[三季报]建设银行(601939):建设银行H股公告-2023年第三季度报告
中國建設銀行股份有限公司 CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） 股份代號：939 2023年第三季度報告 中國建設銀行股份有限公司（“本行”）董事會欣然宣佈本行及所屬子公司（統稱“本集團”）截至2023年9月30日止期間按照國際財務報告準則編製的未經審計業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》（香港法例第571章）第XIVA部及香港聯合交易所有限公司證券上市規則第13.09條而做出。 重要內容提示： ? 本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本季度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 ? 本行副董事長、執行董事及行長張金良、獨立非執行董事鍾嘉年和獨立非執行董事米歇爾?馬德蘭保證本季度報告中財務信息的真實、準確、完整。 ? 第三季度財務報表未經審計。 1主要財務數據 1.1主要會計數據和財務指標 本季度報告所載財務資料按照國際財務報告準則編製，除特別註明外，為本集團數據，以人民幣列示。 截至 2022年 截至 2022年 截至 2023年 9月 30日止 9月 30日止 （除特別註明外， 9月 30日止 三個月 三個月 以人民幣百萬元列示） 三個月 增減(%) （經重述） （重述前） 經營收入 182,471 186,465 (2.14) 186,604 淨利潤 88,145 85,407 3.21 84,994 歸屬於本行股東的淨利潤 88,110 85,850 2.63 85,640 基本和稀釋每股收益（人 民幣元） 0.35 0.34 2.94 0.34 年化加權平均淨資產收益 下降 0.95 率(%) 個百分點 12.24 13.19 13.15 截至 2022年 截至 2022年 截至 2023年 9月 30日止 9月 30日止 9月 30日止 九個月 九個月 九個月 （經重述） 增減(%) （重述前） 經營收入 576,342 (0.99) 576,965 570,626 淨利潤 255,440 247,641 3.15 246,724 歸屬於本行股東的淨利潤 255,454 247,749 3.11 247,282 經營活動產生的現金流量 淨額 477,206 824,265 (42.11) 824,265 基本和稀釋每股收益（人 民幣元） 0.99 3.03 0.99 1.02 年化加權平均淨資產收益 下降 0.75 2022年 2022年 2023年 12月 31日 12月 31日 9月 30日 (經重述) 增減(%) (重述前) 資產總額 34,600,711 9.38 34,601,917 37,845,287 歸屬於本行股東權益 3,076,304 2,855,450 7.73 2,856,733 1. 自 2023年 1月 1日起，本集團執行《國際財務報告準則第 17號—保險合同》。根據準則要求，本集團追溯調整了比較期相關數據及指標。 2. 根據中國人民銀行《黃金租借業務管理暫行辦法》，本集團自 2023年起对同業黃金租借業務進行列報調整，並相應調整比較期相關數據。 1.2主要會計數據、財務指標變動情況及原因 截至 2022年 （除特別註明 截至 2023年 9月 30日止 外，以人民幣 9月 30日止 九個月 百萬元列示） 九個月 （經重述） 增減(%) 主要變動原因 主要是吸收存款和同業 及其他金融機構存放 經營活動產生的 款項淨增加額較上年 現金流量淨額 同期減少較多。 477,206 824,265 (42.11) 2 股東信息 2.1普通股股東總數及持股情況 2023年9月30日，本行普通股股東總數為326,034戶，其中H股股東38,720戶，A股股東287,314戶。本行前10名普通股股東持股情況如下： 單位：股 普通股股東名稱 股東性質 持股數量 持股比例(%) 142,590,494,651（H股） 57.03 中央匯金投資有限責任公司 國家 195,941,976（A股） 0.08 1 香港中央結算（代理人）有限公司 境外法人 93,822,371,782（H股） 37.53 中國證券金融股份有限公司 國有法人 2,189,259,672（A股） 0.88 2 國家電網有限公司 國有法人 1,611,413,730（H股） 0.64 益嘉投資有限責任公司 境外法人 856,000,000（H股） 0.34 中國長江電力股份有限公司 國有法人 648,993,000（H股） 0.26 香港中央結算有限公司 境外法人 528,610,628（A股） 0.21 中央匯金資產管理有限責任公司 國有法人 496,639,800（A股） 0.20 中國寶武鋼鐵集團有限公司 國有法人 335,000,000（H股） 0.13 和諧健康保險股份有限公司－萬能 產品 其他 215,291,439（A股） 0.09 1. 