。
营业外支出566,667.09625.3890511.64%主要系补交税金产生滞纳金支出所致。
现金流量表项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动比率变动原因
筹资活动产生的 现金流量净额735,669,431.39-64,839,158.461234.61%主要系收到公开发行股票募集资金所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数14,467报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
陈柏校境内自然人36.38%29,100,00029,100,000　　
浙江国泰建设 集团有限公司境内非国有法 人7.50%6,000,0006,000,000　　
江西文信实业 有限公司境内非国有法 人4.71%3,769,5603,769,560　　
王刚境内自然人3.75%3,000,0003,000,000　　
吕炜境内自然人3.75%3,000,0003,000,000　　
赵光明境内自然人3.38%2,700,0002,700,000　　
陈华琴境内自然人2.96%2,370,0002,370,000　　
章青燕境内自然人2.85%2,280,0002,280,000　　
国信证券－兴 业银行－国信 证券国泰环保 员工参与战略 配售集合资产 管理计划其他2.48%1,982,3001,982,300　　
夏玉坤境内自然人2.44%1,950,0001,950,000　　
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
中信证券股份有限公司232,221人民币普通股232,221　　　
中国国际金融股份有限公司208,748人民币普通股208,748　　　
光大证券股份有限公司160,978人民币普通股160,978　　　
倪条娟151,700人民币普通股151,700　　　
国泰君安证券股份有限公司148,094人民币普通股148,094　　　

华泰证券股份有限公司146,972人民币普通股146,972
戚来法139,800人民币普通股139,800
金群英138,000人民币普通股138,000
杭州欣泽新材料科技有限公司138,000人民币普通股138,000
杭州天虹贸易有限公司136,000人民币普通股136,000
上述股东关联关系或一致行动的说明陈柏校为公司控股股东，陈柏校与吕炜系夫妻关系，陈柏校、吕炜 为公司实际控制人。陈柏校与陈华琴系兄妹关系。王刚直接持有文 信实业 90%的股权，王刚及其配偶通过深圳车仆实业控股有限公司 间接持有文信实业 10%的股权。　　
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）无　　
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
陈柏校29,100,000　　29,100,000首发前限售股2026年 10月 4日
国泰建设6,000,000　　6,000,000首发前限售股2024年 10月 4日
江西文信3,769,560　　3,769,560首发前限售股2024年 10月 4日
王刚3,000,000　　3,000,000首发前限售股2024年 10月 4日
吕炜3,000,000　　3,000,000首发前限售股2026年 10月 4日
赵光明2,700,000　　2,700,000首发前限售股2024年 4月 4日
陈华琴2,370,000　　2,370,000首发前限售股2026年 10月 4日
章青燕2,280,000　　2,280,000首发前限售股2024年 4月 4日
夏玉坤1,950,000　　1,950,000首发前限售股2024年 10月 4日
金沙江联合1,500,000　　1,500,000首发前限售股2024年 4月 4日
永通投资1,200,000　　1,200,000首发前限售股2024年 4月 4日
广发乾和1,200,000　　1,200,000首发前限售股2024年 4月 4日
徐荣敏1,200,000　　1,200,000首发前限售股2024年 4月 4日
沈家良300,000　　300,000首发前限售股2024年 10月 4日
汪小知300,000　　300,000首发前限售股2024年 4月 4日
中新博通130,440　　130,440首发前限售股2024年 4月 4日
国信证券－兴 业银行－国信 证券国泰环保 员工参与战略 配售集合资产 管理计划017,700【注】2,000,0001,982,300国泰环保员工 参与战略配售 集合资产管理 计划2024年 4月 4日
网下发行限售 股份00932,306932,306网下发行限售 股份于 2023 年 10月 9日 流通上市2023年 10月 9日
合计60,000,00017,7002,932,30662,914,606----
注：截至报告期末，国信证券－兴业银行－国信证券国泰环保员工参与战略配售集合资产管理计划实际限售股份为
2,000,000股，上表中本期解除限售股数为转融通出借股份。

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：杭州国泰环保科技股份有限公司
2023年 09月 30日