該股份包含淡馬錫控股（私人）有限公司持有的本行 H股。截至 2023年 9月 30日，國家電網有限公司、中國長江電力股份有限公司和中國寶武鋼鐵集團有限公司分別持有本行 H股 1,611,413,730股、648,993,000股和335,000,000股，代理於香港中央結算（代理人）有限公司名下。除去國家電網有限公司、中國長江電力股份有限公司和中國寶武鋼鐵集團有限公司持有的上述股份，代理於香港中央結算（代理人）有限公司的其餘 H股為 93,822,371,782股。 2. 截至 2023年 9月 30日，國家電網有限公司通過下屬子公司持有本行 H股情況如下：國網國際發展有限公司 296,131,000股，國家電網國際發展有限公司 1,315,282,730股。 3. 中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。香港中央結算（代理人）有限公司是香港中央結算有限公司的全資子公司。除此之外，本行未知上述股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 4. 上述股東持有的股份均為無限售條件股份。除香港中央結算（代理人）有限公司名下股份質押、標記、凍結情況未知外，其他上述股份無質押、標記、凍結情況。 2023年10月11日，中央匯金投資有限責任公司通過上海證券交易所交易系統增持本行A股18,379,960股，增持後持有本行股份約佔本行已發行總股本比例由57.11%升至57.12%。詳情請參見本行2023年10月11日發佈的公告。 2.2優先股股東總數及持股情況 2023年9月30日，本行優先股股東總數為25戶，均為境內優先股股東。本行前10名優先股股東持股情況如下： 單位：股 優先股股東名稱 股東性質 持股數量 持股比例(%) 華寶信託有限責任公司 其他 81,140,000 13.52 博時基金管理有限公司 其他 61,000,000 10.17 中國銀行股份有限公司上海市分行 其他 54,500,000 9.08 中國人壽保險股份有限公司 其他 50,000,000 8.33 中國移動通信集團有限公司 國有法人 50,000,000 8.33 中國平安人壽保險股份有限公司 其他 49,660,000 8.28 廣發證券資產管理（廣東）有限公司 其他 27,000,000 4.50 中國郵政儲蓄銀行股份有限公司 其他 27,000,000 4.50 光大永明資產管理股份有限公司 其他 25,060,000 4.18 上海光大證券資產管理有限公司 其他 22,140,000 3.69 1. 優先股股東持股情況根據本行優先股股東名冊中所列的信息統計。上述優先股不存在表決權恢復情況，不存在質押、標記或凍結情況。 2. 本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前 10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 3 其他重要信息 3.1經營情況簡要分析 2023年前三季度，全球經濟總體復蘇乏力，各國走勢分化，發達經濟體貨幣政策收緊步伐有所放緩，美歐通脹在高基數下回落。中國經濟保持恢復向好態勢，供給增速回升，國內需求穩步擴大，就業、物價總體穩定，穩增長政策持續顯效。本集團持續深化新金融行動，全力服務實體經濟，取得良好經營成效。 除特別註明外，以下為截至報告期末數據。 持續提升“投融管退”服務效能，住房租賃業務橫向擴圍 縱向提效。 ? 建信住房租賃基金（有限合夥）投資項目 22個，資產規 模 92.10億元，投資規模 57.64億元。 ? 公司類住房租賃貸款餘額 3,172.45億元，較上年末增加 750.53億元。支持住房租賃企業超 1,600家、保障性租賃 住房租賃 住房項目超 650個。 ? “CCB建融家園”平台個人用戶超 4,900萬戶。建信住房 服務有限責任公司管理房源 15.6萬間，運營長租社區 275 個。 ? 探索支持超大特大城市城中村改造與住房租賃相結合的發 展模式，在北京、廣州、深圳等地打造示範項目。 持續擴大普惠金融客戶拓展和服務覆蓋，夯實業務經營根 基。 ? 普惠金融貸款餘額 2.99萬億元，較上年末增加 6,397.01億 元；普惠金融貸款客戶 310萬戶，較上年末增加 57.44萬 普惠金融 戶。 ? “建行惠懂你”貸款客戶 219萬戶，貸款金額 1.82萬億 元。 ? “小微快貸”等新模式產品累計向 446萬戶普惠客戶提供 信貸支持 11.92萬億元。 持續健全鄉村振興綜合服務體系，進一步豐富涉農信貸產 品體系和金融服務場景。 ? 涉農貸款餘額 3.77萬億元，較上年末增加 7,698.22億元。 鄉村振興 ? “裕農通”APP註冊用戶 1,211萬戶，較上年末增加 701 萬戶，累計發放農戶貸款 730.71億元。 ? “裕農快貸”（含“裕農貸”）產品包貸款餘額 1,897.97 億元，較上年末增加 802.12億元。 多措並舉深化綠色金融創新實踐，推動價值創造與綠色發 展共生共榮。 ? 綠色貸款餘額 3.65萬億元，較上年末增加 9,038.82億元。 ? 持有人民幣綠色債券餘額較上年末增長 50.7%，外幣綠色 綠色金融 債券餘額增長 94.6%。 ? 承銷綠色非金融企業債務融資工具 29期，承銷規模 128.85 億元。 ? 發行多筆綠色債券，發行金額折合人民幣超 150億元。 持續夯實新金融數字基礎設施，賦能業務高質量發展提速 增效。 ? 深入推進生成式人工智能等技術的應用，在智能客服、投 研報告、客戶經理助理等多個業務場景應用落地。人工智 能平台榮獲《亞洲銀行家》2023年“最佳人工智能应用” 金融科技 獎項。 ? 前三季度受理集團業務要求 12,790個，投產需求項 47,207 個，平均實施週期 56天，有力支持重點項目建設。 ? 加強網絡安全攻防和業務連續性實戰演練，保障全行重要 信息系統安全穩定運行。 “雙子星”平台流量規模持續提升，中台能力加快應用落 地。 ? 線上平台個人客戶達 5.30億戶，手機銀行月均月活用戶數 數字化 達 1.33億戶。 ? “建行生活”註冊用戶數達 1.21億戶，承接 181個城市超 經營 13億元政府消費券資金發放，拉動民生消費近 47億元。 ? 業務中台累計梳理並標準化發佈中台能力 1,233項，支持 集團 224個場景平台業務經營。 3.1.1財務狀況表項目分析 2023年9月30日，本集團資產總額37.85萬億元，較上年末增加3.24萬億元，增長9.38%。發放貸款和墊款總額23.66萬億元，較上年末增加2.46萬億元，增長11.61%；金融投資9.48萬億元，較上年末增加9,382.55億元，增長10.98%。 2022年 2022年 （除特別註明外， 2023年 12月 31日 12月 31日 以人民幣百萬元列示） 9月 30日 （經重述） 增減(%) （重述前） 公司類貸款和墊款 13,939,674 11,772,172 18.41 11,772,172 個人貸款和墊款 8,724,825 8,327,312 4.77 8,329,344 票據貼現 937,079 1,048,651 (10.64) 1,048,651 應計利息 48,995 16.89 49,038 57,268 發放貸款和墊款總額 23,658,846 21,197,130 11.61 21,199,205 自2023年7月1日起，本集團已正式施行《商業銀行金融資產風險分類辦法》。按照貸款五級分類劃分，不良貸款為3,229.81億元，較上年末增加301.56億元。不良貸款率1.37%，較上年末下降0.01個百分點。撥備覆蓋率為243.31%，較上年末上升1.78個百分點。撥貸比為3.33%，較上年末下降0.01個百分點。 負債總額34.75萬億元，較上年末增加3.02萬億元，增長9.53%。吸收存款27.87萬億元，較上年末增加2.85萬億元，增長11.39%。 （除特別註明外， 2023年 2022年 以人民幣百萬元列示） 9月 30日 12月 31日 增減(%) 按產品類型劃分 定期存款 15,143,857 12,438,178 21.75 活期存款 12,317,721 12,183,065 1.11 按客戶類型劃分 公司類存款 12,460,957 11,374,316 9.55 個人存款 13,246,927 13.24 15,000,621 應計利息 409,981 399,564 2.61 吸收存款總額 27,871,559 25,020,807 11.39 股東權益3.10萬億元，較上年末增加2,208.78億元，增長7.68%。其中，歸屬於本行股東權益為3.08萬億元，較上年末增加2,208.54億元，增長7.73%。 