项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日
流动资产：　　
货币资金1,043,121,188.35241,812,415.70
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据2,032,050.006,710,772.35
应收账款154,854,801.46151,934,737.91
应收款项融资　　
预付款项2,127,989.061,347,336.65
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款12,305,497.4215,556,464.91
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货4,412,780.742,197,686.15
合同资产3,591,466.753,639,679.54
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产7,651,728.3910,163,476.70
流动资产合计1,230,097,502.17433,362,569.91
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产20,000,000.00　
投资性房地产　　
固定资产14,264,175.9824,064,237.84
在建工程192,978,510.90137,685,117.56
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产2,454,657.494,111,673.91
无形资产28,357,036.4728,917,340.29
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用　4,728,384.28
递延所得税资产1,565,850.991,550,749.77
其他非流动资产　　
非流动资产合计259,620,231.83201,057,503.65
资产总计1,489,717,734.00634,420,073.56
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款44,946,749.6136,013,584.60
预收款项　　
合同负债2,631,132.06　
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬11,032,892.6410,673,149.51
应交税费5,967,729.5211,218,462.43
其他应付款1,319,753.011,401,128.81
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,349,495.031,788,961.15
其他流动负债　　
流动负债合计67,247,751.8761,095,286.50
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债911,259.661,658,647.19
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益80,000.00　
递延所得税负债186,293.88162,524.81
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,177,553.541,821,172.00
负债合计68,425,305.4162,916,458.50
所有者权益：　　
股本80,000,000.0060,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积894,933,335.1758,397,305.74
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积30,000,000.0030,000,000.00
一般风险准备　　
未分配利润404,477,907.36411,710,956.69
归属于母公司所有者权益合计1,409,411,242.53560,108,262.43
少数股东权益11,881,186.0611,395,352.63
所有者权益合计1,421,292,428.59571,503,615.06
负债和所有者权益总计1,489,717,734.00634,420,073.56
法定代表人：陈柏校 主管会计工作负责人：陈华琴 会计机构负责人：李雅萍
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入235,940,790.84277,084,466.96
其中：营业收入235,940,790.84277,084,466.96
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本118,284,134.25161,381,274.32
其中：营业成本91,650,782.55138,904,630.56
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加1,687,955.231,443,697.79
销售费用1,803,608.081,912,346.31
管理费用21,273,130.1715,292,348.94
研发费用17,155,388.5415,675,654.49
财务费用-15,286,730.32-11,847,403.77
其中：利息费用94,957.86134,969.41
利息收入15,388,732.5711,997,804.06
加：其他收益7,905,711.0612,681,986.73
投资收益（损失以“－”号填 列）12,229.04600,581.55
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-147,324.81-1,180,520.81
资产减值损失（损失以“-”号填 列）7,763.09-61,413.50
资产处置收益（损失以“-”号填 列）7,408.470.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）125,442,443.44127,743,826.61
加：营业外收入7,000,000.00230,165.89
减：营业外支出566,667.09625.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）131,875,776.35127,973,367.12
减：所得税费用16,172,992.2516,838,055.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列）115,702,784.10111,135,311.29
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）115,702,784.10111,135,311.29
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）112,766,950.67108,924,227.95
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）2,935,833.432,211,083.34
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额115,702,784.10111,135,311.29
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额112,766,950.67108,924,227.95
（二）归属于少数股东的综合收益 总额2,935,833.432,211,083.34
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益1.541.82
（二）稀释每股收益1.541.82
法定代表人：陈柏校 主管会计工作负责人：陈华琴 会计机构负责人：李雅萍
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金260,758,582.51327,351,817.43
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还18,222,113.333,855,804.13
收到其他与经营活动有关的现金30,393,768.5018,563,508.56
经营活动现金流入小计309,374,464.34349,771,130.12
购买商品、接受劳务支付的现金75,943,107.50129,635,004.32
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金41,553,116.2641,956,336.84
支付的各项税费38,006,829.2815,862,222.49
支付其他与经营活动有关的现金23,973,953.0522,233,006.67
经营活动现金流出小计179,477,006.09209,686,570.32
经营活动产生的现金流量净额129,897,458.25140,084,559.80
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　455,000,000.00
取得投资收益收到的现金12,229.04600,581.55
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额21,000.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　817,706.82
投资活动现金流入小计33,229.04456,418,288.37
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金44,229,111.0372,470,034.15
投资支付的现金20,000,000.00470,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计64,229,111.03542,470,034.15
投资活动产生的现金流量净额-64,195,881.99-86,051,745.78
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金878,732,075.47　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计878,732,075.47　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金122,450,000.0060,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润2,450,000.00　
支付其他与筹资活动有关的现金20,612,644.084,839,158.46
筹资活动现金流出小计143,062,644.0864,839,158.46
筹资活动产生的现金流量净额735,669,431.39-64,839,158.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额801,371,007.65-10,806,344.44
加：期初现金及现金等价物余额240,929,099.45230,152,846.56
六、期末现金及现金等价物余额1,042,300,107.10219,346,502.12
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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