2023年9月30日，考慮並行期規則後，本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的資本充足率為17.57%，一級資本充足率為13.82%，核心一級資本充足率為12.92%，均滿足監管要求。 3.1.2綜合收益表項目分析 截至2023年9月30日止九個月，本集團實現淨利潤2,554.40億元，歸屬於本行股東的淨利潤2,554.54億元，分別較上年同期增長3.15%和3.11%。年化平均資產回報率0.94%，年化加權平均淨資產收益率12.05%。 利息淨收入4,684.25億元，較上年同期減少3.05%。淨利息收益率為1.75%，淨利差為1.55%，較上年同期均下降30個基點，主要受到LPR（貸款市場報價利率）下調以及市場利率低位運行的影響。 手續費及佣金淨收入949.07億元，較上年同期增長0.04%。其中，銀行卡、代理業務、結算與清算等手續費保持增長；資產管理業務收入同比下降。 經營費用1,463.71億元，較上年同期增加48.41億元。成本收入比較上年同期上升1.02個百分點至24.62%。 減值損失1,244.13億元，較上年同期減少171.64億元。其中，信用減值損失1,244.49億元，其他資產減值損失轉回0.36億元。 所得稅費用452.60億元，較上年同期減少11.09億元。所得稅實際稅率為15.05%。 3.2報告期內現金分紅 2023年7月14日，本行向A股股東派發2022年度現金股息每股人民幣0.389元（含稅），合計約人民幣37.32億元；2023年8月4日，本行向H股股東派發2022年度現金股息每股人民幣0.389元（含稅），合計約人民幣935.22億元。 經2023年10月26日召開的董事會會議審議通過，本行擬於2023年12月26日派發境內優先股股息，派息總額共計人民幣21.42億元（含稅），票面股息率3.57%。 3.3其他重要事項 2023年9月和7月，本行在全國銀行間債券市場各發行300億元無固定期限資本債券。詳情請參見本行2023年9月27日和7月19日發佈的公告。 2023年9月，本行按面值全額贖回430億元2018年境內第一期二級資本債券。 詳情請參見本行2023年9月26日發佈的公告。 4 季度財務報表 按照國際財務報告準則編製的財務報表 中國建設銀行股份有限公司 资产负债表 合併綜合收益表 截至 2023年 9月 30日止九個月 (除特別註明外，以人民幣百萬元列示) 截至 自7月1日 9月30日止九個月 至9月30日止三個月 2023年 2022年 2023年 2022年 (未經審計 ) (未經審計 ) (未經審計 ) (未經審計 ) (經重述 ) (經重述 ) 利息收入 936,591 867,989 319,838 302,672 利息支出 (468,166 ) (384,814 ) (163,598 ) (137,166 ) 利息淨收入 468,425 483,175 156,240 165,506 手續費及佣金收入 105,127 106,157 27,653 29,018 手續費及佣金支出 (10,220 ) (11,284 ) (3,347 ) (4,392 ) 手續費及佣金淨收入 94,907 94,873 24,306 24,626 交易淨收益 4,844 3,588 1,078 1,314 股利收入 5,089 5,442 1,521 1,933 投資性證券淨損失 (497 ) (6,893 ) (1,039 ) (2,847 ) 以攤餘成本計量的金融資產終 止確認產生的收益 219 276 263 242 其他經營淨(損失)/收益： -其他經營收入 15,853 15,557 5,810 2,516 -其他經營支出 (18,214 ) (19,676 ) (5,708 ) (6,825 ) 其他經營淨(損失)/收益 (2,361 ) (4,119 ) 102 (4,309 ) 經營收入 570,626 576,342 182,471 186,465 經營費用 (146,371 ) (141,530 ) (50,384 ) (47,494 ) 424,255 434,812 132,087 138,971 信用減值損失 (124,449 ) (141,521 ) (29,035 ) (38,227 ) 其他資產減值損失 36 (56 ) (10 ) 25 對聯營企業和合營企業的投資 收益 858 775 394 357 稅前利潤 300,700 294,010 103,436 101,126 所得稅費用 (45,260 ) (46,369 ) (15,291 ) (15,719 ) 淨利潤 255,440 247,641 88,145 85,407 中國建設銀行股份有限公司 资产负债表 合併綜合收益表(續) 截至 2023年 9月 30日止九個月 (除特別註明外，以人民幣百萬元列示) 截至 自7月1日 9月30日止九個月 至9月30日止三個月 2023年 2022年 2023年 2022年 (未經審計 ) (未經審計 ) (未經審計 ) (未經審計 ) (經重述 ) (經重述 ) 其他綜合收益： (一)不能重分類進損益的其他 綜合收益 重新計量設定受益計劃變 動額 173 (130 ) - - 指定為以公允價值計量且 其變動計入其他綜合收 益的權益工具公允價值 變動 70 208 - 108 其他 31 6 7 6 小計 274 84 7 114 (二)將重分類進損益的其他綜 合收益 以公允價值計量且其變動 計入其他綜合收益的債 務工具公允價值變動 2,047 (4,113 ) (3,820 ) 955 以公允價值計量且其變動 計入其他綜合收益的債 務工具信用損失準備 (360 ) 1,807 (446 ) 526 前期計入其他綜合收益當 期因出售轉入損益的淨 額 (476 ) (68 ) (93 ) (31 ) 現金流量套期儲備 (243 ) 199 91 38 外幣報表折算差額 5,737 9,757 (190 ) 5,493 其他 (4,295 ) (3,036 ) (1,595 ) (1,640 ) 小計 2,410 4,546 (6,053 ) 5,341 本期其他綜合收益稅後淨額 2,684 4,630 (6,046 ) 5,455 中國建設銀行股份有限公司 资产负债表 合併綜合收益表(續) 截至 2023年 9月 30日止九個月 (除特別註明外，以人民幣百萬元列示) 截至 自7月1日 9月30日止九個月 至9月30日止三個月 2023年 2022年 2023年 2022年 (未經審計 ) (未經審計 ) (未經審計 ) (未經審計 ) (經重述 ) (經重述 ) 本期綜合收益合計 258,124 252,271 82,099 90,862 淨利潤歸屬於： 本行股東 255,454 247,749 88,110 85,850 非控制性權益 (14 ) (108 ) 35 (443 ) 255,440 247,641 88,145 85,407 綜合收益歸屬於： 本行股東 259,414 253,279 82,352 91,665 非控制性權益 (1,290 ) (1,008 ) (253 ) (803 ) 258,124 252,271 82,099 90,862 基本及稀釋每股收益 (人民幣元) 1.02 0.99 0.35 0.34 中國建設銀行股份有限公司 合併財務狀況表 2023年 9月 30日 (除特別註明外，以人民幣百萬元列示) 2023年 2022年 9月30日 12月31日 (未經審計 ) (經審計 ) (經重述 ) 資產: 現金及存放中央銀行款項 2,994,874 3,159,296 存放同業款項 146,575 185,423 貴金屬 52,532 39,119 拆出資金 584,824 509,786 衍生金融資產 68,971 49,308 買入返售金融資產 809,462 1,040,847 發放貸款和墊款 22,875,344 20,493,042 金融投資 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融 資產 563,386 568,097 以攤餘成本計量的金融資產 6,639,014 5,958,397 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的 金融資產 2,278,167 2,015,818 長期股權投資 20,653 22,700 固定資產 155,143 157,014 在建工程 9,284 9,971 土地使用權 12,844 13,225 無形資產 5,863 6,496 商譽 2,371 2,256 遞延所得稅資產 121,379 113,081 其他資產 504,601 256,835 資產總計 37,845,287 34,600,711 中國建設銀行股份有限公司 合併財務狀況表(續) 2023年 9月 30日 (除特別註明外，以人民幣百萬元列示) 2023年 2022年 9月30日 12月31日 ) ) (未經審計 (經審計 (經重述 ) 負債: 向中央銀行借款 930,527 774,779 同業及其他金融機構存放款項 2,413,996 2,584,271 拆入資金 487,335 365,760 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 284,601 289,100 衍生金融負債 58,959 46,747 賣出回購金融資產款 88,277 242,676 吸收存款 27,871,559 25,020,807 應付職工薪酬 44,429 49,355 應交稅費 63,546 84,169 預計負債 44,681 50,726 已發行債務證券 1,644,174 1,646,870 遞延所得稅負債 1,383 881 其他負債 814,698 568,326 負債合計 34,748,165 31,724,467 中國建設銀行股份有限公司 合併財務狀況表(續) 2023年 9月 30日 (除特別註明外，以人民幣百萬元列示) 2023年 2022年 9月30日 12月31日 ) ) (未經審計 (經審計 (經重述 ) 股東權益: 股本 250,011 250,011 其他權益工具 優先股 59,977 59,977 永續債 139,991 79,991 資本公積 135,627 135,653 其他綜合收益 21,363 17,403 盈餘公積 337,527 337,527 一般風險準備 445,223 444,786 未分配利潤 1,686,585 1,530,102 歸屬於本行股東權益合計 3,076,304 2,855,450 非控制性權益 20,818 20,794 股東權益合計 3,097,122 2,876,244 負債和股東權益總計 37,845,287 34,600,711 董事會於2023年10月26日核准並許可發出。 張金良 鍾嘉年 米歇爾·馬德蘭 副董事長、執行董事及行長 獨立非執行董事 獨立非執行董事 中國建設銀行股份有限公司 合併現金流量表 截至 2023年 9月 30日止九個月 (除特別註明外，以人民幣百萬元列示) 截至9月30日止九個月 2023年 2022年 (未經審計 ) (未經審計 ) (經重述 ) 經營活動現金流量： 稅前利潤 300,700 294,010 調整項目： -信用減值損失 124,449 141,521 -其他資產減值損失 (36 ) 56 -折舊及攤銷 18,588 18,889 -已減值金融資產利息收入 (3,988 ) (3,885 ) -以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具 重估損失 4,042 9,611 -對聯營企業和合營企業的投資收益 (858 ) (775 ) -股利收入 (5,089 ) (5,442 ) -未實現匯兌(收益)/損失 (2,161 ) 1,659 -已發行債券利息支出 20,365 17,280 -投資性證券的利息收入及處置淨收益 (206,197 ) (183,108 ) -處置固定資產和其他長期資產的淨收益 (267 ) (195 ) 249,548 289,621 中國建設銀行股份有限公司 合併現金流量表（续） 截至 2023年 9月 30日止九個月 (除特別註明外，以人民幣百萬元列示) 截至9月30日止九個月 2023年 2022年 (未經審計 ) (未經審計 ) (經重述 ) 經營活動現金流量：(續) 經營資產的變動： 存放中央銀行和同業款項淨增加額 (106,216 ) (121,611 ) 拆出資金淨增加額 (56,794 ) (98,872 ) 買入返售金融資產淨減少/(增加)額 231,680 (566,074 ) 發放貸款和墊款淨增加額 (2,444,623 ) (2,036,001 ) 為交易目的而持有的金融資產淨減少/(增加)額 10,687 (6,784 ) 其他經營資產淨增加額 (276,509 ) (76,118 ) (2,641,775 ) (2,905,460 ) 經營負債的變動： 向中央銀行借款淨增加額 149,056 30,765 吸收存款和同業及其他金融機構存放款項淨增加額 2,606,644 3,050,696 拆入資金淨增加額 100,924 34,324 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債淨 (減少)/增加額 (4,644 ) 83,320 賣出回購金融資產款淨(減少)/增加額 (155,796 ) 39,361 已發行存款證淨增加額 2,615 265,885 支付所得稅 (75,297 ) (76,678 ) 其他經營負債淨增加額 245,931 12,431 2,869,433 3,440,104 經營活動產生的現金流量淨額 477,206 824,265 中國建設銀行股份有限公司 合併現金流量表（续） 截至 2023年 9月 30日止九個月 (除特別註明外，以人民幣百萬元列示) 截至9月30日止九個月 2023年 2022年 (未經審計 ) (未經審計 ) 投資活動現金流量： 收回投資收到的現金 1,081,790 1,286,195 取得投資收益收到的現金 205,974 190,607 處置固定資產和其他長期資產收回的現金淨額 2,865 3,593 投資支付的現金 (1,989,505 ) (2,028,896 ) 購建固定資產和其他長期資產支付的現金 (12,748 ) (11,758 ) 取得子公司、聯營企業和合營企業支付的現金 (457 ) (2,165 ) 投資活動所用的現金流量淨額 (712,081 ) (562,424 ) 籌資活動現金流量： 發行債券收到的現金 36,992 94,769 發行其他權益工具收到的現金 59,987 39,991 子公司吸收非控制性股東投資收到的現金 1,303 - 分配股利支付的現金 (98,534 ) (91,058 ) 償還債務支付的現金 (60,148 ) (14,565 ) 贖回非控制性股東持有的其他權益工具支付的現金 - (3,335) 償付已發行債券利息支付的現金 (18,103 ) (13,631 ) 支付的其他與籌資活動有關的現金 (4,693 ) (5,060 ) 籌資活動(所用)/產生的現金流量淨額 (83,196 ) 7,111 中國建設銀行股份有限公司 合併現金流量表（续） 截至 2023年 9月 30日止九個月 (除特別註明外，以人民幣百萬元列示) 截至9月30日止九個月 2023年 2022年 (未經審計 ) (未經審計 ) (經重述 ) 匯率變動對現金及現金等價物的影響 15,535 34,253 現金及現金等價物淨(減少)/增加額 (302,536) 303,205 於1月1日的現金及現金等價物 1,143,652 805,600 於9月30日的現金及現金等價物 841,116 1,108,805 經營活動產生的現金流量包括： 收取利息，不包括投資性債券利息收入 710,983 661,963 支付利息，不包括已發行債券利息支出 (430,871 ) (338,785 ) 财务报表主要项目注释 5 發佈季度報告 本報告同時刊載於香港交易及結算所有限公司的“披露易”網址 (www.hkexnews.hk)及本行網址(www.ccb.cn、www.ccb.com)。按照中國會計準則編製的季度報告亦同時刊載於上海證券交易所網址(www.sse.com.cn)及本行網址(www.ccb.cn、www.ccb.com)。 承董事會命 中國建設銀行股份有限公司 張金良 副董事長、執行董事及行長 2023年10月26日 於本公告日期，本行的執行董事為田國立先生、張金良先生、崔勇先生和紀志宏先生，本行的非執行董事為邵敏女士、田博先生、夏陽先生、劉芳女士和李璐女士，本行的獨立非執行董事為鍾嘉年先生、格雷姆?惠勒先生、米歇爾?馬德蘭先生、威廉?科恩先生、梁錦松先生和詹誠信勛爵。 附錄 資本及流動性相關信息 1. 資本充足率 根據監管要求，商業銀行須按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量和披露資本充足率。在2014年批准本集團實施資本管理高級方法的基礎上，2020年4月原中國銀行保險監督管理委員會批准本集團擴大資本管理高級方法實施範圍。對符合監管要求的金融機構信用風險暴露和公司信用風險暴露資本要求採用初級內部評級法計量，零售信用風險暴露資本要求採用內部評級法計量，市場風險資本要求採用內部模型法計量，操作風險資本要求採用標準法計量。依據監管要求，本集團採用資本計量高級方法和其他方法並行計量資本充足率，並遵守相關資本底線要求。 按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的資本充足率信息 附錄 資本及流動性相關信息 1. 資本充足率 根據監管要求，商業銀行須按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量和披露資本充足率。在2014年批准本集團實施資本管理高級方法的基礎上，2020年4月原中國銀行保險監督管理委員會批准本集團擴大資本管理高級方法實施範圍。對符合監管要求的金融機構信用風險暴露和公司信用風險暴露資本要求採用初級內部評級法計量，零售信用風險暴露資本要求採用內部評級法計量，市場風險資本要求採用內部模型法計量，操作風險資本要求採用標準法計量。依據監管要求，本集團採用資本計量高級方法和其他方法並行計量資本充足率，並遵守相關資本底線要求。 按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的資本充足率信息 2023年 9月 30日 2022年 12月 31日 （人民幣百萬元，百分比除外） 本集團 本行 本集團 本行 核心一級資本淨額 2,706,459 2,529,274 2,870,707 2,674,310 一級資本淨額 3,070,791 2,860,037 2,846,533 2,655,737 資本淨額 3,906,041 3,679,169 3,640,438 3,434,205 風險加權資產 20,942,518 22,226,942 19,767,834 18,504,939 核心一級資本充足率(%) 12.92 12.77 13.69 13.67 一級資本充足率(%) 13.82 13.66 14.40 14.35 17.57 17.57 資本充足率(%) 18.42 18.56 2. 槓桿率 自2015年第一季度起，本集團依據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計量槓桿率。槓桿率是指一級資本淨額與調整後的表內外資產餘額的比率，商業銀行的槓桿率應不低於4%。2023年9月30日，本集團槓桿率為7.73%，滿足監管要求。 按照《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計量的本集團槓桿率信息 （人民幣百萬元，百分比 2023年 2023年 2023年 2022年 除外） 9月 30日 6月 30日 3月 31日 12月 31日 槓桿率(%) 7.73 7.30 7.57 7.85 一級資本淨額 3,070,791 2,928,140 2,932,410 2,846,533 調整後表內外資產餘額 39,712,910 40,114,735 38,738,624 36,270,300 3. 流動性覆蓋率 根據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》要求，商業銀行應披露流動性覆蓋率的季度日均值。2023年第三季度，本集團流動性覆蓋率為128.89%，滿足監管要求。與2023年第二季度相比，下降18.07個百分點，主要是無抵（質）押批發融資增長及抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券）減少導致現金淨流出量增加所致。 序號 （人民幣百萬元，百分比除外） 折算前數值 折算後數值 合格優質流動性資產 合格優質流動性資產 1 5,620,675 現金流出 2 零售存款、小企業客戶存款，其中： 13,732,661 1,229,124 3 穩定存款 2,881,719 144,030 4 欠穩定存款 10,850,942 1,085,094 5 無抵（質）押批發融資，其中： 12,954,471 4,616,330 6 業務關係存款（不包括代理行業務） 7,683,509 1,908,087 7 非業務關係存款（所有交易對手） 5,185,494 2,622,775 8 無抵（質）押債務 85,468 85,468 9 抵（質）押融資 6,482 10 其他項目，其中： 2,027,740 250,947 與衍生產品及其他抵（質）押品要求相 11 關的現金流出 50,509 50,509 與抵（質）押債務工具融資流失相關的 12 現金流出 8,808 8,808 13 信用便利和流動性便利 1,968,423 191,630 14 其他契約性融資義務 290 - 15 或有融資義務 4,932,758 633,651 16 預期現金流出總量 6,736,534 現金流入 17 抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券） 985,132 983,107 18 完全正常履約付款帶來的現金流入 2,107,199 1,321,140 19 其他現金流入 56,120 52,162 20 預期現金流入總量 3,148,451 2,356,409 調整後數值 合格優質流動性資產 21 5,620,675 22 現金淨流出量 4,380,125 流動性覆蓋率(%) 23 128.89 1. 上表中各項數據均為最近一個季度 92個自然日數值的簡單算術平均值，均按當期適用的監管要求、定義及會計準則計算。 中财网
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